IYKCAVNFR8QGF00HV840-2024-12-31-cs

Přehled vybraných ukazatelů za období 2020–2024

Podle účetních standardů IFRS

Konsolidované údaje (mil. Kč)	2024	2023	2022	2021	2020
Finanční výsledky
Čisté provozní výnosy	36 786	36 199	38 632	31 346	29 664
z toho: čisté úrokové výnosy	25 278	25 595	28 632	21 795	21 360
z toho: čistý výnos z poplatků a provizí	7 291	6 414	6 121	5 711	5 210
z toho: čistý zisk z finančních operací	3 831	3 832	3 666	3 630	2 884
Provozní náklady	-17 725	-17 321	-16 014	-15 099	-14 995
Zisk připadající vlastníkům mateřské společnosti	17 243	15 612	17 622	12 727	8 156
Čistý zisk na akcii (Kč)	91,30	82,67	93,31	67,39	43,19
Rozvaha
Bilanční suma	1 536 000	1 516 302	1 305 304	1 244 353	1 167 131
Úvěry a pohledávky za klienty (čisté)	853 022	833 542	781 463	724 587	679 956
Závazky vůči klientům	1 174 525	1 127 227	950 693	956 929	906 217
Vlastní kapitál celkem 1)	126 658	125 058	121 444	123 509	113 816
Poměrové ukazatele (%) 2)
Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE)	13,70	12,67	14,39	10,73	7,44
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)	1,13	1,11	1,38	1,06	0,73
Čistá úroková marže	1,74	1,94	2,42	1,93	2,03
Poměr provozních nákladů k provozním výnosům	48,18	47,85	41,45	48,17	50,55
Kapitál
Kapitálová přiměřenost (%)	18,77	18,78	19,45	21,31	22,34
Ukazatel kmenového Tier 1 kapitálu (%)	17,64	17,68	18,86	20,87	21,73
Kmenový Tier 1 kapitál	99 903	99 718	98 616	101 072	97 906
Tier 2 kapitál	6 404	6 154	3 122	2 136	2 784
Regulatorní kapitál celkem	106 307	105 872	101 738	103 209	100 690
Celková rizikově vážená aktiva	566 326	563 886	522 975	484 372	450 628
Celkový počet vydaných akcií	190 049 260	190 049 260	190 049 260	190 049 260	190 049 260
Počet akcií bez vlastních akcií	188 855 900	188 855 900	188 855 900	188 855 900	188 855 900
Ostatní údaje
Celkový počet klientů (tisíce)	2 184	2 199	2 240	2 251	2 293
Průměrný přepočtený počet stálých zaměstnanců 3)	7 456	7 551	7 503	7 687	8 061
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců včetně zaměstnanců pracujících na dohodu 4)	7 618	7 695	n.a.	n.a.	n.a.

Poznámky:

1) Bez nekontrolního podílu.

2) Podle metodiky Komerční banky.

3) Podle metodiky Českého statistického úřadu.

4) Podle metodiky CSRD.

Vymezení použitých alternativních výkonnostních ukazatelů poskytuje příslušná kapitola této výroční finanční zprávy.

Ratingové hodnocení (ke konci února 2025) 1)	Krátkodobé	Dlouhodobé
Standard & Poor’s	A-1	A
Moody’s	Prime-1	A1
Fitch	F1	A

1) KB byl přidělen rating společnostmi registrovanými dle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013. KB zvážila pověření ratingových agentur ve smyslu článku 8d uvedeného nařízení a rozhodla se nepověřit ratingovou agenturu, jejíž podíl na trhu je nižší než 10 %.

Nekonsolidované údaje (mil. Kč)	2024	2023	2022	2021	2020
Finanční výsledky
Celkové provozní výnosy	33 805	33 187	36 627	28 996	26 288
z toho: čisté úrokové výnosy	22 030	22 798	25 947	19 100	18 611
z toho: čisté poplatky a provize	6 263	5 530	5 277	4 924	4 536
z toho: čistý zisk z finančních operací	3 825	3 816	3 654	3 629	2 878
Provozní náklady celkem	-16 290	-15 773	-14 355	-13 581	-13 573
Čistý zisk	17 273	14 574	17 572	12 353	6 929
Rozvaha
Bilanční suma	1 458 446	1 439 074	1 228 892	1 169 147	1 093 508
Úvěry a pohledávky za klienty (čisté)	728 915	714 319	668 201	622 178	589 741
Závazky vůči klientům	1 125 652	1 076 443	896 663	899 654	849 029
Vlastní kapitál celkem	116 672	115 103	112 584	115 418	105 196
Poměrové ukazatele (%) 1)
Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE)	14,90	12,80	15,41	11,20	6,81
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)	1,19	1,09	1,47	1,09	0,66
Čistá úroková marže	1,61	1,85	2,37	1,83	1,91
Poměr provozních nákladů k provozním výnosům	48,19	47,53	39,19	46,84	51,63
Kapitál
Kapitálová přiměřenost (%)	19,70	19,61	20,75	23,02	23,82
Ukazatel kmenového Tier 1 kapitálu (%)	18,47	18,42	20,12	22,50	23,13
Kmenový Tier 1 kapitál	94 340	94 005	95 443	97 182	93 360
Tier 2 kapitál	6 283	6 064	3 004	2 236	2 775
Regulatorní kapitál celkem	100 623	100 069	98 447	99 419	96 135
Celková rizikově vážená aktiva	510 830	510 313	474 477	431 973	403 622

Poznámky:

1) Podle metodiky Komerční banky.

Vymezení použitých alternativních výkonnostních ukazatelů poskytuje příslušná kapitola této výroční finanční zprávy.

Nekonsolidované údaje (mil. Kč)	2024	2023	2022	2021	2020
Ostatní provozní údaje
Počet klientů (tisíce)	1 727	1 664	1 652	1 625	1 641
Počet uživatelů nové digitální banky (tisíce)	1 028	137	n.a.	n.a.	n.a.
Průměrný přepočtený počet stálých zaměstnanců 1)	6 381	6 499	6 553	6 736	7 104
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců včetně zaměstnanců pracujících na dohodu 2)	6 524	6 628	n.a.	n.a.	n.a.
Počet obchodních míst 3)	205	211	218	242	243
Počet vlastních bankomatů	791	796	850	860	809
Počet sdílených bankomatů 4)	1 965	1 974	1 412	n.a.	n.a.

Poznámky:

1) Podle metodiky Českého statistického úřadu.

2) Podle metodiky CSRD.

3) Včetně jedné pobočky na Slovensku a jedné pobočky privátního bankovnictví, bez vzdálených poboček.

4) V srpnu 2024 bylo zahájeno sdílení vkladových bankomatů.

Další informace

Podrobné finanční a provozní informace o Skupině Komerční banky jsou k dispozici v dalších publikacích na webových stránkách KB pro akcionáře a investory https://www.kb.cz/investori . Další informace o společenské odpovědnosti a etice v Komerční bance se nacházejí v sekci Vše o KB (https://www.kb.cz/cs/o-bance). Podrobnosti o produktech a službách KB jsou dostupné na domovské stránce KB www.kb.cz .

Tento dokument obsahuje předpovědi týkající se cílů a strategií Skupiny Komerční banky. Predikce jsou založeny na mnoha obecných a specifických předpokladech, a proto existuje riziko, že nebudou splněny. Jsou platné v době vzniku dokumentu, a proto nelze očekávat, že jsou nebo budou revidovány nebo aktualizovány na základě nových informací nebo pozdějších událostí. Čtenářům se proto doporučuje, aby nespoléhali na tyto informace ve větší než opodstatněné míře, protože budoucí výsledky Skupiny budou ovlivněny řadou faktorů, a tudíž se mohou od současných odhadů lišit.

Čtenáři by při investičním rozhodnutí učiněném na základě informací uvedených v tomto dokumentu měli brát v úvahu faktory nejistoty a rizika.

Kontaktní údaje

Komerční banka, a.s.

náměstí Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 – Stodůlky Telefon: 800 521 521 E-mail: kbplus@kb.cz Intern et: www.kb.cz

Kontakt pro akcionáře a investory

Vztahy s investory Telefon: +420 955 532 156

Internet: www.kb.cz/investori E-mail: investor_relations@kb.cz

Obsah

Profil Skupiny KB 9

Identifikační údaje a předmět podnikání 11

Finanční a ESG rating 13

Skupina Société Générale 14

Historie Komerční banky 15

Hlavní události roku 2024 16

Vybraná ocenění obdržená v roce 2024 18

Skupina Komerční banky 19

Přehled výsledků společností Skupiny KB 20

Základní údaje o hlavních společnostech Skupiny KB 21

Strategie a výsledky 33

Tržní prostředí 34

Výkonnost akcií KB 38

Strategie 39

Principy činnosti 40

Environmentální, sociální a správní (ESG) principy 41

Strategický plán KB2025 43

Obchodní model a výkonnost 44

Spokojenost zákazníků, ochrana spotřebitelů 48

Obchodní výsledky 51

Vývoj služeb a procesů v roce 2024 59

Finanční výkonnost 69

Cíle pro rok 2024 a výhled do roku 2025 72

Řízení kapitálu a rizik 76

Řízení kapitálu 77

Správa a strategie řízení rizik ve Skupině KB 87

Úvěrové riziko 91

Strukturální a tržní rizika 96

Operační riziko 100

Environmentální a společenská rizika 104

Riziko compliance (riziko nesouladu s regulatorními předpisy) 106

Právní riziko 119

Interní audit 120

Statutární audit 120

Výkaz o řízení a správě společnosti 121

Akcie, akcionáři a valná hromada 126

Představenstvo 130

Dozorčí rada 141

Prohlášení o udržitelnosti149

Obecné informace 150

Povinně zveřejňované informace podle nařízení o taxonomii 181

Změna klimatu 184

Vlastní pracovní síla 207

Spotřebitelé a koncoví uživatelé 243

Chování podniku 254

Přílohy k Prohlášení o udržitelnosti 266

Finanční výkazy 299

Konsolidovaná učetní závěrka 300

Individuální učetní závěrka 473

Ostatní informace 644

Vydané cenné papíry a dluhové nástroje 651

Doplňující finanční informace 653

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 658

Úvod 659

Vztahy v rámci podnikatelského seskupení 663

Struktura vztahů celé skupiny SG 687

Prohlášení vedení 708

Zpráva nezávislého auditora 710

Pozn.: Plné názvy společností (obchodní firmy) Skupiny KB zmiňovaných v této výroční zprávě jsou uvedeny v kapitole Skupina Komerční banky .

Komerční banka, a.s., (dále také „KB“ nebo „Banka“) je mateřskou společností Skupiny KB (dále také „Skupina“) a je součástí finanční skupiny Société Générale. Komerční banka patří mezi přední bankovní instituce v České republice a v regionu střední a východní Evropy.

KB je univerzální bankou se širokou nabídkou služeb v oblasti retailového, podnikového a investičního bankovnictví. Společnosti Skupiny Komerční banky nabízejí další specializované služby, mezi které patří penzijní připojištění, stavební spoření, leasing, factoring, spotřebitelské úvěry, pojištění a služby fintech společností. Ty jsou dostupné prostřednictvím sítě poboček KB, přímého bankovnictví a vlastních distribučních sítí příslušných společností a obchodních partnerů. KB působí rovněž ve Slovenské republice, a to prostřednictvím pobočky zaměřené na obsluhu korporátních klientů a prostřednictvím některých dceřiných společností.

	Úvěry klientům – hrubý objem*		Závazky vůči klientům**
(mld. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Skupina KB	848,3	827,7	1 029,5	1 006,2
KB (včetně KB Slovensko)	723,8	708,4	979,8	954,9
– Občané	318,4	306,3	341,4	337,9
– Podniky a ostatní (včetně KB Slovensko)	405,4	402,0	638,4	617,1
– Podnikatelé a malé podniky	40,3	40,2	243,0	238,6
– Podniky a municipality	123,6	126,4	276,0	244,5
– Velké podniky a ostatní (včetně KB Slovensko)	241,6	235,4	119,4	134,0
Modrá pyramida	97,6	92,5	50,4	52,3
ESSOX (skupina)	21,3	20,8	0,1	0,1
Factoring KB	12,7	10,0	0,7	0,8
SGEF	36,6	34,2	n.a.	n.a.
BASTION	1,8	1,9	n.a.	n.a.
Konsolidační a jiné úpravy	-45,6	-40,1	-1,5	-2,0

* IFRS čísla, která vstupují do konsolidace, po vyloučení Ostatních pohledávek za klienty, ale po zahrnutí dluhopisů vydaných korporátními klienty KB.

** IFRS čísla, která vstupují do konsolidace, po vyloučení repo operací s klienty.

Identifikační údaje a předmět podnikání

Komerční banka, a.s., zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1360

Datum zápisu:

5. března 1992

Sídlo:

Praha 1, Na Příkopě 33, č. p. 969, PSČ 114 07

Identifikační číslo:

45317054

Identifikační kód právnické osoby (LEI):

IYKCAVNFR8QGF00HV840

Právní forma:

akciová společnost

Předmět podnikání:

I. Předmět podnikání Banky vyplývá z ustanovení zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. Tímto předmětem podnikání je:

a) přijímání vkladů od veřejnosti,

b) poskytování úvěrů,

c) investování do cenných papírů na vlastní účet,

d) finanční pronájem (finanční leasing),

e) platební styk a zúčtování,

f) vydávání a správa platebních prostředků, např. platebních karet, cestovních šeků,

g) poskytování záruk,

h) otevírání akreditivů,

i) obstarávání inkasa,

j) poskytování investičních služeb zahrnující:

hlavní investiční službu – přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
hlavní investiční službu – provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
hlavní investiční službu – obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
hlavní investiční službu – obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů,
hlavní investiční službu – upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
doplňkovou investiční službu – úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
doplňkovou investiční službu – pronájem bezpečnostních schránek,
doplňkovou investiční službu – poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
doplňkovou investiční službu – poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků,
doplňkovou investiční službu – služby související s upisováním emisí, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
doplňkovou investiční službu – poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům,
doplňkovou investiční službu – provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb,

k) obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem,

l) finanční makléřství,

m) směnárenská činnost (nákup devizových prostředků),

n) výkon funkce depozitáře,

o) poskytování bankovních informací,

p) pronájem bezpečnostních schránek,

q) vydávání hypotečních zástavních listů,

r) činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v písmenech a) až q).

II. Dále jsou předmětem podnikání činnosti vykonávané pro jiného, pokud souvisejí se zajištěním provozu Banky a provozu jí ovládaných jiných bank, spořitelních a úvěrových družstev, obchodníků s cennými papíry, pojišťoven, zajišťoven, finančních institucí a podniků pomocných bankovních služeb v tomto rozsahu:

a) činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence,

b) zprostředkování obchodu a služeb,

c) poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků,

d) realitní činnost, správa a údržba nemovitostí,

e) mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení včetně lektorské činnosti,

f) poskytování softwaru, poradenství v oblasti informačních technologií, zpracování dat, hostingové a související činnosti a webové portály,

g) služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně--hospodářské povahy.

Základní kapitál:

19 004 926 000 Kč, splaceno: 100 %

Způsob založení:

V souladu s privatizačním projektem státního peněžního ústavu Komerční banka se sídlem v Praze, Na příkopech 28, schváleným usnesením vlády ČSFR č. 1 ze dne 9. 1. 1992 a č. 109 ze dne 20. 2. 1992, založil Fond národního majetku České republiky jako jediný zakladatel podle § 172 obchodního zákoníku zakladatelskou listinou ze dne 3. 3. 1992 akciovou společnost Komerční banka, a.s.

Odštěpný závod:

Označení: Komerční banka, a.s., pobočka zahraničnej banky Sídlo: Bratislava, Hodžovo námestie 1A, PSČ 811 06, Slovenská republika

Hlavní ekonomická činnost (CZ NACE): 64190 – Ostatní peněžní zprostředkování

Ostatní ekonomické činnosti (CZ NACE):

63 – Informační činnosti

74 – Ostatní profesní, vědecké a technické činnosti

461 – Zprostředkování velkoobchodu a velkoobchod v zastoupení

649 – Ostatní finanční zprostředkování

702 – Poradenství v oblasti řízení

711 – Architektonické a inženýrské činnosti a související technické poradenství

66190 – Ostatní pomocné činnosti související s finančním zprostředkováním

68320 – Správa nemovitostí na základě smlouvy nebo dohody

69200 – Účetnické a auditorské činnosti; daňové poradenství

Institucionální sektor (ESA 2010)

12203 – Instituce přijímající vklady kromě centrální banky, pod zahraniční kontrolou

Finanční a ESG rating

Ratingová společnost S&P Global Ratings 28. října 2024 potvrdila rating emitenta (ICR) na úrovni A/Stabilní/A-1 a rating protistrany při řešení krize (RCR) A+/A-1.

Ratingová společnost Fitch Ratings potvrdila 2. října 2024 dlouhodobý rating selhání emitenta (IDR) na úrovni „A“ se stabilním výhledem a rating životaschopnosti na úrovni „a“.

Ratingová agentura Moody’s potvrdila 25. června 2024 dlouhodobý depozitní rating na úrovni „A1“.

Komerční banka je zařazena v indexu FTSE4Good společností, které vykazují dobrou praxi v oblasti udržitelnosti. KB v roce 2024 vylepšila hodnocení na 4 body (z maximálně 5).

KB rovněž udržela rating AA v ratingu MSCI ESG, který hodnotí řízení finančně relevantních ESG rizik a příležitostí. Rating AA je vyhrazen pro společnosti, které jsou lídry ve svých oborech.

V ročním hodnocení postupů udržitelnosti podniků S&P Global Corporate Sustainability Assessment získala KB 54 bodů, což ji řadí mezi přední banky na světě v oblasti udržitelnosti.

Skupina Société Générale

Komerční banka je od října 2001 nedílnou součástí mezinárodního retailového bankovnictví skupiny Société Générale, jež je přední evropskou bankou s více než 119 000 zaměstnanci, která obsluhuje přibližně 26 milionů klientů v 62 zemích světa. Již více než 160 let podporuje Société Générale hospodářský růst tím, že nabízí širokou škálu finančních a poradenských služeb s přidanou hodnotou firemním, institucionálním i individuálním klientům.

Hlavním cílem Société Générale je vytvářet udržitelnou hodnotu pro všechny zúčastněné strany a těmto cílům slouží trvalé a spolehlivé vztahy s klienty, špičkové odborné znalosti, výrazné inovace, dovednosti v oblasti ESG a přední postavení na jednotlivých trzích. Všechny tyto vlastnosti jsou součástí DNA SG. Skupina je postavena na třech vzájemně se doplňujících hlavních činnostech:

Retailové bankovnictví ve Francii s přední retailovou bankou SG a pojišťovací franšízou, prémiovými službami privátního bankovnictví a přední digitální bankou BoursoBank,
Mezinárodní retailové bankovnictví, pojištění a finanční služby zahrnující zavedené univerzální banky (v České republice, Rumunsku a několika afrických zemích) a ALD/LeasePlan, globálního hráče v oblasti udržitelné mobility,
Globální bankovní a investorské služby, které nabízejí špičkovou velkoobchodní banku, řešení šitá na míru s výrazným globálním prvenstvím v oblasti akciových derivátů, strukturovaného financování a ESG.

Société Générale si klade za cíl zaujmout vedoucí postavení v podpoře udržitelnosti, a zejména v oblasti přechodu k ekologickému chování. DJSI (Evropa), FTSE4Good (globální a evropský trh), Bloomberg Gender-Equality Index, Refinitiv Diversity and Inclusion Index, Euronext Vigeo (Evropa a eurozóna), STOXX Global ESG Leaders index a MSCI Low Carbon Leaders Index (světový a evropský trh) jsou hlavní indexy společensky odpovědného investování, do kterých je skupina zařazena. Société Générale je i nadále pevně odhodlána prosazovat inovace, udržitelnost a poskytovat hodnotu klientům a zúčastněným stranám na všech trzích, na kterých působí.

Historie Komerční banky

Komerční banka byla založena v roce 1990 jako státní instituce a v roce 1992 byla transformována na akciovou společnost. Akcie KB jsou kotovány na Burze cenných papírů Praha již od jejího vzniku v roce 1993 a stejně tak i na trhu RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů.

V roce 2001 koupila státní 60% podíl v Komerční bance Société Générale. Po privatizaci začala KB vedle své tradičně silné pozice na trhu podniků a municipalit výrazně rozvíjet aktivity také pro individuální zákazníky a podnikatele.

Součástí rozvoje Banky nebyl pouze organický růst, ale i optimalizace přítomnosti Banky či celé Skupiny na trhu formou akvizic. Proto v roce 2004 byla krátce existující dceřiná společnost KB a SG, FRANFINANCE CONSUMER CREDIT, sloučena se společností ESSOX zaměřenou na spotřebitelské financování. V roce 2005 prodala Komerční banka 100% podíl ve společnosti zabývající se správou aktiv v Investiční kapitálové společnosti KB, spol. s r.o., společnosti SG Asset Management a dále 51% podíl v Komerční pojišťovně společnosti SOGECAP S.A., kde si ponechala 49% menšinový podíl. V roce 2006 pak dokončila akvizici Modré pyramidy nákupem zbývajícího 60% podílu, kterým Banka získala plnou kontrolu nad třetí největší stavební spořitelnou v České republice. Dalším významným krokem v rozšiřování nabídky klientům byla v květnu 2011 akvizice 50,1% podílu ve společnosti SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o., která je předním poskytovatelem financování zajištěného aktivy v České republice a prostřednictvím pobočky je aktivní také na Slovensku. V roce 2016 KB vytvořila obchodní alianci pro oblast akceptace plateb kreditními a debetními kartami, v rámci níž převedla podíl ve své dceřiné společnosti Cataps na společnost Worldline SA/NV. V červenci 2016 pak dceřiná společnost ESSOX dokončila převzetí 100% podílů ve společnostech PSA FINANCE ČESKÁ REPUBLIKA, s.r.o., a PSA FINANCE SLOVAKIA, s.r.o.

V roce 2019 Banka založila dceřinou společnost KB SmartSolutions, s.r.o., jako platformu pro snadnější vznik nových služeb pro klienty. Tato společnost nabyla podíly v několika mladých společnostech v sektoru finančních technologií (fintech). V roce 2020 založila KB spolu s Českou spořitelnou a Československou obchodní bankou společnost Bankovní identita, a.s., pro poskytování služeb elektronické identifikace a podepisování na základě digitálních identit bankovních klientů.

Komerční banka od roku 1995 působí i na Slovensku, původně ve formě dceřiné společnosti. Komerční banka Bratislava přešla od 1. ledna 2009 úspěšně na jednotnou měnu euro (EUR). Od 1. ledna 2011 funguje Komerční banka Bratislava jako zahraniční pobočka Banky.

V roce 2018 Banka zahájila transformační program KB Change, který zahrnoval mj. zjednodušení řídicí a distribuční struktury a přechod důležitých centrálních funkcí na agilní metodiku práce. Komerční banka navázala na plnou implementaci transformačních kroků z tohoto plánu tím, že v roce 2020 oznámila další strategický program KB2025, který Bance zajistí vedoucí pozici v nové éře digitálního bankovnictví.

V dubnu 2023 KB zahájila „Novou éru bankovnictví“. Po více než dvou letech práce na technologické a obchodní transformaci KB představila na trhu novou klientskou propozici a novou klientskou bankovní aplikaci KB+. Jsou založeny na kompletně nové bankovní a analytické infrastruktuře. V agilním konceptu vývoje aplikace KB+ zpočátku obsahovala pouze jednoduchou sadu základních produktů, která je následně rozvíjena. Zároveň začalo přijímaní nových klientů a přechod klientů z dosavadního systému na novou bankovní propozici.

V prosinci 2024 překročila bankovní aplikace KB+ hranici jednoho milionu klientů, čímž Komerční banka úspěšně pokračovala v transformaci retailového bankovnictví.

Hlavní události roku 2024

Leden

Komerční banka a Modrá pyramida představily ve spolupráci se Státním fondem životního prostředí ČR novou službu dotačního poradenství, která má klientům pomoci orientovat se v individuálním dotačním programu Nová zelená úsporám.

Únor

Dozorčí rada s účinností od 1. února 2024 kooptovala za náhradní členku dozorčí rady do konání řádné valné hromady paní Delphine Garcin-Meunier a zároveň ji zvolila předsedkyní dozorčí rady.

KB představila Úvěr na udržitelné bydlení, který umožňuje klientům získat úvěr na ekologickou a energeticky úspornou renovaci jejich domů bez nutnosti ručit nemovitostí.

Březen

KB SmartSolutions, plně vlastněná dceřiná společnost Komerční banky, snížila svůj podíl ve společnosti MonkeyData s.r.o. na 25,317 % z 33,171 %. MonkeyData plně vlastní dceřinou společnost Lemonero s.r.o., která poskytuje financování e-shopům s využitím scoringového modelu založeného na umělé inteligenci.

Komerční banka získala dvě ocenění v soutěži Mastercard Awards 2024. Titul Odpovědná inovace získaly platební karty Touch Card s hmatovými výřezy, které usnadňují život klientům s postižením zraku. KB získala také titul Vydavatel prémiových karet za nejrychlejší růst objemu transakcí provedených prémiovými platebními kartami.

Duben

Valná hromada konaná 24. dubna 2024 schválila účetní závěrku za rok 2023 a návrh na rozdělení zisku včetně výplaty dividend ve výši 15,7 miliardy Kč. Dále schválila konsolidovanou účetní závěrku za rok 2023 a Zprávu o odměňování za rok 2023. Rozhodla také o revizi stanov společnosti. Valná hromada zvolila členkou dozorčí rady paní Delphine Garcin-Meunier. Paní Garcin-Meunier a pan Petr Dvořák byli zvoleni členy výboru pro audit. Valná hromada rovněž rozhodla o pověření společnosti KPMG Česká republika Audit, s.r.o., k provedení povinného auditu za rok 2024.

KB získala ocenění #1 sustainable bank (udržitelná banka) v soutěži Visa Awards 2023. Porotu zaujala inovativní práce KB v oblasti udržitelnosti, včetně spolupráce s módní značkou LAFORMELA na výrobě oblečení ze zachyceného oxidu uhličitého.

Červen

V červnu byla do obchodního rejstříku zapsána fúze společností ENVIROS, s.r.o., a KB Advisory, s. r. o. Obě společnosti byly dosud plně vlastněny KB SmartSolutions, s.r.o., která je sama 100% vlastněna Komerční bankou, a.s. Po fúzi pokračuje ENVIROS, s.r.o., jako nástupnická společnost a přední poradenská společnost pro podniky, instituce a municipality v oblasti energetiky, životního prostředí a managementu.

Komerční banka podepsala s hlavním městem Prahou smlouvu o prodeji své dceřiné společnosti VN 42, s.r.o., která vlastní budovu centrály na Václavském náměstí 796/42 v Praze. Touto transakcí byla završena dlouhodobá strategická konsolidace zaměstnanců Skupiny Komerční banky z více lokalit do moderního kancelářského centra v Praze-Stodůlkách, čímž byla podpořena firemní kultura a zároveň posílena spolupráce a inovace díky sjednocení týmů KB. K převodu společnosti VN 42 na hlavní město Prahu došlo na začátku července 2024.

KB získala ocenění Zelená koruna za svou půjčku pro udržitelné technologie a SGEF se v této soutěži umístila na třetím místě se svým řešením Fotovoltaika za jednu korunu. KB dále obdržela cenu za udržitelné bankovnictví od globálního poskytovatele bankovních technologií Temenos. Komerční banka se rovněž umístila na třetím místě v soutěži Pluxee Zaměstnavatel roku mezi zaměstnavateli s více než 5 000 zaměstnanci. A stejně jako v předchozích letech zařadilo Ministerstvo financí Komerční banku mezi 20 největších plátců daně z příjmů v České republice za rok 2023.

Červenec

Dne 18. července 2024 Banka podepsala memorandum o porozumění se společností Société Générale Equipment Finance S.A. (SGEF SA) a její mateřskou společností Société Générale S.A. o koupi zbývajícího 49,9% podílu ve společnosti SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. od SGEF SA.

Srpen

Od 6. srpna mohou klienti Komerční banky, MONETA Money Bank a Air Bank vkládat hotovost do téměř 800 sdílených vkladových bankomatů za stejných podmínek, za jakých ji mohli vkládat pouze ve své bance. Jedná se o další krok společné iniciativy, která byla zahájena v únoru 2023, kdy tyto banky a UniCredit Bank umožnily svým klientům vybírat hotovost ze sdílené sítě téměř 2 000 bankomatů.

Banka zahájila osvětovou iniciativu v oblasti kybernetické bezpečnosti, včetně kampaně #nePINdej! a kreativních „kybernetických příšerek“, kterou aktivně podpořilo více než 200 zaměstnanců a jež se objevila v téměř 400 školách.

Září

Komerční pojišťovna zpracovala více než 2 200 pojistných událostí s očekávaným plněním ve výši 301 milionů Kč a zavedla opatření pro urychlení pomoci, včetně zálohových plateb a podpory přímo v postižených oblastech. Komerční banka a její dceřiné společnosti darovaly 5 milionů Kč organizaci ADRA na pomoc domácnostem postiženým povodněmi. Prostřednictvím charitativní sbírky, která vynesla přes 4 miliony Kč, a jejího zdvojnásobení nadací bylo na přímou pomoc potřebným věnováno celkem 13 milionů Kč.

Dozorčí rada Komerční pojišťovny zvolila na pozici nového generálního ředitele a předsedy představenstva Thierryho Thibaulta.

KB Penzijní společnost spustila věrnostní bonus pro klienty v důchodu, který jim poskytuje kompenzaci za omezení státního příspěvku způsobenou legislativními změnami.

Říjen

Komerční banka integrovala KB Poradenství, vybudované na základě dřívější distribuční sítě Modré pyramidy, do svého retailového bankovnictví. Síť byla rebrandovaná na „KB poradenské místo“, které nyní sdílí shodné technologické a regulatorní zázemí s bankovními poradci. Dne 1. října 2024 převedla Modrá pyramida vlastnictví KB Poradenství na Komerční banku, čímž se stalo nedílnou součástí její struktury bez vzniku nové dceřiné společnosti.

Komerční banka nabídla klientům z veřejného sektoru a středním a velkým podnikům výhody programu ELENA (European Local Energy Assistance) Evropské investiční banky na podporu snižování spotřeby energie a zlepšování efektivity budov. Klienti v rámci programu získají komplexní poradenské služby a zvýhodněné financování s 90% slevou na technickou pomoc, zaštítěnou InvestEU Advisory Hub.

Komerční banka spustila iniciativu „KB bez bariér“, která je dostupná na https://bezprekazek.kb.cz/ a jejímž cílem je zlepšit dostupnost bankovnictví pro klienty se zdravotním postižením. Tato platforma nabízí služby šité na míru, včetně přepisu v reálném čase pro sluchově postižené, videokonzultace v českém znakovém jazyce pro neslyšící a funkce jako zvětšení textu, a vysoce kontrastní režimy v aplikaci KB+ pro zrakově postižené uživatele. Banka navíc poskytuje karty s unikátními výřezy. Většina poboček a bankomatů je vybavena bezbariérovým přístupem, který umožňuje vstup klientům s pohybovými problémy.

Listopad

Komerční banka a SGEF získaly od Evropské investiční banky (EIB) úvěry ve výši 400 milionů eur na podporu malých a středních podniků v České republice a na Slovensku. Polovina prostředků je určena na projekty v oblasti klimatu a udržitelnosti, včetně obnovitelných zdrojů energie a energetické účinnosti, posílení hospodářského růstu a regionálního rozvoje.

Komerční banka představila ve spolupráci s Impact Metrics digitální kalkulačku uhlíkové stopy pro malé a střední podniky, která pomáhá podnikům měřit jejich dopad na životní prostředí.

Prosinec

Dne 4. prosince 2024 dozorčí rada Komerční banky opětovně zvolila Jana Juchelku členem představenstva na další čtyřleté funkční období s účinností od 5. srpna 2025.

Banka získala ocenění Odpovědná banka roku 2024 v rámci soutěže Mastercard Bank of the Year Awards a dosáhla předních umístění v několika hodnoceních zaměřených na ESG.

Události po rozvahovém dni

V únoru 2025 Banka dokončila transakci se Société Générale a SGEF SA o koupi zbývajícího 49,9% podílu ve společnosti SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. KB se tak stala jediným akcionářem této společnosti.

Vybraná ocenění obdržená v roce 2024

Březen 2024	Mastercard Awards: Cena za inovace v oblasti odpovědného bankovnictví za Touch Cards Cena za udržitelnost pro KB SmartPay v kategorii prémiových karet Czech Grand Design: 2. místo v kategorii Módní designér /ka roku za kolekci PURE X KB (L A F ORMELA ) Hospodářské noviny: Jitka Haubová zařazena mezi Top 25 žen České republiky
Duben 2024	Visa Awards: Komerční banka získala ocenění #1 Sustainable Bank za spolupráci s L A F ORMELA na kolekci oblečení PURE vytvořenou z recyklovaného CO₂ Economia Sustainability Ranking: Cena za strategii a osvědčené postupy v oblasti udržitelnosti v bankovnictví
Červen 2024	Temenos Award: Ocenění za udržitelné bankovnictví (Sustainability Banking Award) Pluxee Zaměstnavatel roku: KB obsadila 3. místo mezi zaměstnavateli s více než 5 000 zaměstnanci Zlatá koruna Awards: Zelená koruna za KB Půjčku na udržitelné technologie (1. místo) SGEF 1. místo v kategorii Leasing za produkt Fotovoltaika SGEF 3. místo v kategorii Zelená koruna za produkt Fotovoltaika KB Profi Půjčka – Bronzová koruna v kategorii Podnikatelské úvěry ESSOX Staggered Payment – Stříbrná koruna v kategorii Nebankovní úvěry
Červenec 2024	Global Finance Awards: Nejlepší sub-depozitní banka v České republice 2024
Září 2024	EcoVadis Sustainability Rating: SGEF získal stříbrnou medaili, umístil se mezi 15 % nejlépe hodnocených firem globálně v oblasti udržitelného podnikání
Říjen 2024	SDG Awards: Finalista v kategorii Diverzita a inkluze (Asociace s polečenské o dpovědnosti) Euromoney Awards: 2. místo v kategorii Nejlepší poskytovatel služeb Cash Managementu v České republice
Listopad 2024	ESG Rankings: KB se umístila mezi Top 10 velkými společnostmi v ESG žebříčcích (Forbes a VŠE) Asset Finance Europe: SGEF v Top 5 Asset Finance Europe 50 Leasing Life Conference: Ocenění SME Champion Award 2024
Prosinec 2024	Mastercard Banka roku: Odpovědná banka roku 2. místo v kategorii Korporátní banka Umístění v kategoriích Privátní banka, Developerská banka a Banka bez bariér

Skupina Komerční banky

Komerční banka měla k 31. prosinci 2024 jedenáct dceřiných společností, ve kterých držela nadpoloviční podíl, a jednu přidruženou společnost, ve které KB držela minoritní podíl: Komerční pojišťovnu (49% podíl). KB dále držela strategické účasti s podílem na základním kapitálu 20 % nebo méně ve společnostech: (i) CBCB - Czech Banking Credit Bureau, a.s., (20 %), (ii) Worldline Czech Republic, s.r.o., (1 %) a (iii) Bankovní identita, a.s., (17 %).

I v průběhu roku 2024 pokračovala Skupina v prohlubování spolupráce mezi jednotlivými společnostmi, a to jak v oblasti obchodní, tak i v provozní oblasti. V rámci zvyšování provozní efektivity došlo v průběhu roku k převodu vybraných aktivit dceřiných společností do Banky. Významnou úpravou provozního modelu Skupiny je i centralizace zpracování hypoték z celé Skupiny v rámci Modré pyramidy stavební spořitelny, a.s.

KB v červenci prodala svůj 100% podíl ve společnosti VN 42, s.r.o. Banka v dubnu 2024 navýšila vlastní kapitál ve společnosti Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s., o 0,4 miliardy Kč finančním příspěvkem do ostatních kapitálových fondů.

Banka i nadále posilovala obchodní spolupráci se startupovými a fintechovými společnostmi, zejména prostřednictvím své dceřiné společnosti KB SmartSolutions a jejích dceřiných společností.

V březnu 2024 společnost KB SmartSolutions, s.r.o., snížila svůj podíl z 33,2 % na 25,3 % ve společnosti Lemonero s.r.o. V prosinci 2024 byla ukončena likvidace společnosti My Smart Living, s.r.o., v likvidaci a společnost zanikla.

Informace o hodnotě a změnách majetkových účastí poskytuje bod „Majetkové účasti“ individuální účetní závěrky dle IFRS.

Přehled výsledků společností Skupiny KB

	Skupinový podíl (%)*	Celková aktiva		Vlastní kapitál		Zisk po zdanění		Metoda konsolidace
IFRS, v mil. Kč	Skupinový podíl (%)*	2024	2023	2024	2023	2024	2023	Metoda konsolidace
Tuzemské účasti
Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s.	100,00	109 008	107 983	8 718	8 032	575	290	Plná
Komerční pojišťovna, a.s.	49,00	52 677	51 982	4 541	5 040	519	668	Ekvivalenční
KB Penzijní společnost, a.s.	100,00	2 673	2 386	1 935	1 796	479	341	Plná
SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o.	50,10	37 183	35 760	3 540	3 300	239	381	Plná
ESSOX s.r.o.	50,93	18 954	18 826	3 255	3 206	78	30	Plná
Factoring KB, a.s.	100,00	13 416	10 894	1 945	1 983	231	191	Plná
Protos, uzavřený investiční fond, a.s.	100,00	6 560	6 476	6 556	6 475	78	77	Plná
KB Real Estate, s.r.o.	100,00	790	816	540	532	29	22	Plná
VN 42, s.r.o.	100,00	n/a	1 576	n/a	1 474	n/a	19	Plná
STD2, s.r.o.	100,00	497	518	251	250	18	17	Plná
KB Smart Solutions, s.r.o.	100,00	454	535	443	527	-90	18	Plná
KB Poradenství, s.r.o.	100,00	0	1	0	1	0	0	Plná
Zahraniční účasti
BASTION EUROPEAN INVESTMENT S.A.	99,98	2 276	2 436	475	505	8	6	Plná
ESSOX FINANCE, s.r.o. (100 % dcera ESSOX s.r.o.)	50,93	3 197	2 748	291	273	20	5	Plná

* Přímý a nepřímý podíl Komerční banky ve společnosti.

Společnosti Skupiny KB vyvíjejí svou činnost v České republice, s výjimkou společnosti ESSOX FINANCE registrované na Slovensku, která vyvíjí činnost ve Slovenské republice, a společnosti SGEF, která podniká v obou státech. Společnost BASTION financuje projekt EU v Belgii a společnost ENVIROS podniká ve Velké Británii, na Slovensku a v Srbsku. Komerční banka dále vyvíjí činnost na Slovensku prostřednictvím pobočky. Bližší informace k činnostem jednotlivých společností Skupiny KB jsou uvedeny v následujícím textu.

Základní údaje o hlavních společnostech Skupiny KB

Komerční banka, a.s., pobočka zahraničnej banky

Na Slovensku Komerční banka obsluhuje své korporátní klienty prostřednictvím Komerční banky, a.s., pobočky zahraničnej banky (KB SK). Tato pobočka se orientuje na velké a střední firmy s obratem od 40 milionů EUR. Pozice pobočky KB ve Slovenské republice je v této oblasti silná, disponuje know-how mateřské KB a využívá synergie v rámci skupin KB a SG, díky které dokáže poskytovat svým klientům komplexní finanční řešení. KB SK poskytuje standardní bankovní služby, včetně cash managementu, přímého bankovnictví, platebních karet, financování, produktů investičního bankovnictví a řešení pro financování obchodu (trade finance).

Hlavní finanční údaje ¹

(IFRS, v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	78 626 501	32 658 144
Vlastní kapitál	117 401	102 967
Úvěry klientům (hrubé)	24 460 079	23 702 706
Objem vkladů	4 048 804	5 073 574
Čisté provozní výnosy	613 003	551 405
Daň	-207 923	-117 338
Zisk po zdanění	229 745	301 571
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	44	43
Počet obchodních míst	1	1
Státní podpora	0	0

Kontakt:

Komerční banka, a.s., pobočka zahraničnej banky,

Hodžovo námestie 1A,

P. O. BOX 137, 811 06 Bratislava

IČO: 47231564

Telefon: +421 259 277 328, 329

Fax: +421 252 961 959

E-mail: kb@kb.sk

Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s.

Modrá pyramida je 100% dceřiná společnost KB. Tato druhá největší stavební spořitelna v ČR má tržní podíl 26 %, měřeno objemem úvěrů poskytnutých klientům. ² Mezi hlavní produkty, které Modrá pyramida nabízí, patří stavební spoření se státní podporou, překlenovací úvěry a úvěry ze stavebního spoření. V říjnu 2024 odkoupila Banka distribuční síť Modré pyramidy. Tým 553 finančních poradců Modré pyramidy se stal plnohodnotnou součástí distribuční sítě Skupiny Komerční banky. Ke stávající síti poboček KB se připojilo dalších 187 KB poradenských míst (došlo k přejmenování a rebrandingu poboček Modré pyramidy). V rámci této centralizace došlo mj. i k převodu zaměstnanců Banky do Modré pyramidy. Modrá pyramida se v roce 2024 stala jedním místem pro financování bydlení v rámci Skupiny Komerční banky. Všechny produkty Skupiny se vztahem k bydlení, a to včetně hypoték, Modrá pyramida nově sjednává a spravuje pro celou Skupinu Komerční banky.

Hlavní finanční údaje

(IFRS*, v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	109 008 035	107 982 577
Vlastní kapitál	8 718 023	8 031 732
Úvěry klientům (hrubé)	99 238 023	94 094 116
Objem vkladů	50 329 455	52 295 919
Čisté provozní výnosy	1 812 977	1 365 669
Daň	-151 705	-75 306
Zisk po zdanění	575 290	289 993
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	565	495
Počet obchodních míst	0	199
Státní podpora	0	0

* Neauditováno.

Kontakt:

Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s.,

Bělehradská 128, č. p. 222, 120 21 Praha 2

IČO: 60192852

Telefon: +420 210 220 230

E-mail: info@modrapyramida.cz Internet: www.modrapyramida.cz

KB Penzijní společnost, a.s.

KB Penzijní společnost je 100% dceřiná společnost Komerční banky, k jejímž obchodním činnostem patří shromažďování příspěvků a jejich obhospodařování v penzijních fondech podle zákona o doplňkovém penzijním spoření a penzijní připojištění v transformovaném fondu.

Podle počtu účastníků má tato penzijní společnost 11% podíl na trhu penzijního připojištění (3. pilíř) a 11% podíl na trhu penzijního připojištění (transformovaný fond). ³

Hlavní finanční údaje

(CAS*, v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Aktiva ve správě**	74 988 051	75 956 935
z toho:
v t ransformovaném fondu	47 751 841	53 673 745
Vlastní kapitál	1 934 375	1 517 774
Čisté provozní výnosy	781 653	576 735
Daň	-128 024	-82 583
Zisk po zdanění	479 224	340 510
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	46	52
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

** Celkový objem na klientských účtech.   

Kontakt:

KB Penzijní společnost, a.s.,

náměstí Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 61860018

Telefon: +420 955 525 999

E-mail: kbps@kbps.cz

Internet: www.kbps.cz

SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o.

Společnost SGEF vlastní Komerční banka (50,1 %) a SGEF SA (49,9 %). V říjnu Banka podepsala smlouvu se společnostmi Société Générale S.A. a SGEF S.A. o nákupu 49,9% podílu ve společnosti SGEF. Po vypořádání transakce, ke které došlo v únoru 2025, Banka vlastní 100% podíl ve společnosti SGEF. Prostřednictvím Komerční banky a vlastní sítě sedmi poboček v České republice a dvou na Slovensku tato společnost poskytuje financování strojů, zemědělské i lesnické techniky, prostředků pro hromadnou přepravu zboží a osob, high-tech, nemovitostí a speciálních projektů, a to formou leasingu a úvěrů.

SGEF má na trhu nebankovního financování v České republice podíl 11 % dle objemu budoucích pohledávek (bez spotřebitelského financování). ⁴

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	38 992 211	37 712 264
Vlastní kapitál	3 435 839	3 328 714
Objem poskytnutého financování v období	16 709 202	16 109 967
Čisté provozní výnosy	867 348	285 375
Daň	-65 077	-31 978
Zisk po zdanění	110 210	16 165
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	14 6	141
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o.,

náměstí Junkových 2772/1,

155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 61061344

Telefon: +420 955 526 700

E-mail: info@sgef.cz

Internet: https://www.kb.cz/cs/sgef

ESSOX s.r.o.

Společnost ESSOX, kterou vlastní Komerční banka (50,93 %) a SG FINANCIAL SERVICES HOLDING (49,07 %), je nebankovním poskytovatelem spotřebitelských úvěrů a finančního leasingu a vykonává činnost platební instituce v rámci platebních služeb na základě licence ČNB.

ESSOX poskytuje svoje služby prostřednictvím značek Peugeot, Citroën, DS, Hyundai a Kia. ESSOX má 19% podíl na trhu spotřebitelských úvěrů domácnostem, poskytovaných společnostmi sdruženými v České leasingové a finanční asociaci. ⁵ Ke čtyřem hlavním produktům společnosti patří financování spotřebního zboží a automobilů, neúčelové půjčky a revolvingový úvěr (kreditní karta).

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	18 800 265	18 659 266
Vlastní kapitál	3 114 147	3 065 219
Pohledávky za klienty (hrubé)	18 189 031	18 052 329
Čisté provozní výnosy	707 113	657 827
Daň	-76 757	-50 533
Zisk po zdanění	78 231	30 332
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	296	312
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

ESSOX s.r.o.,

F. A. Gerstnera 52,

370 01 České Budějovice

IČO: 26764652

Telefon: +420 389 010 422

E-mail: essox@essox.cz

Internet: www.essox.cz

ESSOX Finance, s.r.o.

ESSOX FINANCE (dříve PSA FINANCE SLOVAKIA, s.r.o.), kterou vlastní společnost ESSOX, poskytuje svoje služby prostřednictvím značek Peugeot a Citroën. Finanční a pojistné služby zahrnují finanční leasing, spotřebitelský úvěr, havarijní pojištění motorových vozidel, povinné pojištění motorových vozidel, pojištění ztráty a operativní leasing, který je outsourcovaný. Společnost také poskytuje financování zásob autorizovaným prodejcům nových vozidel značek Peugeot a Citroën.

Hlavní finanční údaje

(SAS * , v tis. EUR)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	126 715	111 416
Vlastní kapitál	11 282	10 885
Pohledávky za klienty (hrubé)	119 291	106 649
Čisté provozní výnosy	4 654	3 884
Daň	-260	-105
Zisk po zdanění	692	311
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	37	36
Státní podpora	0	0

* SAS: Slovenské účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

ESSOX FINANCE, s.r.o.,

Karadžičova 16,

821 08 Bratislava, Slovenská republika

IČO: 35846968

Telefon: +421 249 229 650

Internet: www.essoxfin.sk

Factoring KB, a.s.

Factoring KB je 100% dceřiná společnost Komerční banky a je druhou největší factoringovou společností v České republice s podílem 26 % podle objemu postoupených pohledávek na českém factoringovém trhu. ⁶

Společnost nabízí prostřednictvím své sítě a sítě KB tyto hlavní produkty: tuzemský factoring, exportní factoring, importní factoring, modifikovaný factoring a správu pohledávek.

V rámci integrace vybraných dceřiných společností do vnitřních struktur Banky došlo s platností od 1. dubna 2023 k převodu všech zaměstnanců Factoring KB, a.s., do Komerční banky, a.s. Od tohoto data jsou aktivity Factoring KB plně outsourcované z Komerční banky, a.s.

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva**	23 228 561	19 416 142
Vlastní kapitál**	1 945 553	1 872 302
Fa c toringový obrat	78 170 210	72 461 497
Pohledávky za klienty (hrubé)	22 471 296	18 662 325
Čisté provozní výnosy	401 787	302 036
Daň	-72 356	-33 065
Zisk po zdanění	231 239	191 650
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	1	11
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

** Údaje za rok 2023 byly přepočteny v souladu se změnou účetní metody společnosti.

Kontakt:

Factoring KB, a.s.,

náměstí Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 25148290

Telefon: +420 955 526 904

E-mail: info@factoringkb.cz Internet: www.factoringkb.cz

Komerční pojišťovna, a.s.

Akcionáři Komerční pojišťovny jsou: SOGECAP (51 %) a Komerční banka (49 %).

K hlavním produktům společnosti patří spořicí životní pojištění, rizikové životní pojištění, kapitálové životní pojištění, investiční životní pojištění, úrazové pojištění, pojištění ztráty karty, cestovní pojištění, cestovní pojištění k platebním kartám, rizikové životní pojištění ke kreditním kartám, rizikové životní pojištění k úvěrům a neživotní pojištění rezidenčních nemovitostí a domácností.

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	51 376 685	50 278 806
Vlastní kapitál	3 402 794	3 637 924
Technické rezervy (hrubé)	47 985 140	46 825 112
Předepsané pojistné (hrubé)	6 493 537	6 161 854
Daň	-98 427	-20 080
Zisk po zdanění	384 280	472 599
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	281	265
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

Komerční pojišťovna, a.s.,

náměstí Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 63998017

Telefon: +420 800 106 610

E-mail: servis@komercpoj.cz

Internet: www.kb-pojistovna.cz

BASTION EUROPEAN INVESTMENTS S.A.

Podíl Komerční banky ve společnosti BASTION k 31. prosinci 2024 byl 99,98 %. BASTION je společnost zvláštního určení (SPV) se sídlem v Belgii, zřízená pro financování dlouhodobé transakce s Evropskou unií. Vzhledem k dlouhodobému profilu této transakce je BASTION financována jak dlouhodobým úvěrem, tak vlastním kapitálem KB. Tato transakce pomáhá diverzifikaci portfolia KB doplněním finančního aktiva s velmi nízkým rizikovým profilem.

Hlavní finanční údaje

(IFRS*, v tis. EUR)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	90 363	98 523
Vlastní kapitál	18 864	20 190
Pohledávky za klienty (hrubé)	71 486	78 098
Objem vkladů	0	0
Čisté provozní výnosy	431	343
Daň	-100	-78
Zisk po zdanění	299	233
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	0	0
Státní podpora	0	0

* Neauditováno.

Kontakt:

BASTION EUROPEAN INVESTMENTS S.A.,

Rue des Colonies 11, 1000 Brussel, Belgie IČO: BE 0877.881.474

E-mail: operations@bastion-ei.be

KB Real Estate, s.r.o.

Komerční banka měla ve společnosti KB Real Estate, s.r.o., 100% podíl k 31. prosinci 2024.

Společnost KB Real Estate, s.r.o., byla založena v roce 2011 s cílem poskytovat správu a údržbu nemovitostí a nemovitostní služby. V roce 2012 KB Real Estate realizovala akvizici kancelářské budovy ve Stodůlkách, kterou následně pronajala Komerční bance.  

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	790 195	815 646
Vlastní kapitál	539 555	532 371
Čisté provozní výnosy	82 419	69 548
Daň	-7 676	-2 130
Zisk po zdanění	28 860	21 677
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	0	0
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

KB Real Estate, s.r.o.,

Václavské náměstí 796/42, 110 00 Praha 1 – Nové Město

IČO: 24794015

STD2, s.r.o.

Podíl Komerční banky ve společnosti STD2, s.r.o., byl 100 % k 31. prosinci 2024.

Společnost STD2, s.r.o., (původní název Office Center Stodůlky a.s.) Komerční banka koupila v roce 2017, vlastní kancelářskou budovu ve Stodůlkách, jejíž výstavba byla dokončena v roce 2018.

Společnost STD2, s.r.o., pronajímá kancelářské prostory Komerční bance.

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	496 853	519 956
Vlastní kapitál	251 325	250 249
Čisté provozní výnosy	45 191	42 754
Daň	-4 842	-3 599
Zisk po zdanění	18 216	17 139
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	0	0
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

STD2, s.r.o.,

Václavské náměstí 796/42, 110 00 Praha 1 – Nové Město

IČO: 27629317

Protos, uzavřený investiční fond, a.s.

Podíl Komerční banky ve společnosti Protos k 31. prosinci 2024 byl 83,65 % a podíl společnosti Factoring KB byl 16,35 %.

Společnost Protos, uzavřený investiční fond, a.s., byla založena jako fond kvalifikovaných investorů v roce 2007. Společnost investuje zejména do primárních emisí státních dluhopisů a jiných pohledávek vydaných nebo garantovaných vládami členských států Evropské unie. Dlouhodobým záměrem společnosti je pravidelná a rovnoměrná dividenda, která sleduje princip časového rozlišení výnosů a nákladů v účetnictví společnosti. Proto společnost preferuje minimalizaci nákupů a prodejů v portfoliu aktiv tak, aby zisky a ztráty z obchodování nevytvářely dodatečnou volatilitu dividendy.

Hlavní finanční údaje

(IFRS*, v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	6 556 453	6 479 896
Vlastní kapitál	6 555 758	6 475 243
Čisté provozní výnosy	82 431	82 657
Daň	-4 122	-4 074
Zisk po zdanění	78 312	77 413
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	0	0
Státní podpora	0	0

* Neauditováno.

Kontakt:

Protos, uzavřený investiční fond, a.s.,

Rohanské nábřeží 693/10,

186 00 Praha 8 – Karlín

IČO: 27919871

KB SmartSolutions, s.r.o.

Podíl Komerční banky ve společnosti KB SmartSolutions (KBSS) byl 100 % k 31. prosinci 2024.

Dne 7. ledna 2019 byla založena společnost KB SmartSolutions, s.r.o., s cílem usnadnit přípravu některých nových služeb Skupiny KB. Společnost podporuje externí startupy v oblasti financování a rozvoje, ale také zabezpečuje podporu pro interní inovativní řešení.

Hlavní finanční údaje

(CAS * , v tis. Kč)	31. 12. 2024	31. 12. 2023
Celková aktiva	450 473	543 059
Vlastní kapitál	439 652	534 293
Čisté provozní výnosy	25 517	45 156
Daň	-728	-4 373
Zisk po zdanění	-94 012	18 286
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců	6	6
Státní podpora	0	0

* CAS: České účetní standardy, neauditováno.

Kontakt:

KB SmartSolutions, s.r.o.,

Václavské náměstí 796/42,

110 00 Praha 1 – Nové Město

IČO: 02021161

Telefon: +420 605 204 618

Internet: www.kbsmart.cz

upvest s.r.o.

Podíl KB SmartSolutions ve společnosti upvest s.r.o. byl 96,0 % k 31. prosinci 2024.

KB SmartSolutions poprvé investovala do společnosti upvest s.r.o. v červenci 2020. Společnost upvest s.r.o. je fintechová společnost, která poskytuje crowdfundingové investice v oblasti nemovitostí formou participace na dluhovém financování developerských projektů. Upvest s.r.o. je 100% vlastníkem Upvest JV Equity s.r.o. Na nástupnickou společnost upvest s.r.o. přešlo koncem prosince 2024 na základě fúze jmění zanikajících společností upvest equity II s.r.o.

Kontakt:

upvest s.r.o.,

Jindřišská 937/16,

110 00 Praha 1 – Nové Město

IČO: 05835526

Telefon: +420 773 633 925

E-mail: info@upvest.cz

Internet: www.upvest.cz

Lemonero s.r.o.

Podíl KB SmartSolutions ve společnosti Lemonero s.r.o. byl 25,32 % k 31. prosinci 2024.

KB SmartSolutions investovala do společnosti MonkeyData s.r.o. v říjnu 2020. V prosinci došlo ke sloučení fúzí společností MonkeyData s.r.o. a Lemonero, s.r.o., její dcery s nástupnickou společností MonkeyData s.r.o. Společnost byla ke stejnému dni přejmenována na Lemonero s.r.o. Společnost Lemonero s.r.o. poskytuje financování e-shopům díky AI scoringovému modelu.

Kontakt:

Lemonero s.r.o.,

náměstí Junkových 2772/1,

155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 02731452

E-mail: info@lemonero.cz

Internet: www.lemonero.cz

Platební instituce Roger a.s.

Podíl KB SmartSolutions ve společnosti Platební instituce Roger a.s. byl 24,83 % k 31. prosinci 2024.

KB SmartSolutions investovala do společnosti Platební instituce Roger a.s. v prosinci 2020. Společnost Platební instituce Roger a.s. je 100% vlastníkem dvou dceřiných společností: (i) Invoice Financing s.r.o. a (ii) Roger Finance s.r.o. Platební instituce Roger a.s. propojuje investory se společnostmi, které mají zájem na rychlém profinancování faktur s dlouhou splatností. Také poskytuje platformu pro financování dodavatelských řetězců velkých odběratelů, tzv. Supply Chain Financing.

V prosinci 2024 došlo k podpisu smlouvy na prodej společnosti Platební instituce Roger a.s. Banka předpokládá, že transakce bude vypořádána v rámci 1. pololetí 2025.

Kontakt:

Platební instituce Roger a.s.,

Merhautova 327/1

613 00 Brno – Černá Pole

IČO: 01729462

Telefon: +420 545 217 434

E-mail: info@roger.cz

Internet: www.roger.cz

ENVIROS, s.r.o.

KB SmartSolutions investovala do společnosti ENVIROS, s.r.o., v červenci 2022 a získala v ní 100% podíl. Do skupiny ENVIROS patří kromě ENVIROS, s.r.o., (CZ) také ENVIROS, s.r.o., (SK), ENVIROS d.o.o. v Bělehradě a ENVIROS GLOBAL LIMITED. ENVIROS je přední poradenskou společností v oblasti energetiky, životního prostředí a managementu. Působí zejména v ČR, ale také na Slovensku a poskytuje své služby i mezinárodně. V červnu 2024 došlo k fúzi ENVIROS, s.r.o., a společnosti KB Advisory, s. r. o., s nástupnickou společností ENVIROS, s.r.o.

Kontakt:

ENVIROS, s.r.o.,

Dykova 53/10,

101 00 Praha 10 – Vinohrady

IČO: 61503240

Telefon: +420 284 007 498

E-mail: enviros@enviros.cz

Internet: www.enviros.cz

KB Poradenství, s.r.o.

Komerční banka založila plně vlastněnou dceřinou společnost KB Poradenství, s.r.o., která vznikla dne 27. června 2023 zápisem do obchodního rejstříku.

KB Poradenství, s.r.o., byla založena v souvislosti se zamýšleným rozvojem distribučního modelu Skupiny KB. Zapsaným předmětem podnikání společnosti je zprostředkování spotřebitelských úvěrů, zprostředkování pojištění a zajištění, zprostředkování doplňkového penzijního spoření a činnost investičního zprostředkovatele.

KB Poradenství, s.r.o., má základní kapitál 100 000 Kč a stala se součástí regulatorního konsolidačního celku Komerční banky (tedy Skupiny KB).

Kontakt:

KB Poradenství, s.r.o.,

náměstí Junkových 2772/1,

155 00 Praha 5 – Stodůlky

IČO: 19438702

Bankovní identita, a.s.

Podíl Komerční banky ve společnosti Bankovní identita k 31. prosinci 2024 byl 17 %.

Dne 15. září 2020 byla založena společnost Bankovní identita, a.s., s cílem umožnit použití bankovního ověření klienta jinými poskytovateli online služeb v České republice. Společnost byla založena třemi největšími českými bankami, a to Českou spořitelnou, ČSOB a Komerční bankou.

Kontakt:

Bankovní identita, a.s.,

Smrčkova 2485/4,

180 00 Praha 8 – Libeň

IČO: 09513817

E-mail: info@bankid.cz

Internet: www.bankid.cz

1 Funkční měnou pobočky je euro. Vzhledem k tomu, že pobočka je zahrnuta do individuální účetní závěrky Banky, je výše uvedená tabulka v Kč.

2 Zdroj: srovnání interních dat s publikovanými výsledky ostatních stavebních spořitelen a statistikou ČNB ARAD na h ttp://www.cnb.cz/arad/#/cs/display_link/single__SUCM100172XXX101101_

3 Zdroj: Asociace penzijních společností ČR, data k 31. 12. 2024, https://apscr.cz/statistiky

4 Čitatelem je výše poskytnutého financování: 29,8 miliardy Kč a ve jmenovateli je z drojem dat za trh Česká leasingová a finanční asociace, data k 31. 12. 2024, https://www.clfa.cz/data/dokumenty/1993-rok2024produktykomodity.xlsx .

5 Čitatelem jsou úvěry spotřebitelům v ČR: 6,7 miliardy Kč a ve jmenovateli je z drojem dat za trh Česká leasingová a finanční asociace, data k 31. 12. 2024, https://www.clfa.cz/data/dokumenty/1993-rok2024produktykomodity.xlsx .

6 Zdroj: Česká leasingová a finanční asociace, data k 31. 12. 2024, https://www.clfa.cz/data/dokumenty/1983-statistika-afs-cr-1-12-2024-1-form.xlsx .

Tržní prostředí

Ekonomické a monetární prostředí v roce 2024

Výkon české ekonomiky zůstal v roce 2024 pod potenciálem, když hrubý domácí produkt za celý rok vzrostl meziročně o 1,0 %. Celoroční růst podpořily vyšší výdaje na konečnou spotřebu domácností a výdaje vládních institucí. I tak ale spotřeba domácností stále zůstala významně za svou předpandemickou úrovní, stejně jako reálné mzdy.

Útraty spotřebitelů brzdily obavy z dalšího ekonomického vývoje, přičemž domácnosti i nadále disponovaly velkým objemem nahromaděných úspor. Míra úspor byla ve srovnání s obdobím před covidovou pandemií téměř dvojnásobná.

Negativní vliv na vývoj HDP v roce 2024 měla především tvorba hrubého kapitálu. Tu brzdila nízká podnikatelská důvěra a špatná situace v domácím průmyslu. Na druhou stranu na rozdíl od spotřeby domácností jsou investice výrazně nad předpandemickou úrovní.

Vývoj hrubé přidané hodnoty podpořila především skupina odvětví obchodu, dopravy, ubytování a pohostinství. Pokles nastal ve zpracovatelském průmyslu. ¹

Inflace a monetární politika

Za celý rok 2024 celková inflace činila 2,4 %, a zaznamenala tudíž výrazný pokles z 10,7 % v roce 2023. Ve všech měsících roku 2024 se přitom meziroční inflace držela v rozmezí 2–3 %, tedy v horní polovině tolerančního pásma centrální banky. Nejvyšší úrovně (3 %) dosáhla v prosinci. V průběhu 2024 byl vývoj inflace ovlivněn zejména růstem cen v oddíle bydlení. V menší míře na zvyšování inflace působil též růst cen v oblasti stravování a ubytování, dále u alkoholických nápojů a tabáku, ale i ve většině dalších oddílů. Naopak na snižování cenové hladiny měl vliv vývoj cen potravin a nealkoholických nápojů. Ty sice také rostly, avšak pomalejším tempem. Ceny zboží se za rok 2024 zvýšily o 0,9 %, ceny služeb pak o více než 5 %. ²

V průběhu prvního pololetí roku 2024 Česká národní banka pokračovala v cyklu uvolňování měnových podmínek, který zahájila na konci roku 2023. Od února do června snížila úrokové sazby na každém ze čtyř měnověpolitických zasedání o 50 bazických bodů. V srpnu, září a listopadu již došlo k poklesu pouze o 25 bazických bodů, přičemž v prosinci si centrální banka dala se snižováním úrokových sazeb pauzu. Hlavním důvodem byla obava bankovní rady z vývoje prosincové inflace, u které hrozilo, že meziročně přesáhne 3 %, a dostane se tak nad horní hranu tolerančního pásma ČNB. Klíčová repo sazba tak loňský rok zakončila na úrovni 4 %. ³

Reálná ekonomika

Průměrná nominální mzda se v roce 2024 meziročně zvýšila o 7,1 %. ⁴ Kupní síla průměrné mzdy meziročně vzrostla o 4,6 % 2024. Vzhledem k předchozímu prudkému poklesu reálných mezd to ale znamená, že navzdory sedmi čtvrtletím v řadě trvajícímu, avšak nadále relativně umírněnému mezičtvrtletnímu růstu jejich průměrná úroveň odpovídala čtvrtému čtvrtletí roku 2018. Ve srovnání s posledním čtvrtletím roku 2019, posledním neovlivněným pandemií covidu-19, byla stále nižší o 3,9 %. I přesto však spotřeba domácností začala v roce 2024 pozvolna ožívat.

Maloobchodní tržby vykázaly v reálném vyjádření růst o 4,6 %. Tržby za nepotravinářské zboží stouply o 6,1 %, za pohonné hmoty o 5,1 % a za potraviny o 2,4 %. Za prodej a opravy motorových vozidel to bylo o 1,2 %. ⁵

Průmyslová produkce byla v roce 2024 meziročně nižší o 1,4 %. K tomuto výsledku významně přispěly poklesy v odvětvích výroby strojů a zařízení a výroba motorových vozidel. Nižší byla i produkce základních kovů, hutnictví a slévárenství. Domácí průmysl doplácel na celosvětové oslabení poptávky po průmyslovém zboží v souvislosti s přísnějšími měnovými podmínkami a poklesem kupní síly domácností zapříčiněným vysokou inflací. Ze strukturálních příčin lze uvést vysoké ceny energií, závislost na nedostatkové a již relativně drahé pracovní síle, stejně tak i celkovou podinvestovanost českého průmyslu. V porovnání s předcovidovým rokem 2019 byla loňská průmyslová produkce nižší o 1,1 %. ⁶

Míra nezaměstnanosti zůstávala v průběhu roku 2024 na nízkých úrovních. Podle obecné míry nezaměstnanosti (ILO) zůstala pod 3 %, podíl nezaměstnaných podle Ministerstva práce a sociálních věcí se pak po celý rok držel pod 4 %, kromě prosince, kdy dosáhl 4,1 %. Na jedno volné pracovní místo v závěru roku 2024 připadalo 1,2 uchazeče, což byla nejvyšší hodnota od února 2018. ⁷

Vývoj kurzu české koruny

Kurz koruny se v průběhu roku 2024 pohyboval v pásmu 24,50–25,50 CZK/EUR, přičemž na nejsilnějších úrovních se domácí měna nacházela hned zkraje roku. K těm slabším ji postupně tlačil celkově negativní sentiment vůči měnám rozvíjejících se trhů, geopolitická situace a výkonnost ekonomiky Spojených států, která se na rozdíl od té české ukázala být jako překvapivě odolná. V závěrečném čtvrtletí se pak kurz držel na slabších úrovních z důvodu pokračování přílivu kapitálu do dolarových aktiv, a to při současném tlaku na oslabení měn rozvíjejících se trhů. Kurzu amerického dolaru nahrávaly rostoucí šance na znovuzvolení Donalda Trumpa, které se nakonec potvrdilo. ⁸

Fiskální a daňová politika

Schodek státního rozpočtu v hotovostním vyjádření vloni dosáhl 271,4 miliardy Kč. V meziročním srovnání byl o 17,1 miliardy Kč mírnější a oproti schváleným 282 miliardám Kč menší o 10,6 miliardy Kč. Proti plánu lepší výsledek přitom souvisel mimo jiné s povodňovými výdaji, které nebyly vyčerpány v plném rozsahu. V poměru k HDP dosáhl deficit státního rozpočtu v hotovostním vyjádření vloni 3,4 %, a byl tak nejnižší od roku 2019. V samotném závěru roku byla patrná především akcelerace výdajů na obranu s cílem dodržení aliančního závazku NATO (2 % HDP).

Výdaje byly vloni meziročně vyšší o 34,1 miliardy Kč (+1,6 %). Oproti roku 2023 rostly hlavně výdaje na sociální dávky (+36,6 miliardy Kč), kde se promítla především řádná valorizace starobních důchodů. Meziročně významně vzrostly rovněž investice (+30,5 miliardy Kč) a výdaje v kapitolách neinvestičních transferů státním fondům (+21,3 miliardy Kč). O necelou třetinu vyšší byly oproti předloňsku výdaje na obsluhu státního dluhu (+20,1 miliardy Kč). Z neinvestičních transferů podnikatelům (-71,2 miliardy Kč) naopak vypadly předchozí kompenzace vysokých cen energií.

Příjmy vzrostly meziročně o 51,3 miliardy Kč (+2,7 %). Z jednotlivých položek k tomu nejvíce přispělo pojistné (+63,4 miliardy Kč), daň z příjmů fyzických osob (+20 miliard Kč), daň z přidané hodnoty (+16,4 miliardy Kč) a spotřební daně (+14,6 miliardy Kč). To naopak kompenzovaly meziročně nižší příjmy z EU (-14,3 miliardy Kč) a kapitola všeobecná pokladní správa (-26,7 miliardy Kč). Pozitivní vývoj váhově nejvýznamnějšího pojistného na sociální zabezpečení (+9,2 % meziročně) odráží jak solidní růst nominálních mezd, tak i daňové změny platné od začátku 2024. Důchodový systém byl přesto v roce 2024 podle odhadu Ministerstva financí v deficitu ve výši 55 miliard Kč. ⁹

Vývoj bankovního trhu

Celkový objem bankovních úvěrů za celý trh (bez repo operací) vzrostl ke konci prosince 2024 meziročně o 5,4 %. ¹⁰ Úvěry fyzickým osobám vzrostly o 6,0 %, přičemž úvěry na bydlení se meziročně zvýšily o 5,3 %, protože nová hypoteční produkce nabírala na dynamice a zároveň se zotavovala v souvislosti s pokračujícím postupným poklesem úrokových sazeb. Úvěry podnikům a ostatním podnikům se v prosinci 2024 meziročně zvýšily o 4,8 %, přičemž růst byl zaznamenán ve všech hlavních segmentech, a především u úvěrů v eurech.

Objem klientských vkladů v českých bankách se ke konci prosince 2024 meziročně zvýšil o 7,8 %. ¹¹ Vklady fyzických osob vzrostly celkem o 7,0 %, zatímco tržní vklady podniků a ostatních podniků se meziročně zvýšily o 8,6 %. Přechod z běžných na termínované a spořicí vklady se dále zmírnil, neboť objemy na běžných účtech byly o 9,8 % vyšší než před rokem, na spořicích účtech v meziročním srovnání přibylo 35,5 % vkladů, zatímco objemy na termínovaných vkladech vzrostly o 3,2 % ve srovnání se stejným měsícem předchozího roku.

Intro page

Market environment / Tržní prostředí

1 https://csu.gov.cz/rychle-informace/tvorba-a-uziti-hdp-4-ctvrtleti-2024

2 https://csu.gov.cz/rychle-informace/indexy-spotrebitelskych-cen-inflace-prosinec-2024

3 https://www.cnb.cz/cs/menova-politika/br-zapisy-z-jednani/

4 https://csu.gov.cz/rychle-informace/prumerne-mzdy-4-ctvrtleti-2024

5 https://csu.gov.cz/rychle-informace/maloobchod-prosinec-2024

6 https://csu.gov.cz/produkty/prumysl-i-stavebnictvi-zaznamenaly-v-roce-2024-pokles-produkce

7 https://www.mpsv.cz/mesicni

8 Bloomberg

9 https://www.mfcr.cz/cs/ministerstvo/media/tiskove-zpravy/2025/pokladni-plneni-sr-58324

10 Zdrojem dat o vývoji bankovního trhu je statistika ARAD České národní banky, https://www.cnb.cz/arad/#/cs/home .

11 Zdrojem dat o vývoji bankovního trhu je statistika ARAD České národní banky, https://www.cnb.cz/arad/#/cs/home .

Vývoj na akciovém trhu

Světové akciové trhy

Americké (S&P500) a evropské (STOXX Europe 600) indexy překonaly historická maxima. Vliv na akciové trhy měly technologické tituly, které těžily z nadšení pro umělou inteligenci. Dalším pak byl začátek uvolňování měnověpolitických podmínek na obou stranách Atlantiku. V neposlední řadě pak také slušné výsledky společností.

Americký obecný index S&P500 v loňském roce vzrostl podobně jako pražská burza o +23,3 % (5 881,6 b.). Včetně dividend je zhodnocení +25,0 %. V listopadu se poprvé jeho hodnota přehoupla přes hranici 6 000 b. Stalo se tak jen několik obchodních seancí po zvolení Donalda Trumpa prezidentem Spojených států amerických. Nicméně v posledních obchodních seancích roku z této mety mírně ustoupil. Jedním z důvodů mohlo být zpomalené očekávání snižování sazeb americkým Fedem v roce 2025.

Evropský index STOXX Europe 600 si za minulý rok připsal +6,0 % (včetně dividend +9,6 %). Historického maxima 528,08 b. dosáhl na konci září (závěrečná hodnota roku 2024 byla 507,62 b.).

Vývoj na pražské burze

Hlavní index pražské burzy PX za minulý rok posílil o +24,5 % (na 1 760,2 b.), a překonal tak dokonce růst o 17,7 % v roce 2023. Celkový výnos se započtením dividend dosáhl vysokých +33,8 %. PX index se tak slušným tempem blížil ke svému historickému maximu 1 936,1 b. z 29. října 2007. Objem zobchodovaný na hlavním trhu Prime se v roce 2024 snížil o 12,4 % na 107,9 miliardy. Kč. Bylo to dáno poklesem zájmu o obchodování s akciemi ČEZ, kde objem v roce 2024 klesl o 37,1 %. Obchodní aktivita s ostatními emisemi naopak až o desítky procent vzrostla.

Název	Uzavírací hodnota (Kč)	Změna (% meziročně)	Zobchodovaný objem (mld. Kč)	Tržní kapitalizace (mld. Kč)
Colt CZ	669,0	25,1	2,9	37,8
ČEZ	957,0	-0,2	40,8	514,9
Erste Group Bank	1 486,5	64,8	19,4	610,2
GEVORKYAN CZ	272,0	-3,6	0,1	4,5
Kofola ČeskoSlovensko	392,0	42.0	0,4	8,7
Komerční banka	848,5	17,1	28,9	161,3
MONETA Money Bank	123,8	32, 3	11,3	63,3
Primoco UAV SE	900,0	1,7	0,5	4,2
TMR	530,0	-10,9	0,0	6,9
VIG	756,0	16, 3	0, 5	96,8

Většina titulů obchodovaných na trhu Prime Market pražské burzy v roce 2024 posílila.

Na začátku roku 2024 se z trhu Start Market přesunula na trh Prime Market společnost Primoco. Žádná emise nebyla roce 2024 z obchodování na trzích Prime a Standard na pražské burze stažena.

Výkonnost akcií KB

Vývoj ceny akcií Komerční banky

Akcie KB ukončily obchodování v roce 2024 na hodnotě 848,5 Kč, což je o 17,1 % více než na konci předchozího roku. Tržní kapitalizace Komerční banky k 31. prosinci 2024 činila 160,2 miliardy Kč (6,4 miliardy EUR). Průměrný denní objem obchodů s akciemi KB na trhu Prime Market Burzy cenných papírů Praha v roce 2024 činil 114,9 milionu Kč, což KB řadilo na druhé místo mezi akciemi kotovanými na tomto trhu pražské burzy.

Cena akcií KB zahájila rok 2024 na úrovni 725,0 Kč a zpočátku byla podpořena růstovou dynamikou pokračující od konce roku 2023. V polovině února dosáhla akcie svého prvního lokálního maxima v roce 2024, následovaného ve druhé polovině února krátkou korekcí. Nicméně cena akcií KB se rychle vrátila zpět nahoru, přičemž ji podporoval návrh představenstva na výplatu 100 % dividendy, 15. dubna dosáhla svého maxima pro rok 2024 ve výši 878,0 Kč. S datem exdividendy (3. května) cena poklesla zhruba o částku dividendy (82,66 Kč na akcii). Následně se kurz během letních měsíců držel v koridoru mezi 750–800 Kč. Lokálního minima bylo dosaženo na počátku srpna, kdy cena klesla na 736,0 Kč. Miminem pro celý rok však byla ve skutečnosti zahajovací cena roku 2024. Od srpna cena akcií KB začala opět posilovat a rok 2024 uzavřela na úrovni 848,5 Kč.

Výnos pro akcionáře KB

Cílem dividendové politiky Komerční banky je zajistit přiměřené odměňování akcionářů za jejich investice při současném udržení solidní a bezpečné kapitálové přiměřenosti a s ohledem na potenciální růstové příležitosti a aktuálně platné i očekávané regulatorní požadavky.

S ohledem na hospodářský výsledek 2023, silnou kapitálovou pozici Banky a Skupiny KB, výhled pro růst rizikově vážených aktiv a kapitálových požadavků a v souladu s úmyslem vedení udržovat úroveň kapitálu na efektivní a bezpečné úrovni se představenstvo KB rozhodlo navrhnout valné hromadě výplatu dividendy ve výši 15,7 miliardy Kč. Tato částka představuje 82,66 Kč na jednu akcii KB (před zdaněním) a výplatní poměr na úrovni 100 % z konsolidovaného čistého zisku připadajícího akcionářům za rok 2023.

Valná hromada konaná v dubnu 2024 návrh představenstva na rozdělení zisku schválila. Odpovídající hrubý dividendový výnos ve vztahu k zavíracímu kurzu akcií KB na konci roku 2023 činil 11,4 %. Celkový výnos z držby akcií KB v roce 2024 za předpokladu reinvestice čisté dividendy v den výplaty dosáhl 27,6 %.

Strategie a výsledky

Následující kapitola shrnuje strategii Skupiny KB a popisuje, jak Skupina Komerční banky pečuje o své klienty, jak organizuje své obchodní činnosti a co vykonala v roce 2024 pro další zlepšení svých služeb zákazníkům a své tržní pozice. Dále je popsán vývoj tržního prostředí, shrnuty obchodní a finanční výsledky, včetně srovnání s cíli stanovenými pro rok 2024, a výhled do roku 2025.

Smysl

Vytvářet společně s našimi klienty lepší a udržitelnou budoucnost pomocí odpovědných a inovativních finančních řešení.

Vize

Být lídrem v nové éře bankovnictví pro dva miliony aktivních klientů.

Principy činnosti

Zásady činnosti Komerční banky jsou součástí řádné správy a řízení společnosti. KB respektuje právní předpisy včetně mezinárodních úmluv, kterými je vázána. KB při své činnosti respektuje mimo jiné následující obecné zásady:

Činnosti KB jsou prováděny s ohledem na základní lidská a pracovní práva. Diskriminace ve vztahu k zaměstnancům, uchazečům o zaměstnání, stejně tak i ve vztahu ke klientům, obchodním partnerům či dodavatelům není přípustná.
Při svých činnostech KB respektuje práva k duševnímu vlastnictví, zejména klade velký důraz na dodržování licenčních práv k softwarovým produktům.
Při svých činnostech, zejména při kontaktech se zástupci a zaměstnanci jiných bank a finančních institucí, dodržuje KB pravidla hospodářské soutěže.
KB dodržuje požadavky na zveřejňování informací o KB určených akcionářům a investorům na finančních trzích, jakož i veřejnosti. KB uveřejňuje informace o své současné situaci a o předpokládaném vývoji včas, dostupnou formou, v dostatečném rozsahu a vyváženě.
KB přistupuje aktivně k plnění svých povinností v oblasti boje proti korupci, legalizaci výnosů z trestné činnosti a proti financování terorismu.
KB respektuje soukromí klientů, obchodních partnerů a zaměstnanců. Za tímto účelem vyžaduje a používá pouze takové informace o klientech, obchodních partnerech a zaměstnancích, které jsou nutné k jejich obsluze, ke zvyšování kvality služeb KB, resp. řízení lidských zdrojů KB a k dodržování povinností stanovených právními předpisy.
KB uplatňuje jí vybrané uznávané a osvědčené principy a postupy k naplnění požadavku řádné správy a řízení společnosti (tzv. „uznávané standardy“) a politiky Société Générale, které mateřská společnost vyžaduje uplatňovat i v dceřiných společnostech. Standardem, který KB aplikuje pro správu a řízení, je Kodex správy a řízení společností založený na principech OECD (Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj) ¹ a Zásady vnitřního řízení úvěrových institucí Evropské bankovní autority (EBA Guidelines).
KB spolupracuje s Českou národní bankou a dalšími regulatorními orgány odpovědnými za dohled nad činností KB. Poskytuje jim pravdivé, úplné, aktuální a transparentní informace o své činnosti.
KB podporuje princip společenské zodpovědnosti. Při svých aktivitách KB dbá na minimalizaci jejich dopadu na životní prostředí a šetrně využívá přírodní zdroje a energii. KB se řídí mezinárodními úmluvami, ke kterým se přihlásila sama nebo ke kterým se přihlásila skupina SG.
KB zachovává politicky neutrální postoje. KB nepodporuje žádnou politickou stranu ani politické hnutí prostřednictvím darů nebo jakékoli jiné formy podpory.
KB trvale usiluje o dlouhodobou tvorbu hodnoty pro akcionáře.

KB dále respektuje řadu specifických zásad své činnosti, včetně zásad obchodních, pro jednání s klienty, pro řídicí a kontrolní systém a zásad odměňování.

Environmentální, sociální a správní (ESG) principy

Komerční banka a její dceřiné společnosti jednají odpovědně ve svých vztazích s klienty, zaměstnanci, akcionáři a dalšími zainteresovanými stranami a partnery. KB je přesvědčena, že odpovědné podnikání je v souladu se zájmy a očekáváním zainteresovaných stran i regulace. Odpovědnost je základem partnerství a je podmínkou udržitelnosti a dlouhodobého úspěchu.

Environmentální, sociální a správní (ESG) strategie Skupiny KB ² je založena na posouzení materiality, která idenfitikuje nejdůležitější faktory ESG pro zainteresované strany Skupiny KB, stejně jako pro růst a rizika Skupiny. Strategie ESG je plně v souladu se smyslem, vizí a strategií KB, jak byla formulována v plánu KB2025. Implementace změn v oblasti ESG je úzce koordinována se Société Générale v rámci skupinového programu SG „ESG by Design“.

Skupina KB postupně rozvíjí uplatnění holistického přístupu k ESG regulacím a prohlubuje zapojení ESG faktorů do svých hlavních činností a pravidel. Skupina postupně zvyšuje své schopnosti zjišťovat, měřit a vykazovat ESG data.

KB rozvíjí odpovědné podnikání v ekonomické, environmentální, sociální a správní oblasti řadou aktivit na všech úrovních a jako integrální součást celé organizace. Skupina KB má velmi malý nebo žádný apetit rozvíjet obchodní vztahy v následujících sektorech: politické strany a hnutí, ekonomické sektory vyloučené v politikách společenské odpovědnosti a všechny aktivity, které mohou pravděpodobně vést k vytváření rizik compliance a reputačních rizik.

Informace o činnostech v oblasti ESG

Informace potřebné k pochopení dopadů činnosti Skupiny KB na udržitelnost a k pochopení vlivu udržitelnosti na vývoj, výkonnost a postavení Skupiny KB ve smyslu části 8 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, jsou uvedeny ve Zprávě o udržitelnosti, která je samostatným oddílem této výroční zprávy. Součástí Zprávy o udržitelnosti jsou dále informace o činnostech Skupiny KB v oblastech týkajících se dodržování lidských práv, sociálních a pracovněprávních vztahů.

Informace se vztahem ke správě a řízení společnosti ve smyslu § 118, odst. 4 a 5 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, jsou uvedeny ve Výkazu o správě a řízení, který je samostatným oddílem této výroční zprávy.

Informace o produktech a službách Skupiny KB s pozitivním vlivem na udržitelnost, jakož i o činnostech zaměřených na zlepšování spokojenosti klientů, zavádění vylepšení a inovací jsou uvedeny v kapitole Obchodní výsledky této výroční zprávy.

Informace o boji proti korupci a úplatkářství a další informace o zajišťování souladu s právními a regulatorními předpisy jsou uvedeny v kapitole Řízení rizik této výroční finanční zprávy.

Trvale udržitelný rozvoj

Strategickou ambicí KB je být lídrem v oblasti udržitelnosti na českém finančním trhu a v rámci skupiny SG a být v České republice vnímána jako zelená banka.

Komerční banka si je vědoma vlivu své činnosti na prostředí, ve kterém působí, a považuje za důležité chovat se vůči životnímu prostředí zodpovědně. Přijímá proto adekvátní opatření, jež mají za cíl na jedné straně eliminovat negativní vliv na prostředí a na straně druhé přispět k jeho ochraně a zlepšení. KB sleduje dopad svých činností na životní prostředí a identifikuje oblasti, na které je třeba se zaměřit. Následně přijímá opatření, která vedou k účinnému snížení negativního vlivu na životní prostředí.

Firemní kultura a hodnoty

Strategickou vizí Komerční banky v oblasti lidských zdrojů je budovat profesionální vztahy se zaměstnanci, které jsou založeny na důvěře, respektu, otevřené komunikaci, rovných příležitostech a možnostech zajímavého profesního a kariérního růstu. Komerční banka usiluje o vytvoření inspirativního a podporujícího prostředí, kde lidé rádi pracují, jsou úspěšní a stávají se ambasadory značky. Spolupráce mezi zaměstnanci je založena na čtyřech základních hodnotách: týmovém duchu, inovacích, zaujetí a odpovědnosti. Tyto hodnoty tvoří základ firemní kultury, na kterých Komerční banka staví svou budoucnost.

Etické standardy

Pouze etický přístup k podnikání a poskytování bankovních služeb může vést k dlouhodobému udržení a vylepšení pozice KB na trhu. Jedním ze základních předpokladů úspěšného rozvoje společnosti je profesionální chování a jednání zaměstnanců, které je založeno na budování přímých a otevřených vztahů s klienty a na posilování vzájemné důvěry. Komerční banka od všech svých zaměstnanců očekává, že si plně uvědomují závazek jednat vždy v souladu s etickými normami vyjádřenými v Etickém kodexu KB.

Správa společnosti

Komerční banka přijala a dodržuje všechny hlavní standardy řízení společností stanovené Kodexem správy a řízení společností ČR (2018), vydaným Institutem členů správních orgánů, který vychází z mezinárodních standardů corporate governance ³ (zejména z Principů správy a řízení společností zemí OECD/G20 z roku 2015). Představenstvo Komerční banky uplatňuje a rozvíjí tyto standardy správy a řízení společnosti v duchu transparentnosti, odpovědnosti a dlouhodobé perspektivy a promítá tyto osvědčené postupy do svých vnitřních postupů a předpisů.

Daňová politika

Komerční banka dbá na to, aby celá Skupina plně respektovala daňová pravidla všech zemí, ve kterých Skupina podniká. V rámci této politiky Banka plní zákonné oznamovací povinnosti, které se na ni vztahují, nepodporuje ani nepodněcuje daňové úniky u sebe ani u svých klientů a zdržuje se operací, jejichž hlavní účel by byl daňově motivovaný, pouze s výjimkou případů, kdy by tento případ byl záměrem zákonodárce.

Komerční banka striktně respektuje správné daňové postupy a ve vztazích s příslušnými orgány správy daní udržuje otevřené a transparentní vztahy a své dobré jméno. KB dodržuje Kodex daňového jednání skupiny SG ⁴ , k jeho dodržování jsou zavázáni všichni zaměstnanci Banky. Dohled nad daňovou politikou vykonává v rámci KB úsek Interního auditu. Externí dohled v rámci stanoveném daňovou legislativou České republiky provádí Specializovaný finanční úřad.

1 https://www.mfcr.cz/cs/o-ministerstvu/odborne-studie-a-vyzkumy/2019/kodex-spravy-a-rizeni-spolecnosti-cr-201-34812

2 https://www.kb.cz/cs/udrzitelnost

3 https://www.mfcr.cz/cs/o-ministerstvu/odborne-studie-a-vyzkumy/2019/kodex-spravy-a-rizeni-spolecnosti-cr-201-34812

4 https://www.kb.cz/getmedia/0cba6964-76e5-4981-a4ac-5d7561a6c512/SG-Tax_Code_of_Conduct_CZ.pdf

Strategický plán KB2025

Komerční banka představila 5. listopadu 2020 svůj plán KB2025, který aktualizuje strategické směrování a odpovídá na nové výzvy a příležitosti pro budování silné Banky zaměřené na klienty. ¹

Cílem Komerční banky je vytvářet společně se svými klienty lepší a udržitelnou budoucnost prostřednictvím odpovědných a inovativních finančních řešení. KB chce být lídrem v nové éře bankovnictví pro 2 miliony aktivních klientů.

KB buduje novou digitální banku, založenou na nové technologické a procesní infrastruktuře, která nabídne nové služby a nové partnery a je podpořena chytrými inovacemi.

Nová digitální KB upravuje svou organizaci směrem k plně digitálnímu prodeji a službám. Jako společnost založená na datech bude KB maximalizovat obchodní hodnotu dat při současném zajištění ochrany soukromí klientů. Banka vyvíjí nový poradenský model podporovaný datovou analýzou.

Aby Banka dále rozvíjela svou agilní, adaptivní a efektivní organizaci, implementuje postupy DevOps (develop-operate) a koncept organizace pracoviště Smart Office. Očekává se, že obě metody práce podpoří rovněž loajalitu a zapojení zaměstnanců.

Vytvořením jednotné hypoteční továrny dodávající řešení pro klienty KB i Modré pyramidy posiluje pozici Skupiny KB na trhu financování bydlení.

KB usiluje o posílení své vedoucí pozice na trhu služeb pro firemní klientelu. Zaměří se na udržení vysoké úrovně spokojenosti klientů firemního a investičního bankovnictví zacílením na rychlost, předvídatelnost a efektivitu zpracování zákaznických požadavků.

Díky digitalizaci a automatizaci procesů se zahrnutím komponent umělé inteligence a datové vědy a zároveň pokročilé prevenci podvodů se řízení rizik Komerční banky zaměřuje na identifikaci nově vznikajících rizik a omezování ztrát z rizik vyplývajících z nového světa digitálního bankovnictví a nestabilního prostředí.

V rámci řízení rizik rozvíjí KB systém řízení environmentálních a sociálních rizik, včetně hodnocení zranitelnosti klientů vůči klimatu, a buduje infrastrukturu pro sběr dat a analýzu ukazatelů souvisejících s faktory ESG u klientů.

Celkové zvýšení produktivity, centralizace podpůrných funkcí, služeb i prostor pro celou Skupinu KB, optimalizace pobočkové sítě a nákupu umožní Skupině potvrdit přední pozici ve středoevropském regionu v provozní efektivnosti.

Komerční banka se na českém finančním trhu, ale i v rámci skupiny Société Générale prosazuje jako zelená banka a lídr v oblasti udržitelného rozvoje.

V roce 2025 Komerční banka pracuje na přípravě strategického plánu pro nadcházející období.

1 Konsolidovaná výroční zpráva Komerční banky 2020, strana 10 a následující.

Obchodní model a výkonnost

Obchodní model a organizace obsluhy klientů

Obchodní model

Obchodní model Komerční banky, přední banky na českém finančním trhu, spočívá v poskytování širokého spektra finančních služeb klientům z řad občanů, podniků, veřejného sektoru i institucí. Hlavní činnosti představuje retailové bankovnictví, podnikové bankovnictví a investiční bankovnictví.

Komerční banka je mateřskou společností a hlavní součástí Skupiny KB. Dceřiné společnosti Komerční banky přispívají svou expertizou a kapacitami ve vymezených oblastech finančního trhu. Skupina dále obohacuje nabídku pro své klienty ve spolupráci s externími tvůrci služeb, a to formou obchodních partnerství nebo i nabýváním majetkové účasti.

Skupina Komerční banky působí na finančním trhu v České republice a prostřednictvím pobočky Komerční banky a některých dceřiných společností rovněž na Slovensku.

Řízení vstupů a zdrojů

Hlavními vstupy pro obchodní model Komerční banky jsou finanční kapitál včetně likvidity, lidský kapitál představovaný dovednostmi, znalostmi a zaujetím personálu, intelektuální kapitál ve formě shromážděné expertizy a pokročilé technologické základny. Dalším zásadním zdrojem pro úspěšné podnikání Skupiny KB je kapitál ve formě vztahů se zákazníky a dalšími zainteresovanými stranami, z čehož vyplývá odpovědnost ve vztahu ke komunitám a společenskému a ekonomickému prostředí, ve kterém Skupina podniká. Skupina je rovněž závislá na přírodním prostředí, využívá řadu přírodních zdrojů a je odhodlána přispívat k jeho ochraně.

Klíčové přístupy k zajištění a rozvoji těchto vstupů zahrnují udržování pevných vztahů s klienty, regulačními orgány, investory a komunitami, podporu pozitivního pracovního prostředí a rozvoj talentů, sběr a analýzu dat, řízení rizik, rozvoj technologií a inovací, dodržování standardů a osvědčených postupů v oblasti dodržování předpisů a správy, jakož i začlenění kritérií ESG do rozhodovacích procesů.

Podrobnější popis těchto přístupů je uveden v příslušných kapitolách této výroční zprávy.

Výstupy a přínosy činností Skupiny pro klienty, investory a další zúčastněné strany

Mezi hlavní přínosy činnosti Skupiny KB pro zákazníky patří přístup k finančním službám. Klienti využívají širokou škálu finančních produktů a služeb, včetně platebních, spořicích a investičních řešení, hypoték a dalších úvěrů. Kromě toho klienti získávají finanční poradenství a podporu od zkušených odborníků, což jim pomáhá činit informovaná rozhodnutí a dosahovat jejich finančních cílů.

KB je univerzální banka s multikanálovým distribučním modelem. Její obchodní model je založen na budování dlouhodobých vztahů s klienty a na nabídce relevantních řešení pro situace, které v životě klientů nastanou. Investice KB do digitálního bankovnictví a inovativních technologií poskytují klientům efektivní, bezpečné a uživatelsky přívětivé bankovní služby.

Obchodní strategie KB se zaměřuje na posílení nebo dosažení přední pozice na trhu ve spokojenosti klientů v cílových klientských segmentech. KB se na trhu odlišuje prvotřídním poradenstvím, rozsáhlou nabídkou relevantních produktů, která je umožněna globálním rozsahem aktivit skupiny Société Générale a vysokou efektivitou obsluhy zákazníků.

Mezi nejdůležitější služby poskytované prostřednictvím dceřiných společností patří financování bydlení a stavební spoření (Modrá pyramida), penzijní spoření (Penzijní společnost KB), spotřebitelské financování (ESSOX), životní a majetkové pojištění (Komerční pojišťovna), financování vybavení a technologií (SGEF) a factoring (Factoring KB). Dceřiná společnost Komerční banky KB SmartSolutions spravuje účasti Skupiny v několika poskytovatelích specializovaných služeb, zejména v oblasti finančních technologií (fintech), mezi něž patří upvest, Finbricks a ENVIROS.

Investoři mají prospěch z obezřetného finančního řízení a řízení rizik KB, jehož cílem je chránit jejich kapitál, zajistit spravedlivou a atraktivní návratnost jejich investic a zajistit dlouhodobou stabilitu a odolnost Skupiny.

Závazek KB transparentně o sobě informovat a dodržovat regulační standardy zajišťuje, že investoři mají přístup k přesným a včasným informacím o výkonnosti Skupiny a jejích iniciativách v oblasti udržitelnosti.

Činnost Skupiny KB přispívá k hospodářskému rozvoji především tím, že financuje rozvoj podniků i soukromé projekty jednotlivců, umožňuje vytváření pracovních míst a podporuje podnikání a inovace.

Dodržování regulačních požadavků a etických standardů zajišťuje, že Skupina funguje odpovědně, podporuje finanční stabilitu a udržuje si důvěru regulačních orgánů, zákazníků a veřejnosti.

Závazek KB k udržitelnému financování a ochraně životního prostředí pomáhá zmírňovat změny klimatu a podporuje přechod na nízkouhlíkové hospodářství.

Postupy řízení lidských zdrojů uplatňované v celé Skupině KB přispívají k naplňujícímu a podporujícímu pracovnímu prostředí, které umožňuje zaměstnancům rozvíjet se jak po osobní, tak po profesní stránce.

Prostřednictvím iniciativ společenské odpovědnosti firem (CSR) Banka podporuje řadu aktivit, včetně ochrany životního prostředí, znevýhodněných rodin a dětí, paliativní péče a dalších společensky prospěšných programů.

Organizace podniku

KB se organizačně skládá z úseků, tribů a samostatných odborů. Vedoucí těchto útvarů podléhají předsedovi nebo jinému členu představenstva, v případě tribů buď členovi vrcholného vedení, nebo jsou tyto útvary přímo řízeny některým členem představenstva. Rozdělení působnosti mezi jednotlivé členy představenstva je dáno rozhodnutím představenstva.

Útvary orientované na zajištění provozu Banky tvoří její provozní perimetr (Run Perimeter). Útvary zřízené za účelem rozvoje Banky, jejích produktů a služeb tvoří změnový (agilní) perimetr (Change [Agile] Perimeter).

Triby jsou mezioborové týmy, které pracují metodou agile@KB. Soustředí se v nich vývoj nových zákaznických i interních řešení. Struktura tribů je vytvořena tak, aby upřednostnily holistický pohled na jednotlivé potřeby zákazníků a zákaznických segmentů, spíše než aby se zaměřovaly na konkrétní parametry jednotlivých produktů. V první fázi implementace metody agile@KB pracují v tribech společně lidé odpovědní za obchodní realizaci a IT vývoj. V další fázi Banka rozvíjí tzv. BizDevOps koncept, kdy v rámci tribu vedle obchodníků a vývojářů společně pracují i zaměstnanci odpovědní za provoz příslušných IT aplikací.

Činnosti dceřiných společností jsou organizovány podle specifických potřeb každé společnosti. Korporátní a podpůrné služby jsou podle možností sdíleny v rámci celé Skupiny.

Principy obchodní činnosti a jednání s klienty

Společnosti skupiny KB vykonávají své obchodní činnosti transparentně, poctivě a disciplinovaně v souladu s nejlepší tržní praxí a v globálním rámci pravidel řízení skupiny SG.

KB se neúčastní obchodů, které by mohly vést k porušení právního předpisu nebo mezinárodních smluv. KB však nevylučuje žádný obchod a priori z důvodů geografických nebo sektorových, pokud rizika s ním související budou řádně posouzena a řízena.

Klient je na prvním místě. Při řízení vztahů s klienty je uplatňována zásada „Poznej svého klienta“ a jsou brány v úvahu veškeré aspekty vztahu tak, aby potřeby klienta byly uspokojeny za optimálních servisních a nákladových podmínek, na příslušné odborné úrovni a aby byla podporována věrnost klienta, jeho důvěra v Banku a respektovány jeho oprávněné zájmy.

Při poskytování poradenství klientům je brán ohled na jejich znalosti a zkušenosti s produkty a s riziky, která jsou spojena s poskytnutým produktem.

Zákaznická a provozní segmentace

Ve vztazích se zákazníky rozvíjí Skupina KB systém podrobné segmentace. Klienty v Bance obsluhují následující úseky:

Retailové bankovnictví (úsek obsluhuje občany včetně vysoce movitých (privátní bankovnictví) a podnikatele a malé podniky s ročním obratem orientačně do 60 milionů Kč);
Korporátní a municipální bankovnictví (orientačně klienti s ročním obratem od 60 milionů Kč do 1,5 miliardy Kč, případně další klienti podle objemu aktivit s KB, veřejné instituce a municipality nad 4 000 obyvatel);
Globální bankovnictví (pro klienty s ročním obratem nad 1,5 miliardy Kč, případně další klienty podle objemu a charakteru aktivit s KB, a vybrané finanční instituce).

Dále je rozpracována soustava dodatečných kvalifikačních kritérií a subsegmentů. Úseky Korporátní a municipální bankovnictví a Globální bankovnictví jsou součástí Korporátního a investičního bankovnictví KB.

Retailové bankovnictví představuje provozní segment Skupiny Komerční banky, který zahrnuje poskytování produktů a služeb fyzickým osobám, malým firmám a živnostníkům, jako jsou běžné a spořicí účty, termínované vklady, stavební spoření, penzijní pojištění, kontokorentní úvěry, půjčky na kreditní karty, osobní půjčky a hypotéky, stejně jako služby privátního bankovnictví.

Vedle segmentů Občané a Malé podniky a podnikatelé KB jsou součástí Retailového bankovnictví i společnosti Modrá pyramida, Penzijní společnost KB, ESSOX, resp. Komerční pojišťovna, a vybrané aktivity společností SGEF a Factoring KB.

Služby retailového bankovnictví jsou poskytovány prostřednictvím kanálů přímého bankovnictví včetně kontaktních center, v síti poboček a poradenských míst včetně poboček na dálku, distribučních sítí dalších členů Skupiny KB nebo prostřednictvím partnerství s nezávislými prodejními agenty.

Korporátní a investiční bankovnictví je organizační část Komerční banky, která zahrnuje poskytování produktů a služeb firemním zákazníkům (s obratem přesahujícím 60 milionů Kč), stejně jako různým typům veřejnoprávních institucí, neziskovému sektoru a státním a samosprávným úřadům, jako jsou běžné a spořicí účty, termínované vklady, provozní či investiční úvěry, jiné typy půjček, specializované služby bankovnictví zahraničního obchodu či investičního bankovnictví, služby oběhu hotovosti, stejně jako další specializované služby, které poskytuje KB sama či ve spolupráci s ostatními partnery, popř. Société Générale.

Součástí výsledku segmentu Korporátní bankovnictví Skupiny KB je většina aktivit společností SGEF a Factoring KB.

Služby korporátního bankovnictví jsou poskytovány týmy bankovních poradců a specializovaných expertů v síti obchodních center, distribučních sítí dalších členů Skupiny KB a prostřednictvím kanálů přímého bankovnictví.

Model distribuce a obsluhy klientů

KB rozvíjí multikanálový distribuční model. Dceřiné společnosti při prodeji svých služeb využívají distribuční sítě Komerční banky, některé společnosti mají i své vlastní sítě. Integrální součástí multikanálového distribučního modelu Skupiny je digitální bankovnictví. KB usiluje o posilování vedoucí pozice na českém trhu v digitálním bankovnictví.

KB vnímá jako své konkurenční výhody na bankovním trhu hodnotu svých partnerství s klienty, schopnost bankovních poradců poskytovat kvalitní poradenství, širokou nabídku relevantních a výhodných finančních produktů, blízkost klientům prostřednictvím sítě poboček a vyspělého a bezpečného přímého bankovnictví a schopnost své služby poskytovat efektivním způsobem podle potřeb a preferencí zákazníků.

Obsluhu a nabídku služeb klientům v retailovém bankovnictví KB realizují bankovní pobočky, virtuální pobočky KB na dálku, síť poradců KB Poradenství, přímé bankovní kanály a dále mimobankovní kanály, vlastní sítě ostatních společností Skupiny KB a další obchodní partneři.

Model obsluhy v retailovém bankovnictví KB je zaměřen na poskytování profesionálního poradenství jako odborné pomoci klientům, nejlépe na předem dohodnutých schůzkách s klienty. Při formulaci doporučení bankovní poradci využívají analýzu klientských potřeb na základě dat, která Banka o zákazníkovi zná. To umožňuje navrhnout nejlepší řešení pro konkrétního klienta.

Pro běžné servisní úkony jsou pro klienty vytvořena místa rychlé obsluhy, kde bankovní poradci zákazníkům pomáhají, aby běžné transakční a servisní operace zvládli provádět sami ve svém mobilním nebo internetovém bankovnictví.

Síť poboček zůstává důležitou součástí multikanálové strategie KB. Banka proto postupně rekonstruuje pobočky do nového designového konceptu, který podporuje poradenství a efektivní obsluhu různých finančních potřeb klientů. Bankovním poradcům v pobočkách mohou poskytnout odbornou podporu na dálku experti v oblastech, jako jsou investice, financování nebo řešení dluhů.

Náročným individuálním klientům je určena Top nabídka KB ¹ , včetně osobní péče seniorními bankéři v KB Premium centrech. Součástí nabídky je prémiový bankovní účet s prestižními platebními kartami, exkluzivní investiční příležitosti a výhodnější úrokové sazby.

Zvláštní model obsluhy individuálních klientů v rámci retailového bankovnictví představuje privátní bankovnictví. Privátní bankovnictví KB ² zajišťuje komplexní obsluhu movitých klientů s finančními aktivy nad 30 milionů Kč ve svých pobočkách v Praze, Brně a v Ostravě. Pro klienty s aktivy do 30 milionů Kč jsou k dispozici vybrané produkty Privátního bankovnictví ve spolupráci s obsluhou KB Premium. Služby zahrnují zejména aktivní správu portfolií klientů portfolio manažery, širokou nabídku investičních nástrojů, kompletní bankovní servis, individuální úvěry pro financování privátních projektů a potřeb klientů, investice do fondů kvalifikovaných investorů a klubových transakcí (realitní a private equity fondy), investice do korporátních dluhopisů, asistenci při prodeji firem, služby pro svěřenské fondy a další instrumenty mezigeneračního plánování.

Obsluhu individuálních klientů zajišťuje dále KB Poradenství, síť poradců postavená na základě dřívější distribuční sítě Modré pyramidy. V roce 2024 byla završena její transformace a integrace do sítě KB, včetně rebrandingu na značku „KB poradenské místo“. V říjnu 2024 převedla Modrá pyramida vlastnictví k obchodnímu závodu KB Poradenství na Komerční banku a síť se stala součástí Retailového bankovnictví KB. Síť KB Poradenství sdílí shodné technologické a informační zázemí s bankovními poradci a rovněž stejné kontrolní a regulatorní prostředí. Finanční poradci mají nově k dispozici veškerou podporu potřebnou pro rozvoj poradenských činností ve vztahu ke klientům celé Skupiny KB. Klienti Skupiny KB tak získali více kontaktních míst a novou dostupnost služeb mobilních bankéřů, kteří jsou schopni poskytovat bankovní služby v „Nové éře KB“.

Od ledna 2024 je obsluha podnikatelů a malých podniků soustředěna ve Firemních centrech KB. Nový servisní model umožnil lepší sdílení informací a know-how, řízení kapacit a sjednocení přístupu ke klientům. Koncentrace odbornosti a specializace přinášejí kvalitní poradenství a individuální řešení potřeb klientů.

Obsluha korporátních klientů je specifická, primárně se jedná o osobní přístup bankovních poradců a individuální řešení potřeb klientů. Obslužný model v korporátním bankovnictví je přizpůsoben potenciálním i aktuálním finančním potřebám klientů s cílem vytvářet přidanou hodnotu pro zákazníky a efektivně alokovat zdroje KB. Vztahy se skupinami ekonomicky propojených osob jsou obvykle řízeny na úrovni celých skupin.

Velkým korporátním klientům v segmentu Globálního bankovnictví zajištuje Banka vedle úplné sady standardních bankovních produktů a služeb i vysoce specializované služby, zejména v oblasti investičního bankovnictví, exportního, strukturovaného a syndikovaného financování. Zároveň přináší řešení pro unikátní transakce na bankovním trhu, včetně primárních emisí dluhopisů, poradenství v oblastech fúzí a akvizic (M&A) či nemovitostí. Nabídku doplňují služby dceřiných a sesterských společností poskytujících leasing nebo factoringové služby.

Významným přínosem pro konkurenceschopnost nabídky KB, zejména v oblastech financování zahraničního obchodu, přeshraničního platebního styku, mezinárodních cash poolingových struktur a investičního bankovnictví, je členství v opravdu globální bankovní skupině Société Générale, neboť Banka dokáže prostřednictvím SG zajistit korporátním klientům přístup ke službám všech hlavních světových finančních center.

Jedinou zahraniční pobočku má Komerční banka na Slovensku, kde působí na základě jednotné bankovní licence vydané ČNB. Pobočka KB na Slovensku je důvěryhodným finančním partnerem pro největší korporace působící na Slovensku i pro korporátní klienty skupin KB a SG, které na tomto trhu působí.

Vlastní síť Komerční banky dále doplňují distribuční kapacity dceřiných společností, v případě vybraných produktů i sítě obchodních partnerů. Služby a produkty ostatních společností Skupiny KB jsou dostupné v jejich vlastních distribučních sítích, v digitálních kanálech a v pobočkové síti KB, případně prostřednictvím obchodních partnerů.

Banka neposkytuje žádné produkty a služby, které by byly zakázané na některých trzích.

Spokojenost zákazníků, ochrana spotřebitelů

Spokojenost zákazníků je prioritou pro všechny společnosti Skupiny KB. Jejich loajalita a důvěra jsou předpokladem dlouhodobé úspěšnosti a odolnosti Skupiny. Zpětná vazba od klientů umožňuje Skupině vyvíjet a nabízet relevantní a konkurenceschopné produkty a služby.

Rozvoj, vstřícnost a odpovědnost jsou tři hodnotové pilíře strategie značky KB. Komerční banka usiluje o to, aby byla vnímána jako Banka, která svou vstřícností, odpovědností a důrazem na udržitelnost a rozvoj významně přispívá k osobnímu i obchodnímu rozvoji svých zákazníků.

Ochrana zákazníků a zvláště spotřebitelů

Společnosti Skupiny důsledně dodržují všechna pravidla stanovená na ochranu zákazníků, včetně pravidel na ochranu spotřebitelů a zákazu některých ujednání ve spotřebitelských smlouvách.

Postupy stanovené společnostmi Skupiny KB za účelem dodržování platných regulatorních i vnitřních pravidel popisuje především kapitola Řízení rizik této výroční finanční zprávy.

Klienti jsou pro Skupinu KB na prvním místě. Při řízení vztahů s klienty je uplatňována zásada „Poznej svého klienta“ a jsou brány v úvahu veškeré aspekty vztahu tak, aby potřeby klientů byly uspokojeny za optimálních servisních a nákladových podmínek, na příslušné odborné úrovni a aby byla podporována věrnost klientů, jejich důvěra v Banku a ve Skupinu a respektovány jejich oprávněné zájmy.

Při poskytování poradenství klientům je brán ohled na jejich znalosti a zkušenosti s produkty a riziky, která se k nim pojí.

Skupina postupuje při poskytování svých služeb s odbornou péčí a nepoužívá nekalých obchodních praktik.

Skupina při poskytování služeb nediskriminuje spotřebitele. Obecně se v tomto kontextu diskriminací rozumí úmyslné či nedbalostní rozlišování, vyloučení, omezení nebo zvýhodnění na základě diskriminačního důvodu, pokud ho nelze objektivně ospravedlnit sledováním legitimního cíle a za použití přiměřených a nezbytných prostředků.

Společnosti Skupiny informují spotřebitele o ceně poskytovaných služeb nebo informaci o ceně služeb jinak vhodně zpřístupňují.

V případě uzavření smluv o poskytování finančních služeb na dálku Skupina respektuje ustanovení platných předpisů včetně občanského zákoníku, zejména v dostatečném předstihu před uzavřením smlouvy nebo předtím, než spotřebiteli učiní závaznou nabídku, sděluje spotřebiteli informace ve stanoveném rozsahu a respektuje právo spotřebitele na odstoupení od smlouvy.

Při poskytování finančních služeb společnosti Skupiny dodržují rovněž pravidla podle dalších zákonů, jako jsou zákon o platebním styku, o spotřebitelském úvěru, o podnikání na kapitálovém trhu, regulaci pojišťovnictví, o oběhu bankovek a mincí nebo zákon o penzijním spoření.

Komerční banka rozvíjí opatření na ochranu klientů daleko nad rámec regulatorních povinností.

Péče o spokojenost zákazníků

Úsilí o spokojenost zákazníků je vlastní všem zaměstnancům Skupiny KB. Zjišťováním, měřením a vyhodnocováním spokojenosti klientů se v Bance zabývá tým zákaznické zkušenosti s ambasadory propojenými napříč centrálou Banky, v kontaktním centru i v distribuční síti.

Trendy v počtu zákazníků, realizovaných prodejích a využívání jednotlivých produktů a služeb jsou přirozeným zdrojem informací o jejich spokojenosti. Aby však Skupina lépe porozuměla očekáváním a preferencím svých klientů, pravidelně je oslovuje s dotazníky, testuje s nimi různé fáze vývoje produktů ve všech segmentech, sleduje jednotlivé fáze zákaznické cesty a na základě získaných dat upravuje své nabídky.

Skupina také měří spokojenost klientů ve fázi uvedení nových produktů na trh. Pokud klient vyjádří nespokojenost, specialisté obchodní podpory jej kontaktují, aby novinky vysvětlili, případně upravili služby nebo doporučili vhodnější produkt. Zpětná vazba je sdílena s vývojovými týmy, aby mohly vylepšit i ten nejmenší detail. Po nákupu produktu se KB ptá zákazníků, zda obdrželi vše, co měli, včas a zda všemu rozumějí, případně zda nepotřebují pomoc s nastavením.

Měření spokojenosti zákazníků

Ke sledování trendů vývoje loajality zákazníků používá Skupina KB především metodu Net Promoter Score (NPS). NPS porovnává počet respondentů, kteří by konkrétní službu nebo poskytovatele doporučili své rodině či známým (tyto zákazníky metodologie nazývá promotéry), s počtem odpovídajících, kteří by tak naopak neučinili (tzv. kritici). ³ NPS tedy nabývá pozitivních hodnot, pokud počet promotérů převyšuje počet kritiků.

Toto moto měření poskytuje konzistentní časovou řadu vývoje vnímání zákazníků vůči určité službě, produktu, distribučnímu kanálu, způsobu komunikace, značce nebo společnosti. Mimoto poskytuje dotazování množství cenných komentářů, čeho si klienti cení nebo co pro ně není nastaveno optimálně.

V retailovém bankovnictví získala samotná KB tímto způsobem v roce 2024 od svých klientů více než 100 000 vyjádření. Výsledky potvrdily solidní úroveň spokojenosti v segmentech retailových i korporátních, včetně zlepšujícího se trendu spokojenosti klientů nové digitální banky KB+ s tím, jak se s novým prostředím postupně seznamují.

Výsledky v roce 2024 potvrdily důležitost, kterou zákazníci kladou na bezpečnost, odbornost, profesionalitu a individuální přístup v každodenním bankovnictví. V tomto hodnocení patří Komerční banka mezi nejsilnější bankovní instituce a zákazníci KB se díky tomu vyznačují velice vysokou loajalitou. Vysoké hodnocení od klientů získali tradičně bankovní poradci Skupiny KB, a to v retailových i korporátních segmentech.

S ohledem na probíhající přesun klientů retailového bankovnictví do nové digitální banky KB+ věnovala Banka zvláštní pozornost zákaznické zkušenosti v celé fázi zákaznické cesty od založení účtu v KB+ přes první používání až po dlouhodobou zkušenost. Tým zákaznické zkušenosti se denně dotazoval zhruba stovky klientů a na základě získané zpětné vazby prioritizoval podněty pro vývojové týmy.

Díky rychlé reakci KB na vyjádřené potřeby zákazníků jejich spokojenost v KB+ v průběhu roku 2024 narůstala. Klienti ocenili podporu KB při migraci z původních systémů do nových, ať už online nebo v pobočkách, služby plně ovladatelné online, jednoduchý design aplikací, spořicí obálky a integraci KB Klíče do mobilního bankovnictví.

Ne každý klient se rád a rychle adaptuje na změny, takže nejčastější výtky se týkaly horší přehlednosti nového systému, řada zákazníků ale sama uvedla, že jde hlavně o zvyk. Tomu odpovídá i rostoucí spokojenost klientů s KB+ při delším používání nové digitální banky.

V roce 2024 dosáhla KB průměrného hodnocení NPS v korporátním segmentu hodnoty 43. K vysoké celkové hodnotě spokojenosti korporátních zákazníků přispěla zejména široká produktová nabídka a profesionální obsluha. Již tradičně měly určitý vliv na vyjádřenou spokojenost i makroekonomické faktory, jako jsou pomalý růst ekonomiky a zejména utlumená průmyslová výroba, dále i vnímaná slabá domácí poptávka stále v důsledku propadu reálných mezd v předchozím inflačním období.

Výsledky měření spokojenosti zákazníků v roce 2024

Klienti	NPS 2024
Občané	25
Podnikatelé a malé podniky	24
Střední podniky	36
Municipality	54
Velké podniky	72
Mezinárodní společnosti	84
KB Slovensko	84
Modrá pyramida	27
ESSOX	48
KB Pojišťovna	40
SGEF	8 7 3

Práce se zpětnou vazbou od zákazníků

Specialisté zákaznické péče společností Skupiny řeší jednotlivé podněty, vysvětlují důvody konkrétních situací a navrhují opatření pro zlepšení klientského zážitku. Řada klientů spolupracuje se Skupinou dlouhodobě a oceňuje její schopnost rozpoznat jejich potřeby, aktivně nabízet vhodná řešení a poskytovat užitečné informace.

KB sesbírané podněty prioritizuje, vyvíjí zlepšení a nasazuje je podle toho, jak jsou pro klienty důležitá. Celkově Banka v roce 2024 dodala více než 150 zlepšení inspirovaných zpětnou vazbou od klientů. Komerční banka vylepšení průběžně ukazuje na svém webu ⁴ .

Mezi vylepšeními roku 2024 se s velkým úspěchem v prostředí KB+ setkaly například vytváření a úpravy šablon častých plateb, přehledy trvalých příkazů a inkas, snadné změny tarifů nebo online založení termínovaného účtu. S orientací v nové digitální bance KB+ a jejích úpravách klientům pomáhá Průvodce KB+, který je k dispozici přímo v aplikaci i na webu KB. ⁵

V korporátním bankovnictví poptávali klienti například digitalizaci agendy Bankovní zprávy pro účely auditu, kterou KB nasadila v roce 2024.

Se zpětnou vazbou zákazníků, ale i obchodních partnerů systematicky pracují i v dceřiných společnostech KB.

V Modré pyramidě pomohly náměty a reakce zákazníků i při nastavení nového obslužného modelu při zpracování hypoték s tím, jak se Modrá pyramida stala jedním místem pro financování bydlení ve Skupině KB. Vyjádřeným potřebám klientů odpovídalo i vytvoření týmu dotačního poradenství v oblasti státní podpory udržitelného bydlení.

Rovněž ve společnosti ESSOX byla přání klientů důležitá při dokončování nové klientské zóny nebo rozvíjení bezpapírové zákaznické smluvní dokumentace. Společnost rovněž vycházela z postřehů jednotlivých obchodníků při designu API komunikačního řešení pro VIP obchodní partnery.

V oblasti pojištění obvykle „okamžiky pravdy“, zásadně ovlivňující klientskou spokojenost, nastávají ve fázi likvidace škod. Komerční pojišťovna proto na základě zpětné vazby od klientů neustále vylepšuje online obsluhu a možnost hlášení škod. Vytvořila rovněž novou klientskou zónu pro škody v majetkovém pojištění, která zlepšuje klientský komfort při hlášení nové škody a dokládání potřebné dokumentace. Nabídla i možnost prohlídek místa škod s využitím mobilního telefonu, připravuje základní rizikové poradenství pro prevenci škod a své techniky vybaví drony pro dokumentaci špatně přístupných prostor apod.

Současně Komerční pojišťovna vyvíjí zcela nový systém pro likvidaci škod majetkového pojištění, který umožní zautomatizovat proces registrace škod a zrychlit jejich zpracování. Rychlost likvidace je přitom pro klientskou spokojenost klíčová.

Ve společnosti SGEF mimo jiné s ohledem na zpětnou vazbu zjednodušili hodnocení úvěruschopnosti menších klientů, a zrychlili tak schvalování financování těchto klientů. SGEF ale také zavedl přesnější segmentaci obchodních partnerů, což umožnilo zjednodušení administrativy pro velkou část vendorů.

Řešení stížností, ombudsman

Komerční banka vytvořila systém řešení stížností, který je v souladu s regulací a bankovními standardy. Řešení stížností postupuje podle Reklamačního řádu KB a pravidel pro řešení stížností, která jsou dostupná v pobočkách i na webových stránkách KB. ⁶

Řešení stížností a reklamací může probíhat až ve třech stupních: v pobočce, v útvaru Kvalita a zákaznická zkušenost a u ombudsmana Skupiny KB.

Nezávislý ombudsman řeší podněty klientů společností Skupiny KB v České republice a na Slovensku. Je třetí instancí pro řešení stížností a reklamací ve Skupině KB a pracuje zcela nezávisle. Činnost ombudsmana se řídí a je vymezena Chartou ombudsmana Skupiny KB.

Na ombudsmana se mohou obrátit klienti v případě nespokojenosti s řešením své stížnosti nebo reklamace ve druhé instanci (v případě klientů KB jde o útvar Kvalita a zákaznická zkušenost), a to písemně, včetně e-mailové komunikace. Rozhodnutí ombudsmana není pro žádnou ze stran právně závazné, nicméně v rámci smírčí procedury se společnosti Skupiny Komerční banky zavazují jej respektovat.

Dne 5. ledna 2022 byla uvedena do funkce ombudsmanky Skupiny Komerční banky profesorka JUDr. Marie Karfíková, CSc., dlouholetá advokátka, jedna z předních tuzemských odbornic v oboru finančního, daňového a pojistného práva, vedoucí katedry finančního práva a finanční vědy na Právnické fakultě Univerzity Karlovy v Praze.

Vnitřní předpisy dále upravují povinnost řešitele stížnosti informovat podle věcné příslušnosti útvar Compliance, Operačních rizik anebo Ochrany osobních údajů. Roční zpráva o řešení stížností je předkládána představenstvu a dozorčí radě.

Všechny stížnosti klientů jsou pravidelně čtvrtletně vykazovány v rámci skupinového reportingu a dále prostřednictvím Výboru pro compliance. Útvar Compliance nejméně jednou za tři roky přezkoumává, zda je řízení stížností v souladu s interními i regulatorními pravidly.

1 https://www.kb.cz/cs/kb-premium/ucty-a-karty

2 https://www.kb.cz/cs/privatni-bankovnictvi

3 https://www.bain.com/consulting-services/customer-strategy-and-marketing/customer-loyalty/

4 https://www.kb.cz/cs/o-bance/spokojenost-klientu

5 https://www.kb.cz/cs/podpora/mobilni-aplikace/pruvodce-kb

6 https://www.kb.cz/cs/podpora/vztahy-se-zakazniky/reseni-stiznosti-a-reklamaci

Obchodní výsledky

Vývoj počtu klientů

Počet klientů	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Klienti Skupiny KB	2 184 000	2 199 000
Komerční banka	1 727 000	1 664 000
– občané	1 485 000	1 422 000
– uživatelé n ové digitální banky	1 028 000	137 000
Modrá pyramida	390 000	429 000
KB Penzijní společnost	421 000	474 000
ESSOX (skupina)	109 000	117 000

Komerční banka patří mezi tři největší banky v ČR z hlediska objemu poskytnutých úvěrů, velikosti rozvahy a dalších ukazatelů. ¹

V segmentu Občané v loňském roce KB nově získala přes 154 000 klientů, což je o 84 % více oproti roku 2023. Tento nárůst podpořila nabídka nové digitální banky KB+ včetně probíhajících akvizičních kampaní. Celkový počet klientů v tomto segmentu dosáhl 1 485 000. KB si také udržuje významnou pozici u dětí a mladých lidí. Více než 247 000 klientů má dětské a studentské účty a další mladí lidé mají standardní účty.

V segmentu podnikatelů a malých firem otevřela KB účty více než 12 000 novým klientům, o 2 % méně než v roce 2023. Počet 228 000 klientů v tomto segmentu byl meziročně téměř stabilní.

KB si v roce 2024 udržela vedoucí pozici v segmentu středně velkých korporací, její služby využívalo zhruba 42 % podniků. ²

Komerční banka stále zůstává jednou ze dvou největších bank ve financování veřejného sektoru. KB obsluhovala v roce 2024 zhruba 63 % municipalit a 49 % podniků ve vlastnictví municipalit. ³

Počet klientů korporátního a municipálního bankovnictví se meziročně zvýšil o 1 % na 11 300 po očištění o vliv přesunů mezi sítěmi pro malé podniky a podnikatele.

Komerční banka si stabilně udržuje silnou pozici v obsluze a financování velkých podniků s obratem nad 1,5 miliardy korun. Počet klientů KB v segmentu velkých podniků v roce 2024 opět narostl. Mezi klienty KB patří okolo 49 % velkých společností v České republice s obratem přesahujícím 1,5 miliardy Kč. ⁴

Pokles počtu klientů Modré pyramidy a KB Penzijní společnosti odpovídal vývoji na trhu. Byl ovlivněn zejména snížením státní podpory u stavebního spoření, u penzijního spoření šlo o zvýšení minimální měsíční platby klienta pro získání státního příspěvku a o zrušení státního příspěvku pro starobní důchodce.

Obchodní síť a platební nástroje

Distribuční síť (počet)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Pobočky KB (Česká republika) *	204	210
Obchodní místa KB Poradenství	187	n.a.
Obchodní místa SGEF	9	9
ESSOX (skupina) – obchodní místa **	1 848	1 924
Bankomaty ( d istribuční síť KB)	791	796
Bankomaty ( s dílená distribuční síť)	1 965	1 974

* Včetně jedné pobočky privátního bankovnictví, bez vzdálených poboček.

** Počet partnerů s platnou smlouvou.

Platební karty (počet)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Aktivní platební karty KB	1 827 000	1 715 000
– debetní karty	1 601 000	1 499 000
– kreditní karty	226 000	215 000
Aktivní kreditní karty společnosti ESSOX	31 000	33 000

Význam digitálních nástrojů pro prodej finančních produktů a služeb nadále rostl.

V segmentu občanů dosáhl v roce 2024 podíl digitálně prodaných produktů na celkových prodejích 53 %. Plně digitální cestou se stalo zákazníkem KB 36 % nových klientů v segmentu občanů. Plně digitálně Banka otevřela také 59 % běžných účtů a poskytla 43 % spotřebitelských úvěrů (podle počtu). Společnost ESSOX poskytla plně digitálně 62 % spotřebitelských financování (podle počtu).

Ke konci roku 2024 KB provozovala v České republice 204 fyzických retailových poboček. Jednu pobočku pro obsluhu korporátních klientů měla na Slovensku. Banka v roce 2024 pokračovala v optimalizaci své pobočkové sítě s ohledem na přesun vyřizovaní běžných bankovních operací klienty prostřednictvím online nástrojů. Během roku 2024 Banka přesunula 4 pobočky do nových prostor a uzavřela 6 poboček. V 98 pobočkách byly hotovostní služby poskytovány pouze prostřednictvím bankomatů nebo přijímáním vkladů v uzavřených obálkách.

Součástí plánu KB2025 jsou i rekonstrukce bankovních poboček do nového designu, který podporuje asistovanou obsluhu klientů i vzdálené poradenství. Do konce roku 2024 Banka přestavěla 28 poboček, z toho 11 během roku 2024.

KB Poradenství, interní síť poradců Skupiny Komerční banky, tvořilo k 31. prosinci 2024 celkem 187 obchodních míst.

Komplexní obsluhu retailových klientů na dálku, včetně poradenských videohovorů s týmem profesionálních bankéřů, zajišťují také virtuální pobočky KB na dálku.

V rámci distribuční sítě KB je vytvořena struktura obslužných míst přizpůsobených specifickým potřebám jednotlivých typů klientů.

O náročné individuální klienty se starají specializovaní bankovní poradci ve 20 KB Premium centrech. ⁵ Specifický model obsluhy individuálních klientů v rámci retailového bankovnictví představuje Privátní bankovnictví KB pro movité klienty s finančními aktivy nad 30 milionů Kč. Privátní bankovnictví má své pobočky v Praze, Brně, Ostravě, Hradci Králové a v Plzni. Pro klienty s aktivy do 30 milionů Kč jsou k dispozici vybrané produkty Privátního bankovnictví ve spolupráci s obsluhou KB Premium.

Klíčovým prvkem obsluhy v segmentu podnikatelů a malých podniků je 20 Firemních center, která díky koncentraci odbornosti a specializaci přinášejí kvalitní poradenství a individuální řešení potřeb klienta.

Klientům v segmentu Korporátního a municipálního bankovnictví poskytuje integrovaná finanční řešení 17 obchodních týmů po celé České republice, včetně jednoho týmu specializovaného na klienty z veřejného sektoru.

Velké korporátní klienty a ekonomicky spjaté skupiny v segmentu Globálního bankovnictví obsluhují tři obchodní týmy, včetně jednoho týmu zaměřeného na obsluhu finančních institucí a mezinárodních společností. Součástí Corporate and Investment Banking Komerční banky je i pobočka na Slovensku, zaměřená na velké korporace a mezinárodní společnosti.

Klienti KB mohou v rámci sdílené bankomatové sítě pro své výběry hotovosti využívat za stejných podmínek jako bankomaty KB rovněž přístroje MONETA Money Bank, UniCredit Bank a Air Bank. Tato iniciativa zvýšila dostupnost bankomatů i na méně frekventovaných místech a zároveň snížila environmentální zatížení a náklady spojené s obsluhou a provozem sítě bankomatů všech zúčastněných bank.

Společnou síť pro výběry tvořilo k 31. prosinci 2024 celkem 1 965 bankomatů, a síť tak byla největší v Česku. KB se dále s MONETA Money Bank, UniCredit Bank a Air Bank dohodla i na sdílení vkladové funkce bankomatů od srpna 2024. Ke konci roku 2024 bylo ve sdílené síti klientům k dispozici 795 vkladových bankomatů.

Úvěry, vklady a aktiva klientů ve správě

Úvěry klientům

Úvěry klientů – hrubý objem (mld. Kč) *	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Hrubá výše úvěrů klientům Skupiny KB	848,3	827,7
KB – celkové úvěrové portfolio	723,8	708,4
– úvěry občanům	318,4	306,3
– objem hypoték	286,6	276,4
– objem spotřebitelských úvěrů a ostatních úvěrů	31,8	29,9
– úvěry podnikatelům a malým podnikům	40,3	40,2
– úvěry podnikům a municipalitám	123,6	126,4
– úvěry velkým podnikům a ostatní úvěry **	241,6	235,4
Modrá pyramida – celkové úvěrové portfolio	97,6	92,5
ESSOX (skupina) – celkové úvěrové portfolio	21,3	20,8
Factoring KB – celkové úvěrové portfolio	12,7	10,0
SGEF – celkové úvěrové portfolio	36,6	34,2
BASTION – celkové úvěrové portfolio	1,8	1,9
Konsolidační a jiné úpravy	-45,6	-40,1

* Po vyloučení Ostatních pohledávek za klienty a repo operací s klienty, ale po zahrnutí dluhopisů vydanými korporátními klienty KB.

** Včetně úvěrů poskytnutých pobočkou KB Slovensko.

Celkový hrubý objem úvěrů vzrostl meziročně o 2,5 % na 848,3 miliardy Kč ⁶ .

V rámci úvěrování občanů vzrostl celkový objem úvěrů na bydlení meziročně o 4,1 %. Z toho portfolio hypoték občanům rostlo o 3,7 % na 286,6 miliardy Kč. Úvěrové portfolio Modré pyramidy stouplo o 5,6 %, na 97,6 miliardy Kč. Nová produkce úvěrů na bydlení byla v porovnání s rokem 2023 vyšší o 34,1 %. Objem spotřebitelských úvěrů poskytovaných Skupinou KB (Bankou a společnostmi skupiny ESSOX v České republice a na Slovensku) se zvýšil o 5,2 % na 39,1 miliardy Kč, přičemž v Bance rostl ve všech produktových kategoriích.

Celkový objem úvěrů poskytnutých Skupinou KB podnikům a ostatních úvěrů byl meziročně vyšší o 0,8 % a činil 424,9 miliardy Kč. Růst úvěrů podnikům byl ovlivněn utlumenou investiční aktivitou v pomalu rostoucí ekonomice, zvýšeným podílem financování velkých podniků na dluhopisovém trhu a také selektivním přístupem Banky. Úvěry malým podnikům vzrostly o 1,0 % na 47,9 miliardy Kč. Celkové úvěry poskytnuté KB středním a velkým podnikům a ostatním klientům v České republice a na Slovensku ⁷ meziročně stouply o 0,2 % na 340,4 miliardy Kč. Úvěrové a leasingové financování společností SGEF ve výši 36,6 miliardy Kč se meziročně zvýšilo o 6,9 %.

Vklady a aktiva klientů ve správě

Závazky vůči klientům a aktiva ve správě (mld. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Vklady Skupiny KB 1)	1 029,5	1 006,2
KB vklady	979,8	954,9
– občané	341,4	337,9
– podnikatelé a malé podniky	243,0	238,6
– středně velké podniky a municipality	276,0	244,5
– velké podniky a ostatní vklady 2)	119,4	134,0
Modrá pyramida – stavební spoření	50,4	52,3
ESSOX	0,1	0,1
Factoring KB	0,7	0,8
Konsolidační a jiné úpravy	-1,5	-2,0
Nebankovní aktiva ve správě	278,8	251,3
Aktiva ve správě v podílových fondech 3)	159,0	131,4
Klientská aktiva spravovaná KB Penzijní společností	73,7	74,1
Technické rezervy životního pojištění Komerční pojišťovny 4)	46,1	45,7

1) S vyloučením repo operací s klienty.

2) Včetně depozit v pobočce KB Slovensko.

3) Aktiva klientů Skupiny obhospodařovaná správci mimo Skupinu.

4) KP je konsolidovaná ekvivalenční metodou.

Celkový objem vkladů ve Skupině KB se zvýšil meziročně o 2,3 % na 1 029,5 miliardy Kč ⁸ . V průběhu roku přestal růst podíl spořicích účtů a termínovaných vkladů a na konci roku naopak klienti přesunuli některé vklady na běžné účty. Objemy na běžných účtech tak meziročně vzrostly o 5,0 %, zatímco objemy na termínovaných a spořicích účtech klesly o -2,5 %.

Vklady v Komerční bance od individuálních klientů meziročně vzrostly o 1,0 % na 341,4 miliardy Kč. Depozita v Modré pyramidě se snížila o -3,8 % na 50,4 miliardy Kč. Vklady korporátních a podnikatelských klientů byly vyšší o 3,7 % a vzrostly na 630,9 miliardy Kč.

Objemy investic klientů Skupiny KB v podílových fondech vzrostly o 21,0 % na 159,0 miliardy Kč. Klientská aktiva ve správě KB Penzijní společnosti se mírně snížila o -0,5 % na 73,7 miliardy Kč. Technické rezervy životního pojištění v Komerční pojišťovně byly meziročně vyšší o 0,8 % a činily 46,1 miliardy Kč.

Likvidita Skupiny vyjádřená poměrem čistých úvěrů ⁹ a depozit (bez repo operací s klienty, ale včetně dluhopisů vydaných klienty Banky a držených KB) činila 82,9 %. Ukazatel krytí likvidity Skupiny skončil rok na úrovni 169 %, což je výrazně nad regulatorním limitem 100 %.

Investiční bankovnictví

V roce 2024 se Investičnímu bankovnictví KB podařilo zvýšit počet aktivních klientů, rozšířit nabídku klientských produktů a opět dosáhnout velmi dobrých finančních výsledků, a to především v oblasti obchodů s klienty. Vyšších počtů klientů a rostoucích počtů obchodů dosáhlo Investiční bankovnictví KB zejména prostřednictvím elektronických obchodních platforem, které udávají hlavní směr dalšího rozvoje Investičního bankovnictví KB. Investiční bankovnictví nadále rozšiřuje nabídku produktů a služeb obchodovaných prostřednictvím digitálních kanálů a rozvíjí nové funkcionality digitálních platforem pro aktivity na finančních trzích.

V roce 2024 se výnosy Tradingu ve srovnání s rokem 2023 strukturálně měnily. Měnové operace včetně měnového zajištění nadále generovaly solidní výsledky, zatímco obchodování s úrokovými sazbami bylo relativně slabší – ovlivněné utlumeným hospodářským růstem, nižší úvěrovou aktivitou na trhu, a tím pádem i nižší potřebou úrokového zajištění. Tento pokles byl částečně kompenzován zvýšenou aktivitou v oblasti obchodování s českými státními dluhopisy a poptávkou zahraničních investorů.

Obchody s klienty byly v roce 2024 významně ovlivněny vývojem ekonomického prostředí. Eurové i české úrokové sazby se v roce 2024 ustálily na vyšších úrovních, než se dříve očekávalo. Předchozí utažení měnové politiky i přes postupné uvolňování v roce 2024 přispělo ke zpomalení inflace, ale zároveň také k nižšímu růstu HDP a vysoké ekonomické nejistotě, což se projevilo v utlumené investiční aktivitě podniků a celkově nižší potřebě úrokového zajištění. Ačkoli vysoká volatilita a s ní spojené nárůsty obchodovaných nominálů v letech energetické krize 2022–2023 se neopakovaly, výsledky obchodování s klienty ze segmentu velkých korporací byly i v tomto roce pozitivně ovlivněny transakcemi měnového zajištění. Avšak v segmentu malých a středních podniků měl stále slabý růst HDP za následek pokles nových objednávek/kontraktů pro místní exportéry a spolu s velmi nepříznivými tržními parametry (zejména u měnových párů české koruny vůči euru a americkému dolaru) stály za nižší meziroční aktivitou v oblasti zajišťovacích měnových transakcí.

Míra úspor nefinančních podniků byla nejvyšší v historii z důvodu odkládání podnikových investic a celkové opatrnosti podniků při nakládání s finančními prostředky v důsledku nejasných ekonomických výhledů. K tomu přispěla i předchozí inflační vlna. To se pak projevilo ve významném nárůstu objemu vkladů, který napomohl celkovým výsledkům investičního bankovnictví v segmentu velkých podniků.

Vysoká očekávání institucionálních klientů ohledně budoucího výrazného snížení sazeb centrálních bank v Evropě a USA na začátku roku 2024 přispěla k odlivu prostředků peněžního trhu do nástrojů, které poskytují delší splatnost s možností vyšších výnosů. Po výrazném přecenění sazeb v dubnu v důsledku očekávaní vyšší inflace v USA tento trend zpomalil. Vysoké úspory domácností vytvořily základ pro silnou aktivitu institucionálních investorů v oblasti investičních produktů včetně primárních emisí dluhopisů denominovaných v české koruně, počítaje v to ty, co splňovaly požadavky na udržitelné dluhopisy, a pro silnou poptávku po strukturovaných produktech.

Platební styk

Komerční banka (pouze Banka)	2024	2023	Meziroční změna (%)
Počet platebních karet v oběhu	1 827 000	1 715 000	6,5
– debetní karty	1 601 000	1 499 000	6,8
– kreditní karty	226 000	215 000	5,1
Objem plateb užitím KB platebních karet (mil. Kč)	237 000	218 000	8,7
Počet plateb užitím KB platebních karet	355 000 000	322 614 000	10,0

Hotovostní platební styk

Komerční banka udávala tón v rozvoji udržitelných a moderních technologií a postupů v oblasti hotovostního platebního styku i v roce 2024. V rámci aliance bank provozujících sdílenou bankomatovou síť KB realizovala další unikátní inovaci, kterou bylo spuštění funkčnosti umožňující vklady bankovek české měny prostřednictvím sítě sdílených bankomatů pro klienty Komerční banky, MONETA Money Bank a Air Bank. Klienti těchto bank tak mohou již realizovat vklady hotovostí na téměř 800 bankomatech z celkového počtu téměř 2 000 sdílených bankomatů, a to za podmínek stanovených a garantovaných jejich vlastní bankou. Od zahájení sdílení vkladů v srpnu 2024 bylo do konce roku 2024 realizováno v síti sdílených bankomatů přes 250 tisíc vkladů, a to v celkovém objemu více než 3 miliard Kč, převážně prostřednictvím vkladových bankomatů KB, která jich provozuje největší počet v rámci celé ČR. Po zapojení posledního člena aliance, UniCredit Bank, do sdílení vkladů v průběhu roku 2025 se sdílená bankomatová síť rozšíří o dalších zhruba 140 vkladových ATM.

Dostupnost hotovosti pro klienty se díky optimalizaci rozmístění sdílených bankomatů významně zvýšila, a to bez nárůstu nákladů a v duchu udržitelného rozvoje. Díky odstranění tzv. duplicitních instalací (kde v určitých lokalitách, např. nákupních centrech, docházelo ke koncentraci bankomatů několika bank) bylo možné část sdílených bankomatů přesunout do nových lokalit (zejména menších obcí), kde dosud nebyl žádný bankomat, a dostupnost hotovostních služeb tak zde byla omezená. Takto bylo možné umístit od začátku spolupráce 4 zapojených bank nově více než 100 sdílených bankomatů i do menších obcí a měst s počtem obyvatel nižším než pět tisíc. Komerční banka sama jen v roce 2024 přemístila téměř 20 bankomatů.

Instalacemi do menších lokací se dostupnost bankomatů zvýšila pro dalších 360 obcí (6 % z celkového počtu v ČR), které nyní mají sdílený bankomat dostupný do vzdálenosti menší než 5 km. To představuje potenciál necelých 600 000 obyvatel s lepší dostupností hotovosti, což lze pro představu přirovnat zhruba k součtu obyvatel v aglomeracích měst Brna a Plzně.

Na konci roku 2024 provozovala KB 791 bankomatů, které jsou všechny již vybavené bezkontaktní čtečkou platebních karet. Komerční banka také modernizovala své vkladové bankomaty, takže všech jejích 493 přístrojů umožňuje tzv. recyklaci bankovek, což zvyšuje efektivitu provozu bankomatů a snižuje uhlíkovou stopu, neboť se tím snižuje frekvence dotací bankomatů.

Průměrná částka vkladu realizovaná prostřednictvím bankomatu KB se pohybovala v hodnotě zhruba 27 000 Kč. Počet vkladových transakcí do ATM se meziročně zvýšil částečně i díky sdílení o více než 320 tisíc na 4,2 milionu transakcí.

Podíl bankomatů na hotovostních transakcích zaznamenal v KB v roce 2024 další nárůst, když dosáhl hodnot 63 % objemu a 94 % počtu všech klientských hotovostních operací KB (výběry + vklady).

V průběhu roku 2024 mohli klienti v ČR využít služeb KB v síti poboček, jejichž počet na konci roku představoval celkem 203 retailových poboček, z toho 105 poboček nabízejících pokladní a směnárenskou službu a 67 bezhotovostních poboček oprávněných přijímat tržby klientů formou hotovostních vkladů v uzavřených obalech.

Bezhotovostní platební styk

Banka v uplynulém roce zaznamenala u tuzemských i zahraničních plateb významný meziroční nárůst v počtu plateb. U tuzemských plateb se jednalo o růst +5,3 % (3,3 % u odchozích plateb, 7,3 % u příchozích plateb). Zahraniční SEPA platby, které tvořily v uplynulém roce 88 % celkového počtu zahraničních plateb, se po předchozím mírném poklesu opět vrátily na trajektorii růstu, konkrétně o 5 %. Ostatní zahraniční platby meziročně rostly o 4,1 %.

V uplynulém roce Komerční banka pokračovala v migraci klientů do nové digitální banky KB+, což se projevilo i na významném nárůstu počtu plateb. V uplynulém roce bylo v nové digitální bance zpracováno celkově 48 milionů plateb v celkovém objemu 375 miliard korun.

V roce 2024 Komerční banka pokračovala v rozšiřování služeb v rámci KB+, přičemž se Banka zaměřila na potřeby a zpětnou vazbu klientů. Pro zjednodušení správy domácích plateb byla zavedena funkce k vytváření a editaci šablon, která výrazně usnadňuje opakující se platby. Klientům je nově rovněž k dispozici snadno dostupné potvrzení o provedení platby nebo povolení inkasa, které poskytuje jednoduchý a praktický způsob, jak doložit své finanční operace.

V oblasti zahraničních plateb KB umožnila zadávání plateb na lokální formát čísla účtu a BIC/SWIFT kód, což přináší větší flexibilitu při realizaci přeshraničních transakcí. Nabídka platebních služeb byla dále rozšířena o trvalé příkazy v cizí měně, aby byly uspokojeny tyto specifické potřeby klientů Komerční banky.

Důležitou inovací bylo rovněž zavedení mechanismu, který automaticky ukládá platby k autorizaci v případě překročení disponentského limitu. Tento krok přinesl vyšší efektivitu a pohodlí při správě transakcí. V neposlední řadě Banka vyšla vstříc výrazné poptávce klientů zavedením možnosti dobíjení kreditu u mobilních operátorů.

V roce 2024 také začaly práce na dodávce platebních produktů pro Novou éru bankovnictví pro korporátní klienty, které budou intenzivně pokračovat v roce 2025, aby mohla být zahájena migrace menších firemních klientů do nové digitální banky KB+ v roce 2025 a větších firemních klientů od roku 2026.

V roce 2024 Komerční banka aktivně poskytovala PSD2 API služby prostřednictvím 49 licencovaných subjektů, tj. třetích stran, z toho bylo 33 platebních institucí (fintech společností) a 16 bank. Za rok 2024 KB z platebních účtů klientů odbavila více jak 109,5 milionu požadavků zaslaných přes PSD2 API rozhraní a zpracovala platby v celkové hodnotě převyšující 5,1 miliardy korun (to představuje meziroční nárůst téměř o 777 %). V oblasti business služby Dávkové odesílaní plateb přes API zpracovala KB v roce 2024 platby v hodnotě 15 miliard korun (to představuje meziroční nárůst téměř o 226 %).

Komerční banka pokračovala v napojování dalších systémů a aplikací do centralizovaného systému pro zpracování plateb aplikace Payment Hub s cílem rozšíření platebních možností klientů i vlastních bankovních potřeb. V uplynulém roce došlo k napojení kreditních karet, včetně pojištění platebních karet Merlin, dále hypotečních a spotřebitelských úvěrů.

V polovině roku 2024 započaly práce na vytvoření druhé instance Payment Hubu pro pobočku KB na Slovensku za účelem splnění regulatorního požadavku přijímání SEPA okamžitých plateb. Pro podzim 2025 se plánuje možnost zadávání odchozích okamžitých SEPA plateb pro klienty pobočky KB na Slovensku.

Zároveň bude analyzováno a postupně implementováno napojení systémů a produktů pro naplnění platebních potřeb korporátních klientů v rámci Nové éry, zejména zpracování dávek příkazů s možností vysílání příkazů k inkasu.

Platební karty

I v roce 2024 došlo k růstu počtu i objemu karetních transakcí provedených kartami KB. U počtu došlo k meziročnímu nárůstu o 10 %, u objemu o 9 %. U transakcí v kamenných obchodech narostl počet transakcí o 9 % a objem o necelá 4 %. V případě internetových transakcí vzrostl počet transakcí o 19 % a objem o 21 %. Průměrná výše transakcí kartami KB se nijak zásadně nezměnila.

Skoro všechny transakce kartami KB v kamenných obchodech byly provedeny bezkontaktně a podíl plateb chytrými zařízeními (mobilní telefon a hodinky) se zvýšil na 47 %. Opět se tak potvrzuje popularita bezkontaktních a mobilních plateb u klientů KB.

V roce 2024 opět Banka zajistila bezproblémové zpracování všech karetních transakcí, a to i díky nedávnému přechodu na novou karetní platformu v roce 2022.

KB klientům na jaře 2024 nabídla speciální hokejový design platební karty, a potvrdila tak svou unikátnost v oblasti karetních designů, kde dlouhodobě nabízí klientům možnost volby dle jejich preferencí. K exkluzivním designům patří ty s esportovou tematikou hry League of Legends, ale i další vytvořené ve spolupráci s partnery KB.

U vydávaných platebních karet KB nadále pokračuje v rozšiřování standardu Touch Card (unikátní výřezy na kartě pro klienty s poruchou zraku sloužící pro identifikaci hmatem) a v přechodu na karty vyrobené ze 100% recyklovaného materiálu.

V oblasti akceptace platebních karet KB i nadále v obchodní alianci se společností Worldline nabízí platební terminály pod značkou KB SmartPay a platební bránu GoPay pro oblast akceptace přes internet. I v roce 2024 došlo k navýšení počtu klientů celé této aliance na více než 47 tisíc a v tomto ohledu zůstává KB největším poskytovatelem služeb na českém trhu. Počty a objemy transakcí vzrostly v roce 2024 o 12 %.

Produktová nabídka byla v roce 2024 rozšířena o platební terminály Saturn (Android přenosný terminál) a Link (malý kompaktní a přenosný terminál ideální pro řemeslníky či kurýrní služby), navíc byla koncem roku spuštěna služba TapToPay, která umožňuje vytvořit terminál i z iPhone.

V projektu Česko platí kartou poskytuje KB SmartPay a GoPay i nadále nejdelší bezplatné období na trhu – terminál, včetně terminálu v mobilu PayPhone (pro Apple i Android), nebo platební bránu GoPay zdarma na 12 měsíců. V roce 2024 se tímto způsobem síť akceptantů KB SmartPay rozrostla o více než 2 tisíce klientů.

Financování obchodu (trade finance)

KB potvrdila svoji tradičně silnou pozici na poli poskytování služeb obchodního financování korporátním klientům. Banka zaznamenala nárůst v počtech nově vydaných obchodů, přičemž u importních akreditivů pokračoval růstový trend z minulého období a počet bankovních záruk zůstal stabilní. Tahounem růstu byl zejména segment středních a malých podniků, kde narostly jak počty, tak objemy obchodů napříč celým spektrem produktů financování obchodu; u dokumentárních plateb byl pak růst dvouciferný.

Banka si udržela vysoký stupeň digitalizace. Klienti prostřednictvím klientského online portálu Trade & Finance OnLine podali do Banky téměř 100 % všech žádostí o akreditiv a víc než 80 % žádostí o záruku.

KB v loňském roce zintenzivnila v oblasti trade finance spolupráci s nadnárodní bankou podporující rozvoj afrického obchodu African Export-Import Bank, což reflektuje zvyšující se zájem českých exportérů o toto teritorium.

Správa hotovosti (cash management)

V oblasti cash managementu Banka pozorovala zvýšený zájem klientů o implementaci přímého propojení banka – účetní systém klienta, tzv. host-to-host řešení. Výhody tohoto řešení jsou v plné automatizaci komunikace banka – klient, kdy klient pracuje jen ve svém účetním systému, ze kterého se automaticky generují platební příkazy do banky a naopak stahují výpisy z banky. Řešení je nadnárodní a umožňuje integrovat účty v různých bankách kdekoli ve světě bez geografického omezení. Především se jedná o nadnárodní konglomerace s dceřinými společnostmi v ČR, ale také velké české společnosti, jako jsou distributoři energií, vody, telekomunikace apod.

Banka má ve spolupráci s SG k dispozici několik produktů pro tento druh operací, které KB v roce 2024 úspěšně realizovala ke spokojenosti svých významných klientů. V rámci prestižní ankety časopisu Euromoney klienti pro rok 2024 Banku ocenili jako nejlepší na trhu v oblasti cash management technologií a druhou příčkou za služby cash managmentu jako takové.

Správa investičních nástrojů (Custody)

Banka zaznamenala v oblasti správy cenných papírů růst pozice klientských aktiv a počtu klientských instrukcí k vypořádání. K výrazným nárůstům došlo zejména na trzích ve Velké Británii, USA a v Rumunsku. Na českém trhu byl nárůst klientských aktiv mírnější, se silnější preferencí pokladničních poukázek ČNB.

S nárůstem aktiv i počtu klientů a jejich transakcí souvisí i rostoucí počet zpracovaných korporátních akcí souvisejících s cennými papíry drženými pro klienty KB. Roste podíl složitějších korporátních akcí s náročnějším zpracováním s tím, jak emitenti nabízejí větší množství tzv. volitelných korporátních akcí.

KB již třetí rok po sobě za custody aktivity získala prestižní ocenění The World’s Best Sub-Custodian Banks v České republice od Global Finance.

Depozitář

Jako depozitář KB dlouhodobě rozvíjí a prohlubuje spolupráci s investičními a penzijními společnostmi. Tato služba prochází celou řadou změn, aby uspokojila rostoucí nároky klientů. V průběhu roku 2024 KB pracovala na automatizaci procesů, vedoucí k vyšší efektivitě a snížení rizik spojených s funkcí depozitáře. Banka flexibilně reaguje na měnící se potřeby klientů, vyplývající mimo jiné z nové legislativy (např. alternativní účastnický fond).

1 Zdroj: Výkazy jednotlivých českých bank.

2 Zdroj: Registr ekonomických subjektů ČSÚ, databáze klientů KB.

3 Zdroj: Registr ekonomických subjektů ČSÚ, databáze klientů KB.

4 Zdroj: Registr ekonomických subjektů ČSÚ, databáze klientů KB.

5 https://www.kb.cz/cs/kb-premium

6 Včetně dluhových cenných papírů emitovaných korporátními klienty KB a bez reverzních repo operací s klienty. K 31. prosinci 2024 i k 31. prosinci 2023 byl stav reverzních repo operací s klienty nulový.

7 Včetně nesplaceného factoringového financování u Factoringu KB a financování obchodníků a prodejců automobilů od skupiny ESSOX.

8 S vyloučením kolísavých repo operací s klienty. Celkový objem Závazků vůči klientům vzrostl o 4,2 % na 1 174, 5 miliardy Kč.

9 Hrubá výše úvěrů snížená o objem opravných položek.

Vývoj služeb a procesů v roce 2024

Skupina KB pokračovala v zásadních investicích a změnách v souladu se strategickým plánem KB2025.

Nová digitální banka

Nová digitální banka je programem obchodní transformace KB, která zahrnuje vybudování nové bankovní informační infrastruktury a přepracování souvisejících bankovních procesů.

Budování NDB odstartovalo v roce 2020 jako součást transformační strategie KB2025. KB představila v dubnu 2023 novou klientskou propozici pro NDB v retailovém bankovnictví pod názvem „Nová éra bankovnictví“. Bankovní aplikace zákazníků NDB se nazývá „KB+“.

NDB zahrnuje stavbu modulární flexibilní infrastruktury včetně platformy pro zpracování bankovních transakcí (Temenos Transact Core Banking System), systému pro správu platebních karet, platebního centra a systému pro správu zákaznických informací.

Na tomto základě KB připravuje nové jednoduché digitální produkty a řízení vztahů se zákazníky, založené na jednotné sadě informací ve všech kanálech a systémech s prvky umělé inteligence.

Zároveň KB buduje i nový vícekanálový soubor nástrojů pro přístup klientů a bankovních poradců do Banky, ve kterém jsou všechny funkčnosti a nastavení vždy dostupné z mobilních zařízení (mobile first approach). Pobočky a osobní setkávání s klienty přitom zůstávají jedněmi z pilířů obsluhy s důrazem na profesionální poradenství klientům.

Nová digitální banka umožňuje kontinuální zpracování transakcí, analytiku a vytváření obchodních příležitostí v režimu 24/7. Podstatně se zkracuje cyklus inovací díky možnosti nasazovat softwarové úpravy na denní bázi, zvyšuje se efektivita naplňování potřeb klientů i interních potřeb Banky, včetně regulatorních povinností, reportingu a řízení vztahů se zákazníky.

Postupná digitalizace procesů a ukončování jednotlivých součástí původní bankovní infrastruktury, které bude následovat po dosažení potřebné maturity NDB, povede ke zlepšení efektivnosti a úsporám provozních nákladů.

Uživatelé Nové digitální banky v roce 2024

Klienti přicházejí do Nové digitální banky KB dvěma cestami. Jednak je to přijímáním nových klientů do prostředí aplikace KB+ postavené na nové digitální bankovní infrastruktuře, jednak také postupným přesunem zákazníků, kteří využívali dosavadní nabídku Komerční banky.

Přesun zákazníků z dosavadní nabídky začal v roce 2023 u individuálních klientů retailového bankovnictví. Do roku 2024 tak KB vstoupila se skoro 90 tisíci občany, kteří byli převedeni do „Nové éry bankovnictví“ v průběhu roku 2023.

Během roku 2024 KB k převodu zvala další klienty – občany s komplexnější produktovou nabídkou a také děti, pro něž vznikla speciální propozice. Od srpna 2024 Banka nabídla služby Nové éry i pro další stávající klienty, a to živnostníky (podnikající fyzické osoby) ze segmentu small business.

V průběhu roku 2024 převedla KB do Nové éry dalších 695 000 občanů a 20 000 podnikatelů – živnostníků. Celkem ke konci roku bylo tedy převedeno 805 000 klientů. Zhruba 50 % pozvaných klientů přešlo na novou nabídku samostatně, pouze s pomocí internetového průvodce a digitální autentifikace.

Rovněž v akvizicích zcela nových klientů do NDB byl rok 2024 velmi úspěšný, a to díky benefitům Nové éry i akvizičním kampaním. Od července 2024 otevřela KB nabídku Nové éry pro nové klienty z řad živnostníků.

Za celý rok NDB získala více jak 158 000 nových klientů, a spolu s novými zákazníky z roku 2023 je tak celkem 178 000 uživatelů NDB, kteří předtím nebyli klienty původní bankovní nabídky KB, z toho počet mladých klientů ve věku 18–26 let dosahoval 31 000 a dětí do 18 let bylo téměř 24 000. Podíl plně digitální akvizice činí u dospělých klientů vynikajících 38 %.

Ke konci roku 2024 tak Novou digitální banku KB s aplikací KB+ užívalo 1 028 000 občanů a podnikatelů.

Služby Nové digitální banky v roce 2024

Komerční banka si v „Nové éře“ klade za cíl zvýšení spokojenosti zákazníků měřené ukazatelem Net Promoter Score a spolu s tím i zvýšení počtu zákazníků a průměrných výnosů. Podíl digitálních prodejů má přesáhnout 50 %. Komunikace s klienty je v podstatě bezpapírová a zvyšuje se produktivita práce včetně počtu klientů na zaměstnance.

Noví klienti po příchodu do KB dostávají informace o nabídce Nové éry, možnostech obsluhy i kontaktech, na které se mohou obracet se svými potřebami. Otevírá se jim rovněž nabídka poradenství, poskytovaného jak osobně, tak i formou vzdálených schůzek.

V „Nové éře bankovnictví KB“ přestavuje Banka svou nabídku nejdříve pro klienty ze segmentu občanů, kterou postupně rozvíjí a obohacuje. Přitom však neustálé dbá na jednoduchost a přehlednost nabídky, a to z pohledu zákazníků i interní správy produktového katalogu.

Mezi hlavní odlišující znaky nabídky Nové éry pro individuální klienty patří multiměnový účet, spořicí obálky, kategorizace příjmů a výdajů nebo třeba možnost vybrat si číslo účtu. Z původní nabídky zůstávají klientům k dispozici mj. oblíbené funkcionality okamžitých plateb, placení na mobilní telefonní číslo a monitoring duplicitních či podezřelých transakcí. Podrobnější přehled funkcionalit dostupných v aplikaci KB+ již v úvodních fázích vývoje poskytla loňská výroční zpráva. ¹

Klientům v retailových segmentech jsou k dispozici čtyři tarify. ² Díky tarifům si klient snadno vybere kombinaci bankovních služeb, kterou potřebuje, a platí jen za to, co často využívá. Tarif Start včetně transakcí nabízí KB zdarma. V jednom tarifu mohou mít klienti více účtů včetně multiměnového nebo i více platebních karet.

Rozvoj nabídky produktů a služeb probíhá v agilní vývojové metodice, kde zásadní roli má zpětná vazba od klientů.

Základní propozici každodenního bankovnictví v NDB KB v roce 2024 rozšířila o novou extra službu Cestování. Ta poskytuje trvalé celosvětové pojistné krytí léčebných výloh, odpovědnosti a úrazové pojištění, a to včetně sportů s vyšším rizikem, jako jsou potápění, kiting nebo vysokohorská turistika.

Vyšší tarify nově klientům poskytují výhodnější směnný kurz a také vyšší úročení na spořicím účtu.

Od května je k dispozici dětská propozice, a to jak pro malé děti, tak školáky i studenty. Čím je dítě starší, tím více služeb a funkcí v aplikaci KB+ může používat. Nastavení denního bankovnictví a spořicích produktů zároveň podporuje rozvoj finanční gramotnosti mladých klientů. Součástí dětské nabídky jsou i produkty dceřiných společností – stavební spoření a penzijní připojištění. Rodiče mohou na produkty dohlížet ve své aplikaci KB+. Mladí klienti si mohou sami založit svůj tarif již od 15 let, což je na českém trhu výjimečné.

Podnikatelé mohou v aplikaci KB+ spravovat na jednom místě své osobní i podnikatelské finance. Mohou rovněž k ovládání svého multiměnového účtu určit neomezený počet osob s dispozičním oprávněním. K dispozici je jim také platební terminál nebo aplikace či platební brána na 12 měsíců zdarma a řada chytrých služeb, jako jsou online účetnictví, fakturace, digitální dílna nebo asistent při zakládání podniku. Od října 2024 je součástí nabídky Nové éry pro živnostníky i kontokorent.

Mezi další vylepšení v aplikaci KB+ v roce 2024 patřilo zobrazení kreditních karet, termínové vklady, pojištění schopnosti splácet a možnost získat hypotéku pro nové klienty. Klienti mohou v aplikaci měnit svůj tarif, zadávat trvalé příkazy a inkasa, vytvářet šablony a potvrzení plateb, nastavovat limity nebo dobíjet kredit pro mobilní telefon.

V roce 2025 KB představí propozici Nové éry pro movitější klientelu a pracuje rovněž na zvláštní nabídce pro klienty Privátního bankovnictví.

KB v roce 2024 postupně přesouvala kapacity vývoje do korporátní části NDB, včetně vývoje klientské aplikace KB+ Business. Cesty optimálních řešení v jednotlivých produktových oblastech, tzv. winning propozic, jsou definovány na základě zkoumání potřeb klientů, spolupráce s klienty i bankovními poradci a následného testování.

Jedna hypoteční továrna (One Mortgage Factory)

Modrá pyramida se stala jedním místem pro financování bydlení v rámci Skupiny Komerční banky. Všechny produkty Skupiny se vztahem k bydlení, a to včetně hypoték, spravuje Modrá pyramida pro celou Skupinu Komerční banky z jednoho místa. Cílem změny bylo zjednodušit procesy, zvýšit efektivitu i rychlost zpracování.

Součástí transformace Modré pyramidy v rámci Skupiny KB je technologická změna zahrnující nový kompletní (end-to-end) proces pro založení a správu úvěrů na bydlení Skupiny KB. Nová éra hypoték současně sjednotila nástroje pro uživatele z Modré pyramidy, Komerční banky i ze spolupracujících třetích stran.

Nová éra v oblasti hypoték byla zahájena 19. října 2023. V první fázi šlo zejména o technické nasazování systémů StarBuild a NOBY a všech souvisejících aplikací. Následovalo testování celého procesu poskytnutí hypotéky od úplného začátku – tedy ověření bonity klienta, ocenění nemovitosti a schválení obchodu – až po čerpání hypotéky, provedení měsíční splátky a simulaci situace hypotéky v prodlení.

Správa úvěrů probíhá v nové hypoteční továrně plně digitálně a bezpapírově. Byl sjednocen proces poskytování a dochází ke zjednodušení produktového portfolia Skupiny v oblasti úvěrů na bydlení. Prodejní proces podporuje nová aplikace. Během roku 2024 přesunula Skupina ve dvou vlnách všechny hypotéky do nových systémů, přičemž rozsáhlá migrace vedla pouze ke krátkému přechodnému prodloužení doby zpracování hypoték. V nové společné hypoteční továrně nadále vznikají všechny nové hypoteční úvěry poskytnuté všemi distribučními kanály Skupiny KB.

Jedna Skupina (OneGroup)

Součástí strategického programu KB2025 je i iniciativa OneGroup, jejímž cílem je efektivní využívání zdrojů a dovedností, vytváření synergických efektů a plné využití silných stránek jednotlivých společností v rámci celé Skupiny. Skupina přitom sleduje i zlepšování klientského zážitku a srozumitelnosti obchodní nabídky.

Zvyšování efektivnosti Skupina v iniciativě OneGroup dosahuje mj. sjednocováním marketingové komunikace pod značkou KB, harmonizací IT prostředí, zjednodušováním produktového portfolia, nabízením jednotných řešení, sdílením distribuční sítě a harmonizací spolupráce s třetími stranami při současném prohlubování expertních znalostí.

V rámci aktivity OneGroup Skupina v roce 2024:

úspěšně dokončila slučování systémů, procesů a aplikací KB a Modré pyramidy v oblasti financování bydlení. Činnosti finančního řízení, řízení rizik, compliance a zpracování reklamací Modré pyramidy nově zajišťují příslušné útvary KB formou outsourcingu. Harmonizace IT systémů a procesů mezi KB a Modrou pyramidou zajistila jednotné pracovní prostředí pro koncové uživatele v obou společnostech,
plně konsolidovala retailovou distribuční síť přeměnou sítě poradců Modré pyramidy na síť KB Poradenství se současným přechodem na nové systémy KB,
převedla činnosti marketingu, řízení produktů, distribuce, komunikace a financí Penzijní společnosti KB do Komerční banky.

V roce 2025 Skupina završí integraci a harmonizaci aplikací a informačních systémů Modré pyramidy v prostředí KB. Dokončena bude i integrace back-office Penzijní společnosti KB do Komerční banky.

Vývoj dalších služeb pro klienty Skupiny KB

Sdílená síť bankomatů pro vklady

Od 6. srpna mají klienti Komerční banky, MONETA Money Bank a Air Bank možnost vkládat hotovost do téměř 800 sdílených vkladových bankomatů za stejných podmínek, jako mohli dosud pouze u své vlastní banky. Jde o další krok společné iniciativy započaté v únoru 2023, kdy uvedené banky a UniCredit Bank umožnily svým klientům vybírat hotovost ve sdílené síti téměř 2 000 bankomatů.

Instantní SEPA platby

KB Slovensko připravila přijímání okamžitých plateb v EUR v rámci jednotného evropského platebního prostoru (SEPA) od ledna 2025. SEPA platby zadané KB v České republice v pracovní den do 11 hodin předá KB k dalšímu zpracování tak, aby je banka příjemce dostala ve stejný den.

Pojistné produkty

Komerční pojišťovna připravila několik podstatných vylepšení a postupně zaváděla své produkty do aplikace KB+.

Od ledna 2024 je součástí nabídky Nové éry KB nová extra služba Bezpečí, jejíž součástí je pojištění platebních karet a osobních věcí ve variantě Standard a ve variantě Plus. Ve vyšší variantě produktu je zahrnuto i riziko zneužití platebních údajů karty či přístupových údajů do bankovnictví. Produkt kryje i riziko zneužití elektronických plateb formou tzv. phishingu.

V květnu 2024 Komerční pojišťovna vylepšila parametry pojištění schopnosti splácet pro spotřebitelské úvěry KB. Pojišťovna přestavěla i rizikové životní pojištění Elán pro případ výpadku příjmu, závažné nemoci a dalších mimořádných životních událostí.

Od června je v aplikaci KB+ klientům k dispozici i dlouhodobé cestovní pojištění jako součást extra služby Cestování. Krytí je možné sjednat i pro blízké a od podzimu je v rámci extra služby Cestování Business dostupné i pro podnikatele. Zahrnuje vedle léčebných výloh po celém světě i řadu dalších rizik, včetně ztráty dokladů, storna cesty, pojištění zavazadel, právní pomoci při nehodě až po škodu způsobenou třetím osobám. Vztahuje se i na dovolené v rámci České republiky.

V říjnu 2024 byla u nových smluv rozšířena pojistná krytí majetkového pojištění o poškození či odcizení jízdních kol všech členů domácnosti i mimo místo pojištění na cestách. Asistenční služby Komerční pojišťovny nově zahrnují i pozáruční servis domácích spotřebičů.

V oblasti investičního životního pojištění Komerční pojišťovna průběžně aktualizovala nabídku fondů Vital Invest a Vital Platinum Private, včetně nových zajištěných fondů Stabilita 6 (s kapitálovou garancí 120 %), Stabilita 7 (s kapitálovou garancí 113 %) a Stabilita 8 (s kapitálovou garancí rovněž 113 %).

Podpora inovací: síť startupů a fintech firem

KB SmartSolutions

KB SmartSolutions, dceřiná společnost Komerční banky, byla založena v roce 2019 jako platforma s cílem akcelerovat digitalizaci, inovace a rozvoj nových finančních služeb. Prostřednictvím strategických investic do fintechových a technologických startupů hraje klíčovou roli v rozvoji inovativních řešení, která rozšiřují nabídku finančních produktů a služeb pro klienty.

Upvest: crowdfunding realitních investic

Od roku 2020 spolupracuje KB s českým fintechovým startupem upvest, který provozuje online crowdfundingovou platformu pro financování realitních projektů.

V roce 2023 upvest uvedl na trh nový produkt umožňující klientům investovat do seniorních úvěrů KB. Tento model umožňuje širší účast investorů na financování realitních projektů a přináší nové možnosti diverzifikace investic. V roce 2024 přibylo 14 nových investičních projektů s celkovým objemem téměř 2,49 miliardy Kč, přičemž dva z nich byly financovány Komerční bankou.

Finbricks: PSD2 platební brána

Společnost Finbricks se zaměřuje na agregaci PSD2 plateb. Na konci roku 2024 společnost propojovala 12 bank v ČR a rozšířila svou působnost na Slovensko. V roce 2024 podala žádost o licenci platební instituce od ČNB.

Platební instituce Roger: digitální factoring a globální expanze

Od roku 2020 byla KB SmartSolutions strategickým partnerem společnosti Platební instituce Roger, která se specializuje na digitální factoring a financování dodavatelských řetězců. Do konce roku 2024 profinancoval Roger přes factoring téměř 40 miliard Kč. V roce 2024 společnost uvedla na trh nový investiční fond Roger Receivables Fund, který umožňuje kvalifikovaným investorům participovat na nákupu krátkodobých pohledávek s fixním výnosem.

Dalším milníkem bylo spuštění služby PayFin, která pomáhá firmám optimalizovat cash flow prostřednictvím financování závazků.

V lednu 2025 prodala KB SmartSolutions svůj 24,83% podíl v Platební instituci Roger společnosti Orbian Management, přednímu globálnímu poskytovateli služeb v oblasti financování dodavatelských řetězců.

Lemonero: AI financování pro e-commerce

Lemonero, fintech zaměřený na poskytování úvěrů malým a středním e-shopům, spolupracuje s KB SmartSolutions od roku 2019. Díky AI modelům a plně digitálním procesům nabízí Lemonero flexibilní financování prostřednictvím integrovaných řešení s platformami jako Shoptet, Mall a Alza. V roce 2024 bylo Lemonero vybráno do prestižního inovačního programu společnosti Visa ve Španělsku.

Fúze KB Advisory a ENVIROS

Společnosti KB Advisory a ENVIROS se sloučily do jedné entity s cílem poskytovat klientům vysoce efektivní komplexní poradenství v oblasti energetiky, udržitelnosti a ESG pod značkou ENVIROS Advisory.

Optimalizace interních procesů a nástrojů

Účetní hlavní kniha

Součástí nového hlavního bankovního systému Temenos Transact v Nové digitální bance je i modul hlavní účetní knihy (general ledger) pro účtování finančních transakcí, který je důležitým nástrojem pro zajištění správného vykazování, souladu s regulatorními požadavky a efektivního finančního řízení.

Po důkladné přípravě a testování převzal tento modul roli hlavní účetní knihy KB s účinností od 1. ledna 2025. Původní hlavní účetní kniha v systému KBI se tím stala podpůrným systémem (subledger) pro zpracování transakcí ze systémů, které ještě neúčtují přímo v systému Transact. Postupný přechod všech systémů na účtování v hlavní knize Transact umožní v budoucnu uzavření původní hlavní knihy KBI.

Udržitelné bankovnictví a podpůrné programy pro klienty

Udržitelné retailové bankovnictví

Udržitelné bydlení

Skupina KB klientům dokáže pomoci nejen s financováním energeticky úsporného řešení, ale také s výběrem vhodné dotace v rámci státního programu Nová zelená úsporám. Vedle toho klienty informuje o prověřených dodavatelích a realizačních firmách pro udržitelné technologie v bydlení.

Projekt Energetické úspory

Skupina KB ve spolupráci se společnostmi ČEZ, VEKRA a Wienerberger spustila v roce 2024 projekt Energetické úspory, ³ který pomáhá klientům s řešením snižování nákladů za energie jejich domácnosti. Projekt pokrývá klíčové oblasti spojené s energeticky úspornou rekonstrukcí bydlení, včetně instalace fotovoltaiky, výměny oken, vyřízení dotace a poskytnutí výhodného financování. V rámci projektu každý partner nabízí pro společné klienty celou řadu výhod, díky kterým je udržitelné bydlení dostupnější.

Půjčka na udržitelné bydlení

Modrá pyramida poskytuje účelovou půjčku až do 2,5 milionu Kč bez zajištění nemovitostí se zvýhodněnou úrokovou sazbou za podmínky, že většina poskytnutého financování je využita na zvýšení udržitelnosti bydlení formou oprav, modernizace, pořízení fotovoltaiky, tepelného čerpadla, zateplení, výměny oken, vybudování nádrže a systému na čistění dešťových či odpadních vod nebo třeba zelené střechy.

Další zvýhodnění mohou klienti získat při financování komplexního zateplení, které splňuje podmínky státního dotačního programu Oprav dům po babičce. V roce 2024 Skupina poskytla 671 těchto úvěrů v celkové výši 488 milionů Kč.

Hypotéka na udržitelné bydlení

Hypotéka na udržitelné bydlení nabízí zvýhodněný úrok a odpuštění poplatků za žádost o úvěr a ocenění nemovitosti, pokud klient předloží PENB (průkaz energetické náročnosti budovy) v energetické třídě A nebo B. Za rok 2024 Skupina poskytla 1 155 úvěrů v celkovém objemu 5 407 milionů Kč.

Odpovědné investování

Odpovědné investování integruje mezi investiční kritéria rovněž ESG pravidla s cílem snižovat negativní dopady na životní prostředí a lidské zdraví, posilovat ochranu lidských práv a podporovat odpovědné podnikání v souladu s etikou a právem.

Aby pravidla pro hodnocení těchto oblastí byla sjednocená a transparentní, vznikla rozsáhlá evropská regulace, která zavádí celou řadu klasifikačních kritérií, podle kterých se udržitelnost investic hodnotí.

Klienti KB si mohou vybrat z řady ESG fondů a investovat například do vodních zdrojů, výživy pro budoucí generace nebo ochrany klimatu. ⁴

Retailoví klienti KB v roce 2024 investovali 13,3 miliardy Kč do vybraných fondů, odpovídajících článku 8 (před zpřísněním kritérií původně článku 9) regulace SFDR (finančních produktů), které vykazují i environmentální nebo sociální vlastnosti nebo jejich kombinaci.

Rovněž Privátní bankovnictví KB pokračovalo v roce 2024 v rozvoji nabídky odpovědných investičních produktů zohledňujících kritéria environmentální a sociální odpovědnosti (ESG).

Pomoc individuálním klientům ve finanční nouzi

Skupina KB nabízí klientům, kteří se dostanou do obtížné situace, asistenci a vždy pomáhá hledat vhodné řešení pro všechny klienty, kteří svou situaci chtějí aktivně řešit.

Způsoby řešení potíží se splácením uvádí Skupina KB na webových stránkách jednotlivých společností. ⁵ Online asistent, který je k dispozici nepřetržitě, klienty navádí přímo k nejvhodnější nabídce pomoci. Své klienty KB při nedoplatku včas zdarma upozorní SMS zprávou a e-mailem a dává jim prostor pro úhradu, aby nemusela odeslat zpoplatněnou upomínku. Pro klienty pracují týmy specialistů na řešení dluhů, kteří jsou k dispozici nejen telefonicky či e-mailem, ale také se připojují online na schůzky bankovních poradců s klienty v pobočkách. O odložení či snížení splátek mohou klienti snadno požádat rovněž na webu KB. ⁶

Komerční banka a Nadace Komerční banky jsou partnery neziskové organizace Poradna při finanční tísni, o.p.s., ⁷ která poskytuje účinné poradenství pro občany s hrozící či existující platební neschopností nebo v exekuci a nabízí pomoc při podání návrhu na oddlužení. Poradna dále pozitivně působí na spotřebitele, aby měli hlubší finančněprávní povědomí v oblasti přijímání úvěrů a půjček, uměli si půjčovat obezřetně a k případnému řešení své platební neschopnosti přistupovali zodpovědně a aktivně.

Udržitelné bankovní služby podnikům

Strategickou ambicí KB je být lídrem v oblasti podpory a financování udržitelných investic na českém finančním trhu a v rámci skupiny SG a být v České republice vnímáni jako udržitelná banka.

Skupina KB podporuje zájem firem i veřejného sektoru o oblast udržitelných financí, rozšiřuje nabídku služeb podporujících investování klientů do udržitelných projektů. Skupina KB poskytuje celou škálu poradenských služeb v oblastech finančního a dotačního poradenství, poradenství v oblastech energetiky a obnovitelných zdrojů a také pomoc s nastavením strategie udržitelnosti podnikání klienta.

KB se v udržitelném korporátním bankovnictví zaměřuje zejména na následující oblasti:

dekarbonizaci průmyslu (úspory energií ve firmách i ve veřejném sektoru, přechod na obnovitelné zdroje energií, čistá mobilita),
snížení energetické náročnosti fondu budov (výstavba bezemisních či nízkoemisních budov a rekonstrukce),
cirkulární ekonomiku, úsporu vody v průmyslu a zadržování vody v krajině,
projekty s pozitivním sociálním dopadem (na modernizaci zdravotnických zařízení, zdravotní péči, sociální péči, zaměstnanost).

Udržitelné financování podniků od KB

KB používá metodiku a nástroje pro identifikaci a prověření transakcí splňujících kritéria pro environmentálně a sociálně příznivé financování. Kritéria vycházejí z taxonomie EU a metodologie SG pro udržitelné financování a financování s pozitivním dopadem (Sustainable and Positive Impact Finance – SPIF).

Metodika je každoročně aktualizována a zpřesňována. Cílem je identifikovat přínos pro zmírňování a přizpůsobování se změnám klimatu, ochraně vodních zdrojů, přechodu na oběhové hospodářství, prevenci a omezování znečištění, ochraně biologické rozmanitosti, podpoře zaměstnanosti, vzdělávání, sociálním službám, dostupnému bydlení a zlepšení dostupnosti a kvality zdravotní péče.

V roce 2024 KB uzavřela nové smlouvy na investiční úvěry označené jako přínosné z hlediska ESG ve výši 20,4 miliardy Kč (včetně úvěrů vázaných na cíle udržitelnosti – Sustainability Linked Loans – SLL). Tyto úvěry představovaly 48 % všech nových korporátních investičních úvěrů. Většina (75 %) nově uzavřených úvěrových smluv označených jako ESG přínosných byla přínosná z environmetálního pohledu, zhruba 14 % financovala přínosy v sociální oblasti a 11 % těchto nových úvěrů bylo vázáno na kombinaci environmentálních i sociálních cílů.

V rámci úvěrů s pozitivním environmentálním dopadem byly nejčastější (68 % objemu) půjčky na energeticky úsporné budovy. Dále byly zastoupeny nakládání s odpadními vodami (11 %), nízkoemisní mobilita (7 %), fotovoltaika a jiné obnovitelné zdroje energie (6 %) a udržitelné lesní hospodářství (6 %).

Mezi úvěry s cíli v sociální oblasti šlo hlavně o projekty v sektoru vzdělávání – 50 % (výstavba, rekonstrukce a vybavení škol) a infrastruktury pro veřejné zdravotnictví – 33 % (výstavba nebo rekonstrukce nemocnic a zdravotnických zařízení).

Vedle investičních úvěrů na udržitelné projekty poskytuje KB také:

zelený úvěr (Green Loan) – na investice do environmentálně šetrných staveb, obnovitelných zdrojů energie, projektů v oblasti nakládání s vodou či odpady a investic do dalších aktiv, která šetří životní prostředí,
úvěr vázaný na cíle udržitelnosti (Sustainability Linked Loan) – jde o neúčelovou půjčku spojenou s firemními cíli v oblasti udržitelnosti. Klienti se po dobu trvání úvěru zavazují k plnění svých vybraných cílů v oblasti udržitelnosti.

KB klientům nabízí rovněž komplexní služby při vydání zelených, sociálních nebo udržitelných dluhopisů (Green, Social, Sustainable Bonds) nebo dluhopisů vázaných na cíle udržitelnosti (Sustainability Linked Bonds). Klienti mohou uzavřít i úrokový swap vázaný na cíle v oblasti udržitelnosti (sustainability linked interest rate swap).

Udržitelné financování od dceřiných společností KB

Také společnost SGEF nabízí zvýhodněné podmínky pro financování investic při splnění kritérií ESG. Objem nového financování s pozitivním vlivem od společnosti SGEF za rok 2024 přesáhl 5,5 miliardy Kč. SGEF dále částečně digitalizoval proces hodnocení environmentálních a sociálních rizik činnosti klientů (ESRM).

Factoring KB rozvíjí financování EPC projektů (Energy Performance Contracting), jejichž principem je využití úspor ze snížení spotřeby energie dosaženého financovaným projektem na splácení investice. V roce 2024 tak financoval tři nové projekty. Poskytnuté dotace umožnily zvětšení rozsahu projektů.

Mimoto Factoring KB v roce 2024 financoval obnovu vozového parku municipalit se zaměřením na udržitelnost v celkovém objemu přes 5 miliard Kč. Financoval rovněž součásti odpadového hospodářství.

Poradenství

KB EU Point

Komplexní poradenství v oblasti dotací a investičních pobídek poskytuje tým KB EU Point ⁸ již od roku 2003, kdy KB jako první na trhu představila financování dotačních projektů. Služby zahrnují zpracování žádosti o podporu, administraci projektů, posouzení jejich udržitelnosti, předfinancování dotace i spolufinancování projektu s využitím zvýhodněných programů, poradenství v oblasti ekonomických i technických specifik projektu, přípravu a realizaci výběrových řízení pro soukromé i veřejné subjekty (včetně tzv. udržitelných a cirkulárních veřejných zakázek).

ENVIROS Advisory

V roce 2024 došlo k významným změnám ve společnosti ENVIROS, s.r.o., která je součástí Skupiny Komerční banky. Dne 1. června 2024 byla dokončena fúze se společností KB Advisory, s. r. o. Komplexní poradenské služby v oblasti ESG a udržitelnosti, energetiky, životního prostředí a dotací jsou následně v rámci Skupiny KB poskytovány pod značkou ENVIROS Advisory. ⁹ Fúze umožnila efektivnější spolupráci odborných týmů a rozšíření nabídky služeb pro klienty z řad podniků, institucí a municipalit. Spojení přišlo v symbolickém okamžiku 30 let od vzniku společnosti ENVIROS.

Výpočet uhlíkové stopy

V závěru roku 2024 KB zahájila spolupráci se společností Impact Metrics, díky které si malé a střední firmy mohou spočítat svoji uhlíkovou stopu. Jedná se o digitální online kalkulačku, ¹⁰ která umožňuje vypočítat uhlíkovou stopu poměrně snadno a rychle, a to i včetně složitějších kategorií, jako je Scope 3.

Web společně-udržitelně

Web společně-udržitelně.cz ¹¹ zvyšuje povědomí o udržitelnosti ve firmách. V roce 2024 KB tento projekt předala k dalšímu rozvoji společnosti CIRA Advisory, přičemž zůstává partnerem webu.

Odborné webináře a vzdělávací akce

KB realizuje pro své klienty odborné semináře a také webináře, které jsou veřejně dostupné a lze je zhlédnout i zpětně ze záznamu. ¹² V roce 2024 KB odvysílala pět webinářů s tématy zahrnujícími návod na výpočet uhlíkové stopy, využití Power Purchase Agreement pro nákup obnovitelné energie, zvyšování energetické účinnosti s dotací z programu ELENA, certifikace udržitelnosti nemovitostí a úspory díky Energy Performance Contracts. Na semináře se zaregistrovalo více než 500 účastníků.

Programy podpory podniků a municipalit

Skupina Komerční banky se dlouhodobě podílí na programech podpory podniků a projektů s pozitivním vlivem na společnost nebo životní prostředí.

Programy dostupné klientům Komerční banky

V roce 2024 Komerční banka uzavřela smlouvu s Evropskou investiční bankou, jejíž součástí je podpora projektů Climate Action – úspory energií a obnovitelné zdroje. Podpora je poskytována formou malého snížení úrokové sazby podnikatelského úvěru.

V roce 2024 Komerční banka nabízela záruky z Evropského investičního fondu (EIF) v programech Evropské unie InvestEU. Společně s EIF Komerční banka v roce 2024 poskytla zvýhodněný úvěr více než 600 podnikatelům v celkové výši přibližně 1 miliardy Kč.

Nejčastěji je využíván program Microfinance, ve kterém jsou podporováni mikropodnikatelé do 10 zaměstnanců, se zřetelem na udržitelnou zaměstnanost a sociální začleňování podporou podnikání. V roce 2024 KB v tomto programu poskytovala úvěry například podnikatelům se zdravotním postižením či podnikatelům bez ukončeného středoškolského vzdělání.

Program ELENA (European Local Energy Assistance) je tříletý (do roku 2027) program financovaný Evropskou investiční bankou. Je určen pro střední a větší podniky do 3 000 zaměstnanců a pro veřejnou správu bez omezení. Od roku 2024 Komerční banka v rámci programu ELENA nabízí 90% slevu na poradenství a přípravu žádosti o dotaci pro programy energetických úspor. Mezi podporované projekty patří zejména investice do snížení energetické náročnosti stávajících budov a zvýšení energetické účinnosti ve výrobních a technologických procesech.

Mezi další nové zvýhodněné programy KB pro firemní klienty patří:

EuroGreen – zvýhodněný úvěr se zárukou EIF na projekty využití sluneční energie, skladování a výroby výrobků pro obnovitelné zdroje energie, rekonstrukce komerčních budov přinášející úspory energií. Dále investice související s výrobou úsporných výrobků či snížení klimatické zranitelnosti v zemědělství,
EuroEdu – na vzdělávání zaměstnanců,
EuroSocial – pro sociální podniky.

Začínající podnikatele podporuje i grantový program KB Nastartujte se. ¹³ V jeho dvanáctém ročníku KB a další partneři rozdělili účastníkům na cenách více než 1 milion Kč.

Programy dostupné klientům SGEF

SGEF aktivně spolupracuje s evropskými i národními institucemi na podpoře malých a středních podniků v České republice a na Slovensku. V rámci programu InvestEU poskytl Evropský investiční fond záruku na nové úvěry v objemu 15 milionů eur, určenou na inovace a digitalizaci podniků do 500 zaměstnanců, přičemž se očekává, že bude přínosem pro přibližně 130 firem. Smlouva byla podepsána v červenci 2023 a do konce roku 2024 bylo alokováno 70 % z celkového objemu garance.

Evropská investiční banka a SGEF podepsaly v listopadu 2024 smlouvu o úvěru ve výši 200 milionů eur s cílem poskytnout českým a slovenským podnikům nové financování se zvýhodněnou úrokovou sazbou. Většina finančních prostředků je vyčleněna pro malé a střední podniky. Nejméně pětina z celkového objemu je určena na projekty v oblasti udržitelnosti.

V dlouhodobém partnerství s Národní rozvojovou bankou (NRB) SGEF podporuje financování investic do strojů a zařízení prostřednictvím programů Expanze a Úspory energie, které podnikatelům umožňují získat zvýhodněné úvěry s možností odkladu splátek jistiny a případného finančního příspěvku na úhradu úroků. V roce 2024 byl tento rámec rozšířen o program Elektromobilita, zaměřený na financování pořízení elektromobilů.

Spolupráce s Podpůrným a garančním rolnickým a lesnickým fondem pak zajišťuje zvýhodněné financování zemědělské techniky, včetně úrokových dotací v rámci programu AGROÚVĚR PRÉMIUM, který funguje již třináctým rokem.

Kromě toho lze financování SGEF kombinovat s dotačními programy Státního zemědělského intervenčního fondu a Ministerstva průmyslu a obchodu, stejně jako s vybranými programy Ministerstva životního prostředí a Ministerstva pro místní rozvoj.

Sponzoring a partnerské aktivity

V roce 2024 se logo KB objevilo na dresech české hokejové reprezentace do 20 let při jejich úspěšném tažení za bronzovými medailemi na Mistrovství světa juniorů v ledním hokeji v Kanadě. KB je hlavním partnerem české extraligy ledního hokeje i národního týmu, který na domácím šampionátu v Praze vybojoval titul mistrů světa. Součástí spolupráce jsou také vzdělávací aktivity zaměřené na finanční gramotnost mladých sportovců.

KB rozšířila svou přítomnost v dynamicky rostoucím sektoru esportu. Ve spolupráci s Mastercard uvedla v roce 2023 limitovanou edici platebních karet s designem inspirovaným hrou League of Legends a v roce 2024 úspěšně navázala marketingovou kampaní zaměřenou na herní komunitu.

V rámci dlouhodobé angažovanosti v oblasti kultury a společenské odpovědnosti KB podporuje významné instituce a projekty, mezi něž patří Národní galerie Praha, Zoo Praha, Zoo Ostrava, PKF – Prague Philharmonia a Festival francouzského filmu.

Ve spolupráci s Národní galerií Praha a iniciativou Sport in Art se KB stala partnerem výstavy reflektující vývoj bruslení a hokeje ve výtvarném umění.

Významným kulturním partnerstvím je spolupráce s festivalem Rock for People, jehož je KB dlouholetým sponzorem. V roce 2025 oslaví festival své 30. výročí.

1 V ýroční finanční zpráva Skupiny KB 2024 ; str. 35.

2 https://www.kb.cz/cs/obcane/tarify

3 https://www.energetickeuspory.cz/

4 https://www.kb.cz/cs/podpora/investovani/prehled-udrzitelnych-fondu

5 V KB www.kb.cz/splaceni, v Modré pyramidě https://www.kb.cz/cs/modra-pyramida/podpora/potize-se-splacenim, pro ESSOX www.essox.cz/odklad-splatek/odklad.

6 https://www.kb.cz/cs/obcane/pujcky/odlozeni-splatek

7 https://www.financnitisen.cz/

8 https://www.kb.cz/cs/korporace-a-instituce/kb-eu-point

9 https://www.enviros.cz/

10 https://www.kb.cz/cs/korporace-a-instituce/vypocet-uhlikove-stopy

11 https://www.spolecne-udrzitelne.cz/

12 https://webinar.kb.cz

13 https://www.nastartujtese.cz/

Finanční výkonnost

Finanční výsledky a vývoj finanční pozice

Skupina KB vykázala za rok 2024 konsolidovaný a auditovaný čistý zisk připadající vlastníkům mateřské společnosti ve výši 17 243 milionů Kč, což je o 10,4 % více než před rokem. Po očištění o zisk z prodeje společnosti VN 42, s.r.o., by čistý zisk náležející akcionářům KB dosáhl 14 769 milionů Kč, což je meziročně o -5,4 % méně.

Výkaz zisku a ztráty

Čisté provozní výnosy Skupiny KB dosáhly 36 786 milionů Kč, a byly tak o 1,6 % vyšší než v roce 2024.

Čisté úrokové výnosy poklesly o -1,2 % na 25 278 milionů Kč navzdory nárůstu objemu úvěrů i vkladů. Průměrné náklady na depozita byly vyšší ve srovnání s předchozím rokem, ale v průběhu roku postupně klesaly. Průměrná úroková marže u úvěrů byla ve srovnání s předchozím rokem stabilní. KB musela absorbovat úrokové náklady na úvěry přijaté pro naplnění regulatorního požadavku na vlastní kapitál a tzv. způsobilé závazky (MREL). Navíc od října 2023 přestala ČNB úročit vklady, které u ní musí banky držet jako povinné minimální rezervy. Čistá úroková marže za rok 2024 počítaná jako poměr úrokových výnosů k úročeným aktivům v rozvaze dosáhla 1,7 % ve srovnání s 1,9 % v roce 2023.

Čistý výnos z poplatků a provizí se zvýšil o 13,7 % na 7 291 milionů Kč. K široce založenému růstu přispěl zejména křížový prodej podílových fondů a pojistných produktů, služby související s obhospodařováním aktiv klientů a příjmy z penzijních fondů, jakož i silnější poptávka firemních klientů po různých finančních službách, hlavně v oblasti dluhových kapitálových trhů, ale i financování obchodu či úschovy a správy investičních nástrojů. Mírně narostly i transakční poplatky díky vyššímu počtu bezhotovostních transakcí, a zejména plateb kartami. Výnosy z úvěrových služeb také mírně vzrostly zásluhou vyšších výnosů z podnikatelských a exportních úvěrů, zatímco čistý poplatkový příjem z retailových úvěrů byl meziročně nepatrně nižší. Poplatky za vkladové produkty mírně poklesly, což bylo ovlivněno přechodem klientů na novou digitální banku, náklady na akvizici klientů a nižším počtem smluv o stavebním spoření.

Čistý zisk z finančních operací zopakoval výborný výsledek z předchozího roku (na úrovni 3 831 milionů Kč oproti 3 832 milionům Kč o rok dříve) díky solidnímu obratu měnových konverzí spojených s cestováním a odolnosti zajišťovacích a obchodních aktivit klientů, a to i přes slabě rostoucí ekonomiku a klesající sazby. Výsledek předchozího roku zahrnoval také zisk z prodeje dluhopisů vykázaných v Bankovní knize.

Výnosy z dividend a ostatní výnosy vzrostly o 7,8 % na 386 milionů Kč. Tato položka obsahuje především výnosy z pronájmu majetku a výnosy z nebankovních činností.

Provozní náklady se zvýšily o 2,3 % na 17 725 milionů Kč. Průměrný počet zaměstnanců se snížil o -1,2 % na 7 456 ¹ , přičemž nižší počet zaměstnanců v podpůrných funkcích a v distribuční síti byl částečně kompenzován přijímáním IT a datových specialistů. Podle dohody s odbory byly od dubna zvýšeny platy průměrně o 4,5 %. Personální náklady následně vzrostly o 4,8 % na 8 731 milionů Kč. Všeobecné provozní náklady (bez příspěvků do regulatorních fondů) stouply o 1,7 % na 4 371 milionů Kč, tento růst ovlivnily hlavně náklady na rebranding sítě poradenských míst KB a náklady na IT podporu. Celoroční odvod do regulatorních fondů (Fond pojištění vkladů, Fond řešení krize) byl meziročně nižší o -37,6 %, snížil se tedy na 806 milionů Kč, jelikož ČNB snížila souhrnný příspěvek českých bank do Fondu řešení krize. Srovnávací základnu z roku 2023 ovlivnil i dočasně zvýšený příspěvek za pojištění vkladů z důvodu selhání Sberbank CZ. Odpisy, amortizace a znehodnocení majetku se zvýšily o 12,5 % na 3 817 milionů Kč, což odráželo pokračující strategické investice do digitalizace KB.

Zisk před tvorbou rezerv a opravných položek na ztráty z úvěrů, investic a ostatních rizik se ziskem z majetkových účastí a zdaněním (hrubý provozní výnos) se zvýšil o 1,0 % na 19 061 milionů Kč.

Náklady na riziko (tvorba rezerv a opravných položek na ztráty z úvěrů, investic a ostatních rizik) dosáhly 993 milionů Kč, tedy představovaly čistou tvorbu opravných položek (+11 bazických bodů v relativním vyjádření) ve srovnání s čistou tvorbou ve výši 14 milionů Kč před rokem (0 bazických bodů v relativním vyjádření). Čistá tvorba opravných položek k úvěrovému riziku byla ovlivněna především mírným zhoršením úvěrového ratingu některých expozic vůči malým a středním podnikům. Kromě toho došlo k určité tvorbě související s pravidelnou kalibrací modelů tvorby opravných položek podle IFRS 9. Rizikový profil hypotečních úvěrů a velkých podnikových expozic zůstal odolný a výkonnost v oblasti vymáhání pohledávek byla silná. KB dosud nerozpustila rezervu na rizika související s inflací, vytvořenou v letech 2021 a 2022.

Výnosy z majetkových účastí v přidružených společnostech (tj. v Komerční pojišťovně) se snížily o -22,1 % na 257 milionů Kč, ovlivněny byly vývojem úrokových sazeb a tvorbou a čerpáním pojistných rezerv.

Čistá ztráta z dceřiných a přidružených společností dosáhla -127 milionů Kč v důsledku snížení hodnoty podílu v některých dceřiných společnostech platformy KB Smart Solutions. Ve stejném období roku 2023 byla tato položka 0 Kč.

Čistý zisk z ostatních aktiv dosáhl 2 329 milionů Kč. Výsledek ovlivnil zejména prodej dceřiné společnosti VN 42, s.r.o., a jeho součástí jsou i prodeje budov držených v portfoliu k prodeji a náklady související s těmito prodeji. V minulém roce činila čistá ztráta z ostatních aktiv -87 milionů Kč.

Daň z příjmů se snížila o -5,1 % na 3 120 milionů Kč.

Splatná daň v jednotlivých zemích za rok 2024

(mil. Kč)	Česko	Slovensko	Belgie
		(pobočky KB a SGEF*, ESSOX FINANCE)	(BASTION)
Čisté provozní výnosy	35 950	825	11
Zisk před zdaněním	20 01 2	505	10
Daň splatná	3 063	226	3

Státní podpora	0	0	0

* Aktivity SGEF na Slovensku.

Konsolidovaný zisk Skupiny KB za rok 2024 dosáhl 17 407 milionů Kč, byl tak oproti předchozímu roku o 10,0 % nižší. Z této částky činil 164 milionů Kč zisk připadající vlastníkům nekontrolních podílů v dceřiných společnostech KB (meziročně poklesl o -20,8 %).

Vykázaný čistý zisk připadající vlastníkům mateřské společnosti činil 17 243 milionů Kč, což je o 10,4 % více než před rokem. Po očištění o zisk z prodeje společnosti VN 42, s.r.o., by čistý zisk náležející akcionářům KB dosáhl 14 769 milionů Kč, což je meziročně o -5,4 % méně.

Ostatní úplný výsledek za účetní období, který se skládá především z přecenění některého zajištění, cizoměnových pozic a cenných papírů, dosáhl -80 milionů Kč. Úplný výsledek za účetní období roku 2024 tak dosáhl 17 326 milionů Kč, z toho 167 milionů Kč připadalo vlastníkům nekontrolních podílů.

Výkaz o finanční situaci (rozvaha)

Aktiva

K 31. prosinci 2024 vzrostla celková aktiva Skupiny KB o 1,3 % na 1 536,0 miliardy Kč.

Hotovost a účty u centrálních bank se zvýšily o 468,4 % na 73,0 miliardy Kč. Finanční aktiva k obchodování v reálné hodnotě vykázaná do zisku nebo ztráty (cenné papíry k obchodování a deriváty) se snížily o -13,8 % na 41,8 miliardy Kč. Reálná hodnota zajišťovacích derivátů se snížila o -19,8 % a dosáhla 6,9 miliardy Kč.

Hodnota finančních aktiv v reálné hodnotě přes ostatní úplný výsledek se k 31. prosinci 2024 snížila o -32,6 % na 11,3 miliardy Kč. Tato položka se skládá hlavně z dluhových cenných papírů vydaných vládními institucemi.

Finanční aktiva v naběhlé hodnotě se snížila o -1,8 % na 1 371,7 miliardy Kč. Největší část této položky (čisté) úvěry a pohledávky za klienty vzrostly o 2,3 % na 853,0 miliardy Kč. Z celkové hrubé hodnoty klientských úvěrů bylo 98,0 % klasifikováno jako Stupeň 1 nebo Stupeň 2, zatímco 2,0 % úvěrů byla klasifikována jako Stupeň 3 (úvěry se selháním). Objem opravných položek vytvořených k pohledávkám vůči klientům dosáhl 12,3 miliardy Kč. Úvěry a pohledávky za bankami poklesly o -18,4 % a dosáhly 335,8 miliardy Kč. Většinu této částky tvoří reverzní repo operace s centrální bankou. Dluhové cenné papíry vzrostly o 20,1 % na 182,9 miliardy Kč na konci prosince 2024.

Přecenění na reálnou hodnotu u portfoliově přeceňovaných položek dosáhlo -0,7 miliardy Kč, méně o -19,3 %. Daň z příjmů a odložené daňové pohledávky dosahovaly 0,5 miliardy Kč. Náklady a příjmy příštích období a ostatní aktiva, které zahrnují pohledávky z obchodování s cennými papíry a zůstatky vypořádacích účtů, celkově poklesly o -1,9 % a dosáhly 6,2 miliardy Kč. Aktiva držená k prodeji se snížila o -89,6 % na 0,1 miliardy Kč.

Majetkové účasti v přidružených společnostech se snížily o -12,2 % na 2,7 miliardy Kč ve srovnání s hodnotou ke konci roku 2023.

Čistá účetní hodnota hmotného majetku poklesla o -0,8 % na 8,0 miliardy Kč. Nehmotný majetek se zvýšil o 5,9 % na 10,8 miliardy Kč. Velikost goodwillu, který pochází z akvizic společností Modrá pyramida, SGEF a ESSOX, zůstala nezměněna na 3,8 miliardy Kč.

Pasiva

Celkové závazky byly o 1,3 % vyšší ve srovnání s koncem roku 2023 a dosáhly 1 406,0 miliardy Kč.

Finanční závazky v naběhlé hodnotě se zvýšily o 2,7 % na 1 281,4 miliardy Kč. Největší část – závazky vůči klientům – vzrostla o 4,2 %, a dosáhla tak 1 174,5 miliardy Kč. Tato částka zahrnovala 145,0 miliardy Kč závazků z repo operací s klienty a 6,7 miliardy Kč ostatních závazků ke klientům. Závazky vůči bankám se v průběhu roku snížily o -13,4 % na 91,6 miliardy Kč.

Přecenění na reálnou hodnotu u portfoliově přeceňovaných položek bylo ve výši -31,8 miliardy Kč. Daň z příjmů a odložený daňový závazek poklesly o -20,5 % na 0,8 miliardy Kč. Výdaje a výnosy příštích období a ostatní závazky, které zahrnují závazky z obchodování s cennými papíry a zůstatky vypořádacích účtů, poklesly o -20,4 % na 13,8 miliardy Kč.

Rezervy se snížily o -13,7 % na 0,7 miliardy Kč. Účelem rezervy na ostatní uvěrové závazky je zajistit pokrytí kreditních rizik spojených s vydanými uvěrovými přísliby. Rezervy ze smluvních závazků představují zejména rezervy na existující smluvní potenciální závazky, právní spory, samopojištění a rezervy na plán odměn při odchodu do důchodu.

Položka Podřízený a seniorní nepreferovaný dluh ve výši 65,7 miliardy Kč vzrostla o 1,8 % s tím, jak deprecioval kurz české koruny vůči euru, když MREL instrumenty jsou denominované v eurech.

Vlastní kapitál

Celkový vlastní kapitál se meziročně zvýšil o 1,4 % na 130,0 miliardy Kč. Hodnota nekontrolních podílů v dceřiných společnostech KB dosáhla 3,4 miliardy Kč. K 31. prosinci 2024 měla KB v držení 1 193 360 vlastních akcií, což představuje 0,63% podíl na základním kapitálu.

1 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců během roku 2024 podle metodiky CSRD: podle metodiky Českého statistického úřadu činil průměrný přepočtený počet zaměstnanců 7 456 (-1,3 % meziročně). Rozdíl představují pracovníci mimo pracovní poměr, kteří nejsou v metodice ČSÚ započítáni.

Naplnění cílů pro rok 2024 a výhled do roku 2025

Vyhodnocení plnění cílů stanovených pro rok 2024

Ekonomika Česka se v roce 2024 vyvíjela v souladu s očekáváním ekonomů KB na začátku roku. Růst HDP byl pouze mírný, inflace se poměrně rychle vrátila do tolerančního pásma České národní banky. Trh práce zůstával napjatý a růst nominálních mezd poměrně svižný, což spolu s ustupující inflací vedlo k nárůstu reálných mezd. Rostly i agregátní transfery obyvatelům od státu a spotřeba domácností se díky tomu stala hlavním motorem růstu ekonomiky.

České národní bance umožnila zpomalující inflace snižovat měnověpolitické sazby. Hlavní dvoutýdenní repo sazba klesla ke konci roku 2024 na 4 % ze 6,75 % na jeho začátku.

Snižování úrokových sazeb a růst kupní síly domácností měly pozitivní vliv na jejich poptávku po úvěrech. Naopak nejistota ohledně globálního ekonomického vývoje a zejména vyhlídek jednotlivých průmyslových sektorů omezovala podnikatelskou důvěru nefinančních podniků a jejich chuť investovat do rozvoje svých výrobních kapacit. Velké podniky rovněž zvýšily svou emisní aktivitu na dluhopisovém trhu. Růst úvěrování podniků na trhu oproti roku 2023 tedy zpomalil.

Podniky si ponechávaly vysokou úroveň hotovostních rezerv na účtech, přičemž domácnosti část svých úspor investovaly do podílových fondů a dalších nástrojů finančního trhu. Úrokové sazby vkladů a úvěrů na trhu se pohybovaly zhruba v souladu s odpovídajícími sazbami mezibankovního trhu.

KB dosáhla solidních obchodních výsledků

Komerční banka samotná zaznamenala v roce 2024 vysoký nárůst celkového počtu klientů, o 63 tisíc na 1 727 000. V dceřiných společnostech se počet klientů spíše snižoval, což bylo v případě stavebního spoření a penzijních fondů ovlivněno omezením státní podpory těchto produktů.

Skupina dosáhla řady stanovených milníků transformačního programu, včetně dosažení počtu více než 1 milionu klientů v nové digitální bance KB+. Mimo jiné rovněž převedla administraci všech úvěrů na bydlení KB a Modré pyramidy do nové společné hypoteční továrny, konsolidovala retailovou distribuční síť včetně nové sítě KB Poradenství a připravila přepojení hlavní účetní knihy KB do core systému Temenos od ledna 2025.

Růst celkového úvěrového portfolia Skupiny KB byl ve srovnání s výhledem zveřejněným na začátku roku pomalejší. Výsledek ovlivnila i probíhající zásadní transformace KB a přesun klientů retailového bankovnictví z původní infrastruktury do nové digitální banky KB+, který vázal v průběhu roku značné kapacity obchodních i provozních částí Banky.

Objem celkových depozit ve Skupině rostl téměř podle očekávání. Aktiva klientů v podílových fondech rostla dokonce ještě rychleji a zlepšovala se i jejich struktura.

Finanční výkonnost na úrovni čistého zisku lepší než plán

Konsolidované čisté provozní výnosy za rok 2024 rostly meziročně o 1,6 %, tedy v souladu s publikovaným výhledem. V rámci struktury výnosů byly pomalejší než původní očekávání čisté úrokové výnosy, zejména v důsledku pomalejšího růstu objemů a pomalejšího poklesu depozitních sazeb. Čistý příjem z poplatků a provizí byl vyšší, než bylo plánováno, díky silné poptávce po službách na dluhových kapitálových trzích, růstu investic klientů v podílových fondech a silné výkonnosti produktů správy aktiv. Čistý zisk z finančních operací skončil mírně pod rozpočtovanou úrovní. Čisté provozní výnosy v retailovém bankovnictví mírně narostly, zatímco v korporátním a investičním bankovnictví byly meziročně mírně nižší.

Skupina vykázala celkové provozní náklady v souladu s původním výhledem (nízký jednociferný růst). V rámci struktury celkových provozních nákladů byly o něco vyšší personální náklady, což bylo ovlivněno insourcingem sotwarových specialistů. Kompenzovaly to nižší všeobecné administrativní náklady.

V souvislosti s popsaným vývojem provozních výnosů a nákladů dosáhl ukazatel jejich poměru úrovně 48,2 %, tedy výše, než bylo pro rok 2024 rozpočtováno.

Náklady na riziko skončily pod rozpočtovanou úrovní, zejména díky celkově vysoké kvalitě úvěrového portfolia a silné výkonnosti při vymáhání pohledávek. Meziroční navýšení se vztahovalo především k mírnému zhoršení úvěrového ratingu některých expozic vůči malým a středním podnikům a v souvislosti s pravidelnou kalibrací modelů tvorby opravných položek podle IFRS 9. Překlenovací rezerva na rizika spojená s vysokou inflací zůstala téměř beze změny.

Výsledek Skupiny dále podpořil zisk z prodeje dceřiné společnosti VN 42, s.r.o., ve výši 2,4 miliardy Kč, který nebyl v publikovaném výhledu ani rozpočtu KB předvídán, protože čas ani výsledek uskutečnění transakce nebyly předem známy.

KB dosáhla v roce 2024 zdravé úrovně ziskovosti. Měřeno ukazatelem výnosnosti vlastního kapitálu (ROE) dosáhla profitabilita Skupiny úrovně 13,7 %, lepší byla meziročně i ve srovnání s rozpočtem. Skupina si rovněž udržela solidní kapitálovou přiměřenost – i po očištění o navrhovanou výplatu dividend – a silnou likviditu.

Očekávaný vývoj a hlavní rizika pro tento vývoj v roce 2025

Poznámka: Tento výhled byl poprvé prezentován dne 6. února 2025 v rámci vyhlášení výsledků KB za rok 2024.

Vzhledem k vysoké míře nejistoty a rizikům spojeným s předpovídáním budoucích hospodářských výsledků by investoři měli být při posuzování těchto výhledových odhadů a cílů obezřetní a před přijetím investičních rozhodnutí by měli postupovat uvážlivě.

Růst české ekonomiky bude i v roce 2025 pod potenciálem. Po nárůstu HDP o 1,0 % v roce 2024 ¹ by měla ekonomika v roce 2025 zrychlit na 1,5 %. Dominantním zdrojem letošního růstu ekonomiky bude patrně domácí poptávka, podpořená hlavně pokračujícím oživením spotřeby domácností na pozadí obnoveného růstu reálných mezd. Průmysl naopak patrně třetí rok v řadě zaznamená pokles, se kterým dojde i ke zhoršení exportního výkonu ekonomiky. Zhoršená situace průmyslu pravděpodobně zpomalí růst mezd a přispěje k mírnému nárůstu nezaměstnanosti.

Vývoj inflace v první polovině roku může být ve znamení vyšší volatility, i tak by se ale inflace měla bezpečně držet v tolerančním 1–3% pásmu ČNB. Průměrná inflace za celý rok 2025 by měla být jen nepatrně nad středem tohoto pásma. Tento příznivý vývoj inflace a slabá ekonomika umožní ČNB pokračovat ve snižování úrokových sazeb. Prognóza očekává postupné snižování hlavní měnověpolitické dvoutýdenní repo sazby v průběhu prvního pololetí 2025 na konečná 3 %.

V prosinci 2022 schválil Parlament ČR zavedení nové daně s dopadem na několik bank, včetně Komerční banky. Tato tzv. daň z mimořádných zisků se bude vztahovat na zisky vybraných bank vytvořené v letech 2023, 2024 a 2025. Daň z mimořádných zisků ve výši 60 % je konstruována jako přirážka ke standardní 21% (od roku 2024) sazbě daně, což znamená, že efektivní sazba daně z „neočekávané“ části zisku činí 81 %. Neočekávaný zisk je definován jako rozdíl mezi základem daně z příjmů (ziskem před zdaněním) příslušného roku a průměrným ziskem před zdaněním ve čtyřech letech 2018+–2021, zvýšený o 20 %. Daň z neočekávaných příjmů se vztahuje na (samostatné) banky, jejichž čisté úrokové výnosy v roce 2021 přesáhly 6 miliard Kč. V rámci Skupiny KB se vztahuje na samostatnou Komerční banku. Vzhledem k základu daně z příjmů samostatné KB v letech 2018, 2019, 2020 a 2021 dosahuje základ daně z mimořádných zisků 15,8 miliardy Kč. Podle níže uvedených projekcí finančních výsledků by měl být dopad nové daně v roce 2025 omezený, pokud bude nějaký.

Slovenský parlament schválil pro rok 2025 zvýšení sazby daně z příjmů právnických osob na 24 % z 21 %, změny v sazbách daně z přidané hodnoty, včetně zvýšení základní sazby na 23 % z 21 %, a novou transakční daň na bezhotovostní platby (se sazbou 0,4 %) a na výběry z bankomatů (0,8 %) s účinností od dubna 2025.

Podle společného rozhodnutí kolegia orgánů dohledu skupiny Société Générale (na kterém se Česká národní banka podílí jako lokální regulátor) je Komerční banka s účinností od 1. ledna 2025 povinna udržovat kapitálový poměr na subkonsolidované bázi na minimální úrovni 10,4 % (celkový kapitálový poměr SREP), což představuje snížení o 20 bazických bodů oproti dříve požadovanému poměru.

Úvěrové instituce v České republice navíc podléhají kombinovaným kapitálovým požadavkům, které se sčítají s požadavkem TSCR stanoveným ve výše uvedeném společném rozhodnutí. Od 1. ledna 2025 je KB povinna udržovat kombinovanou kapitálovou rezervu zahrnující rezervu na zachování kapitálu ve výši 2,5 %, kapitálovou rezervu O-SII ve výši 2,0 % a proticyklickou rezervu, stanovenou příslušnými orgány pro expozice v dané zemi (v České republice ve výši 1,25 %). Navíc Česká národní banka uplatňuje od 1. ledna 2025 požadavek na kapitálovou rezervu na krytí systémového rizika ve výši 0,50 % (na expozice v České republice).

Celkový kapitálový požadavek Komerční banky k 1. lednu 2025 tak činí přibližně 16,65 % ve vztahu k objemu rizikově vážených aktiv. Minimální kapitálový požadavek na kmenový kapitál Tier 1 činí přibližně 12,10 % a minimální kapitálový požadavek na kapitál Tier 1 přibližně 14,05 % ve vztahu k objemu rizikově vážených aktiv. Komerční banka bude při plánování kapitálu nadále uplatňovat obezřetné předpoklady o budoucím vývoji regulatorních kapitálových požadavků.

K 31. prosinci 2024 KB rovněž splnila regulatorní požadavky na vlastní zdroje a způsobilé závazky (MREL) vyplývající ze směrnice EU o ozdravných postupech a řešení krize bank, a to ve výši 21,2 % celkové konsolidované rizikové expozice a 5,91 % celkové konsolidované expozice. Požadavek MREL je definován jako součet objemů na absorpci ztrát a na rekapitalizaci. Mimo MREL, vyjádřené jako procento rizikově vážených aktiv, musí Skupina naplňovat také kombinovanou kapitálovou rezervu.

V rámci tzv. centralizované strategie řešení krize může KB i v roce 2025 plnit své požadavky na MREL přijímáním seniorních nepreferovaných úvěrů od Société Générale S.A., pokud taková potřeba vyplyne z vývoje objemu rizikových expozic a regulatorních požadavků.

Očekává se, že bankovní trh s úvěry v roce 2025 poroste středním jednociferným tempem, ve srovnání s předchozím rokem by mohl nepatrně zrychlit zejména díky o něco vyššímu tempu růstu úvěrů na bydlení. Spotřebitelské úvěrování by si mělo udržet vysoké jednociferné tempo. Úvěrování podniků poroste patrně pomaleji, stále však středním jednociferným tempem, a také s vyšší mírou nejistoty vzhledem k závislosti podnikatelské důvěry na vnějším ekonomickém prostředí.

Růst celkového objemu vkladů na trhu může mírně zpomalit na střední jednociferné hodnoty. Růst vkladů domácností může být relativně rychlejší než vklady podniků, obzvlášť pokud bude podle očekávání oživovat investiční aktivita podniků, nicméně oba segmenty patrně porostou o střední jednotky procent. Nadále by měl pokračovat zejména rychlejší růst investic klientů v podílových fondech.

Komerční banka bude pokračovat ve své strategické transformaci. Mezi hlavní úkoly roku 2025 bude patřit dokončení migrace individuálních klientů z původní bankovní infrastruktury do nové digitální banky s aplikací KB+ a příprava klientské propozice Nové éry KB pro korporátní klienty. Skupina bude pokračovat v harmonizaci IT prostředí a procesů mezi svými členy a v centralizaci některých podpůrných aktiv. KB k 1. březnu zruší 17 svých poboček a na dalších pobočkách upraví provozní dobu a obsazení, aby odpovídaly snižující se poptávce po hotovostních službách.

Atraktivní nabídka Nové éry KB je budována i s cílem zvyšování počtu klientů Komerční banky. Rozvoj digitální nabídky a dokončení migrace individuálních klientů z původní bankovní infrastruktury, a tím i částečné uvolnění kapacity distribuční sítě by měly umožnit zvýšit počet klientů Banky až k 1 850 000 na konci roku 2025.

V této souvislosti vedení KB očekává, že úvěrové portfolio Skupiny zaznamená v roce 2025 středně vysoký jednociferný růst. Objem zůstatků úvěrů na bydlení by měl zrychlit svůj růst na vyšší střední jednociferné tempo, podpořený oživením na trhu a zvýšením efektivity prodejních a interních procesů po nasazení jednotného produkčního hypotečního centra Skupiny. Spotřebitelské úvěry budou růst vysokým jednociferným tempem díky zlepšení nabídky a prodejního procesu spolu s pokračujícím růstem spotřeby domácností. Úvěrové portfolio firem by mělo růst středně vysokým jednociferným tempem i s ohledem na předpokládané oživení investiční aktivity v Česku.

Celkový objem vkladů klientů by měl růst středním jednociferným tempem, podobným jako celkové úvěry. Vklady klientů v retailových segmentech by měly růst o něco rychleji než depozita od podnikové klientely. Podíl běžných účtů na celkových vkladech by se měl stabilizovat nebo mírně stoupnout.

Objem aktiv klientů v podílových fondech by měl růst dvouciferným tempem, zatímco aktiva v penzijních fondech a objem technických rezerv v životním pojištění patrně mírně poklesnou.

Celkový čistý provozní zisk (výnosy) Skupiny KB by měl v roce 2025 růst vysokým jednociferným tempem. Čisté úrokové výnosy pravděpodobně porostou vysokým jednociferným tempem díky růstu obchodních objemů a očekávanému poklesu průměrných nákladů na vklady. Čisté poplatky a provize by se měly zlepšit o nízké až střední jednociferné číslo, a to díky růstu objemů v podílových fondech, rostoucímu počtu klientů a jejich aktivitě. Čistý zisk z finančních operací by měl růst díky výnosům z měnových transakcí a většímu zajišťování finančních rizik klienty v prostředí rostoucí ekonomiky.

Celkové provozní náklady zůstávají jako vždy pod přísnou kontrolou a za celý rok 2025 poklesnou nízkým jednociferným tempem. Personální náklady stoupnou o nízké jednociferné procento s tím, jak efekt zvýšení mezd a měnící se struktury zaměstnanců ve prospěch datových a softwarových odborníků bude kompenzován postupným snížením počtu zaměstnanců zhruba o 500 v průběhu roku. Pokračující transformace Skupiny bude zahrnovat rozvoj nové digitální infrastruktury, celkové zjednodušení procesů a optimalizaci distribuční sítě. To umožní snížení všeobecných administrativních nákladů o desetinu oproti roku 2024. Díky naplnění Fondu řešení krize na cílovou úroveň a v souladu s indikací uveřejněnou Českou národní bankou ² se rovněž očekává podstatné snížení celkové výše povinných odvodů do regulatorních fondů. Nicméně ČNB upozornila, že skutečná výše povinného příspěvku se může od očekávané lišit a dále individuální příspěvky jednotlivých bank jsou stanoveny s ohledem na řadu ukazatelů, které se v čase mění. Odpisy a amortizace porostou vyšším jednociferným tempem, což odráží pokračující investice do digitální transformace.

Náklady na riziko v roce 2025 by měly zůstat významně pod normalizovanou úrovní 20–30 bazických bodů odhadovanou v průběhu celého hospodářského cyklu. Kromě vývoje základních úvěrových trendů bude čistá tvorba rezerv a opravných položek těžit z očekávaného pozitivního příspěvku z vymáhání pohledávek a také z případné úpravy výše obecných rezerv na rizika související s vysokou inflací vytvořených v předchozích letech.

Očekává se, že sazba daně z příjmů právnických osob zůstane na úrovni 21 %, na kterou byla zvýšena v roce 2024. Daň z neočekávaných příjmů ve výši 60 % přírůstkové sazby zůstává v platnosti pro období 2023–2025, jak bylo původně uzákoněno.

Skupina bude zvyšovat objem rizikově vážených aktiv tempem, které je optimální z hlediska tvorby hodnoty pro akcionáře. Objem a struktura regulatorního kapitálu budou nadále řízeny efektivně, přičemž budou po celou dobu bezpečně a jistě splňovat platné a očekávané regulatorní požadavky.

Za předpokladu všech těchto výše popsaných faktorů Skupina KB plánuje, že v roce 2025 se bude návratnost vlastního kapitálu pohybovat kolem 13–14 % a poměr nákladů k výnosům mezi 43–44 %.

Klíčová rizika výše popsaných očekávání zahrnují další eskalaci geopolitických konfliktů, zejména války na Ukrajině, a jejich ekonomických dopadů. Otevřená česká ekonomika je obecně citlivá na zhoršení vnějšího ekonomického prostředí, včetně oslabení externí poptávky, narušení obchodu z důvodu protekcionismu, poruchy dodávek paliv, surovin a dalších výrobních vstupů nebo dopravního spojení. Riziko představují také náhlé změny relevantních směnných kurzů a úrokových měr, jakož i měnové nebo fiskální politiky.

Vedení KB očekává, že bude činnost Banky generovat v roce 2025 dostatečný zisk na pokrytí kapitálových potřeb Skupiny vyplývajících z rostoucího objemu aktiv a na výplatu dividend. S ohledem na současnou situaci a předpoklady hodlá vedení KB pro rok 2025 navrhnout výplatu dividend ve výši 100 % připadajícího konsolidovaného čistého zisku dosaženého v daném roce.

1 https://csu.gov.cz/rychle-informace/predbezny-odhad-hdp-4-ctvrtleti-2024

2 https://www.cnb.cz/cs/reseni-krize-na-ft/prispevek-do-mechanismu-pro-financovani-reseni-krize/

Řízení kapitálu

Regulatorní rámec

Dohled nad KB vykonává Česká národní banka, přičemž od listopadu 2014 převzala dohled nad skupinou Société Générale Evropská centrální banka. Požadavky bankovní regulace jsou v rámci Evropské unie dány nařízením EU č. 575/2013, o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky (CRR – Capital Requirements Regulation), a směrnicí EU č. 2013/36/EU, o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky (CRD – Capital Requirements Directive).

Podle platných pravidel kapitálové regulace byl v roce 2024 na Banku uplatněn dodatečný kapitálový požadavek Pilíře 2 ve výši 2,6 % nad minimální požadovaný kapitálový poměr ve výši 8,0 %, a požadovaný celkový kapitálový poměr (TSCR) tedy činil 10,6 %.

Nad rámec celkového kapitálového poměru byla na Banku uplatněna kombinovaná kapitálová rezerva v konečné výši 5,75 %, která se skládala z bezpečnostní kapitálové rezervy ve výši 2,5 %, rezervy pro jinou systémově významnou instituci (J-SVI resp. O-SII) ve výši 2,0 % a proticyklické kapitálové rezervy ve výši 1,25 % pro expozice v České republice (ČNB postupně snížila proticyklickou kapitálovou rezervu ze sazby 2,0 % platné od 1. října 2023 na 1,75 % od 1. dubna 2024 a poté na 1,25 % od 1. července 2024).

Požadovaný souhrnný kapitálový poměr (OCR) tedy činil přibližně 16,35 % od 1. července 2024, až do 31. prosince 2024 (snížení o 1,05 procentního bodu v porovnání s předchozím rokem).

Požadovaný souhrnný kapitálový požadavek (OCR) se pro Banku zvýšil na přibližně 16,65 % k 1. lednu 2025, což představuje zvýšení o 0,3 procentního bodu ve srovnání s rokem 2024 v důsledku stanovení kapitálové rezervy ke krytí systémového rizika ve výši 0,5 % na expozice v České republice a zároveň snížení dodatečného kapitálového požadavku Pilíře 2 o 0,2 procentního bodu.

Požadovanou úroveň souhrnného kapitálového poměru Banka i Skupina splňují s výraznou rezervou, protože jejich úroveň kapitálového poměru je dostatečně vysoko nad minimální požadovanou úrovní.

Nad rámec výše zmíněných kapitálových požadavků je Banka také povinna plnit minimální požadavek na kapitál a způsobilé závazky (MREL). Požadavek MREL se skládá z částky pro úhradu ztrát a z částky na rekapitalizaci.

Nad rámec požadavku MREL vyjádřeného jako procento rizikově vážených aktiv musí Skupina plnit i kombinovanou kapitálovou rezervu v souladu s obecným přístupem ČNB.

Podle rozhodnutí ČNB ze dne 16. července 2024 o určení vnitřního minimálního požadavku MREL je Banka povinna udržovat kapitál a způsobilé závazky na konsolidované bázi alespoň ve výši 21,2 % celkového objemu rizikové expozice (tj. objemu rizikově vážené expozice) a 5,91 % celkového objemu expozic.

V rámci plnění průběžných cílů v předchozích letech a pro splnění konečného cíle platného od 1. ledna 2024 Banka postupně přijala způsobilé závazky (seniorní nepreferovaný dluh) v celkovém objemu 1 500 milionů EUR v roce 2022 a v celkovém objemu 900 mil. EUR v roce 2023, tj. v souhrnném nominálním objemu 2 400 mil. EUR. Tyto způsobilé závazky byly přijaty od mateřské společnosti Banky (Société Générale S.A.) v souladu s preferovanou strategií pro řešení krize pro skupinu Société Générale.

Během uplynulého roku Banka splnila všechny regulatorní MREL požadavky.

Kapitál a rizikově vážená aktiva

Vlastní kapitál tvoří tyto hlavní položky: registrovaný kapitál, rezervní fondy a nerozdělený zisk. Celkový vlastní kapitál se ve srovnání s koncem roku 2023 zvýšil o 1,4 % na 130 miliardy Kč, neboť pozitivní příspěvek z tvorby čistého zisku byl kompenzován objemem dividend vyplacených v květnu 2024. Hodnota nekontrolních podílů dosáhla 3,4 miliardy Kč.

Ke dni 31. prosince 2024 držela KB 1 193 360 vlastních akcií, což představuje 0,63% podíl na základním kapitálu. Tyto akcie byly pořízeny v předchozích letech v pořizovací ceně 726 milionů Kč. V roce 2024 Banka vlastní akcie nepořizovala. Nabývání vlastních akcií bylo valnou hromadou Banky schváleno zejména za účelem řízení kapitálové přiměřenosti Banky.

K 31. prosinci 2024 Banka vykázala podřízený úvěr ve výši 5,1 miliardy Kč, což představovalo 0,9 % objemu rizikově vážených aktiv. Podřízený úvěr je denominován v eurech, aby se měnová struktura regulatorního kapitálu lépe přizpůsobila měnové struktuře aktiv KB. Úvěr byl přijat od společnosti Société Générale poté, co Banka posoudila další příležitosti dostupné na trhu a dospěla k závěru, že úvěr od SG poskytuje pro Komerční banku nejefektivnější řešení. Rozhodnutí o případném dalším posílení Tier 2 kapitálu vezme v úvahu požadovanou úroveň regulatorního kapitálu i převládající tržní podmínky.

Konsolidovaný regulatorní kapitál pro výpočet kapitálové přiměřenosti ke konci prosince 2024 dosahoval 106,3 miliardy Kč, což představuje oproti konci předchozího roku nárůst o 0,4 %. Celková kapitálová přiměřenost činila 18,8 %. Kmenový Tier 1 kapitál činil 99,9 miliardy Kč (0,2% nárůst od konce předchozího roku s regulatorním zohledněním tzv. očekávané dividendy). Poměr kmenového Tier 1 kapitálu dosáhl 17,6 %. Tier 2 kapitál dosáhl 6,4 miliardy Kč neboli 1,1 % rizikově vážených aktiv.

Objem rizikově vážených aktiv Skupiny (risk weighted assets, RWA) dosáhl 566,3 miliardy Kč k 31. prosinci 2024 (ve srovnání s hodnotou 563,9 miliardy Kč na konci roku 2023). RWA pro úvěrové riziko (včetně CVA) představovala 82 %, pro operační riziko 9 % a pro tržní riziko 9 % celkových RWA. Mírný meziroční nárůst RWA byl způsoben zejména růstem korporátních expozic, který byl částečně redukován poklesem RWA k tržním rizikům.

Během roku 2024 docházelo ke stabilizaci makroekonomického prostředí. Tempo inflace zpomalilo, docházelo k poklesu úrokových sazeb, česká ekonomika se vrátila k mírnému růstu HDP. Díky odolnosti portfolia však neměly makroekonomické fluktuace v posledních letech zásadní dopad na vývoj RWA.

Průměrná riziková váha úvěrového rizika k 31. prosinci 2024 činila 27,5 %, což představuje pokles o 20 bazických bodů z 27,7 % k 31. prosinci 2023. Pokles rizikové váhy byl způsoben rostoucí expozicí vůči hypotékám a vůči institucím veřejného sektoru, což jsou portfolia s nízkou rizikovou vahou. Mírné zhoršení rizikové váhy bylo pozorováno pouze u portfolia financování velkých korporátních klientů (riziková váha se zvýšila z 58,4 % k 31. prosinci 2023 na 60,7 % k 31. prosinci 2024).

Přístup pro výpočet kapitálového požadavku u společností Skupiny KB

Skupina KB využívá pro měření kapitálových požadavků k jednotlivým druhům rizik následující přístupy:

Společnosti Skupiny KB	Přístup pro výpočet kapitálového požadavku
	Kreditní riziko	Tržní riziko	Operační riziko
KB*	AIRB	STA	AMA
BASTION			TSA
Protos
KB Penzijní společnost
Modrá pyramida			AMA
SGEF	STA
ESSOX
Ostatní společnosti			TSA

AIRB: pokročilý přístup založený na interních modelech (Advanced Internal Rating-Based Approach);

AMA: pokročilý přístup měření (Advanced Measurement Approach);

STA/TSA: standardizovaný přístup (Standardised Approach).

* KB Slovensko používá pro měření požadavku ke kreditnímu riziku STA přístup.

Informace o konsolidovaném kapitálu, rizikově vážených aktivech pro výpočet kapitálové přiměřenosti a kapitálových požadavcích:

Rekonciliace účetního a regulatorního kapitálu (konsolidovaného)

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Údaje z rozvahy společnosti – Vlastní kapitál celkem	130 037	128 284
Základní kapitál	19 005	19 005
Emisní ážio	149	149
Ostatní vlastní kapitál	605	584
Kumulovaný ostatní úplný výsledek	-60	2
Nerozdělený zisk z předchozích období	85 229	85 219
Rezervní fondy	5 213	5 213
Vlastní akcie	-726	-726
Zisk za běžné účetní období	17 243	15 612
Menšinové podíly	3 379	3 226
Úpravy CET1 kapitálu celkem	-30 134	-28 566
Rezervní fond na zajištění peněžních toků	-172	-208
Úpravy hodnot podle požadavků pro obezřetné oceňování	-104	-117
Goodwill	-3 752	-3 752
Ostatní nehmotná aktiva, po odečtení daně	-5 336	-5 416
Nedostatek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko	0	0
Nepoužitelný zisk	-17 243	-15 709
Menšinové podíly	-3 379	-3 226
Nedostatečné krytí pro nevýkonné expozice	-148	-138
Ostatní přechodné úpravy CET1 kapitálu	0	0
Tier 2 (T2) kapitál	6 404	6 154
Přijatý podřízený dluh	5 091	5 005
Poskytnutý podřízený dluh	-446	-446
Přebytek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko	1 759	1 595
Kapitál	106 307	105 872
Tier 1 (T1) kapitál	99 903	99 718
Kmenový T ier 1 (CET1) kapitál	99 903	99 718

* Hodnota vlastního kapitálu k 31. prosinci 2022 v této tabulce je před úpravou v souvislosti s implementací účetních standardů IFRS 17 v Komerční pojišťovně. Viz také Příloha ke konsolidované účetní závěrce podle účetních standardů IFRS, poznámka č. 3.6.1.

Konsolidované rizikové expozice

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Rizikové expozice celkem	566 326	563 886
pro kreditní riziko	462 181	452 312
pro kreditní riziko při použití standardního přístupu v IRB	84 990	80 274
pro kreditní riziko při použití IRB	377 191	372 038
pro vypořádací riziko	–	–
pro poziční, měnové a komoditní riziko	49 468	61 726
pro operační riziko	50 757	46 566
pro úpravy ocenění o kreditní riziko	3 920	3 282

Kapitálové požadavky (konsolidované)

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Kapitálové požadavky celkem	45 306	45 111
pro kreditní riziko při použití standardního přístupu v IRB	6 799	6 422
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám	1	1
Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům	0	0
Expozice vůči subjektům veřejného sektoru	3	1
Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám	0	0
Expozice vůči mezinárodním organizacím	0	0
Expozice vůči institucím	55	52
Expozice vůči podnikům	4 868	4 449
Retailové expozice	1 134	1 091
Expozice zajištěné nemovitostmi	0	0
Expozice v selhání	145	127
Expozice spojené s obzvláště vysokým rizikem	0	0
Expozice v krytých dluhopisech	0	0
Položky představující sekuritizované pozice	0	0
Expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením	0	0
Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subj. kolekt. inv.	0	0
Akciové expozice	484	564
Ostatní položky	109	137
pro kreditní riziko při použití IRB	30 175	29 763
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám	153	72
Expozice vůči institucím	1 311	1 415
Expozice vůči podnikům	19 974	19 576
Retailové expozice	7 175	7 122
Akciové expozice	20	42
Položky představující sekuritizované pozice	0	0
Jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku	1 542	1 536
k pozičnímu riziku	3 957	4 938
pro velké expozice přesahující limity	0	0
k měnovému riziku	0	0
k vypořádacímu riziku	0	0
ke komoditnímu riziku	0	0
k operačnímu riziku	4 061	3 725
pro úpravy ocenění o kreditní riziko	314	263

Informace dle vyhlášky 163/2014 Sb. na individuálním základě

Rekonciliace účetního a regulatorního kapitálu (na individuálním základě)

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Údaje z rozvahy společnosti – Vlastní kapitál celkem	116 673	115 103
Základní kapitál	19 005	19 005
Emisní ážio	134	134
Ostatní vlastní kapitál	545	525
Kumulovaný ostatní úplný výsledek	26	106
Rezervní fondy	4 189	4 189
Nerozdělený zisk z předchozích období	76 227	77 296
Vlastní akcie	-726	-726
Zisk za běžné účetní období	17 273	14 574
Úpravy CET1 kapitálu celkem	-22 333	-21 098
Rezervní fond na zajištění peněžních toků	-177	-213
Úpravy hodnot podle požadavků pro obezřetné oceňování	-104	-117
Ostatní nehmotná aktiva, po odečtení daně	-4 740	-4 980
Nedostatek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko	-68	-78
Nepoužitelný zisk	-17 244	-15 710
Nedostatečné krytí pro nevýkonné expozice	0	0
Ostatní přechodné úpravy CET1 kapitálu	0	0
Tier 2 (T2) kapitál	6 283	6 064
Podřízený dluh	5 091	5 005
Poskytnutý podřízený dluh	-446	-446
Přebytek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko	1 638	1 505
Kapitál	100 623	100 069
Tier 1 (T1) kapitál	94 340	94 005
Kmenový T ier 1 (CET1) kapitál	94 340	94 005

Rizikové expozice (na individuálním základě)

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Rizikové expozice celkem	510 830	510 313
pro kreditní riziko	412 122	403 933
pro kreditní riziko při použití standardního přístupu v IRB	42 733	41 612
pro kreditní riziko při použití IRB	369 389	362 321
pro vypořádací riziko	–	–
pro poziční, měnové a komoditní riziko	49 467	61 726
pro operační riziko	45 321	41 372
pro úpravy ocenění o kreditní riziko	3 920	3 282

Kapitálové požadavky (na individuálním základě)

(mil. Kč)	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Kapitálové požadavky celkem	40 866	40 825
pro kreditní riziko při použití standardního přístupu v IRB	3 419	3 329
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám	1	1
Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům	0	0
Expozice vůči subjektům veřejného sektoru	0	1
Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám	0	0
Expozice vůči mezinárodním organizacím	0	0
Expozice vůči institucím	50	41
Expozice vůči podnikům	2 106	1 975
Retailové expozice	0	0
Expozice zajištěné nemovitostmi	0	0
Expozice v selhání	1	0
Expozice spojené s obzvláště vysokým rizikem	0	0
Expozice v krytých dluhopisech	0	0
Položky představující sekuritizované pozice	0	0
Expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením	0	0
Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subj. kolekt. inv.	0	0
Akciové expozice	1 261	1 311
Ostatní položky	0	0
pro kreditní riziko při použití IRB	29 551	28 986
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám	153	72
Expozice vůči institucím	1 804	1 946
Expozice vůči podnikům	20 561	20 142
Retailové expozice	5 732	5 597
Akciové expozice	13	13
Položky představující sekuritizované pozice	0	0
Jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku	1 288	1 216
k pozičnímu riziku	3 957	4 938
pro velké expozice přesahující limity	0	0
k měnovému riziku	0	0
k vypořádacímu riziku	0	0
ke komoditnímu riziku	0	0
k operačnímu riziku	3 626	3 310
pro úpravy ocenění o kreditní riziko	313	262

Kapitálové poměry a poměrové ukazatele (individuální)

	31. prosince 2024	31. prosince 2023
Kapitálový poměr pro kmenový kapitál Tier 1	18,47	18,42
Kapitálový poměr pro kapitál Tier 1	18,47	18,42
Kapitálový poměr pro celkový kapitál	19,70	19,61
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)	1,16	1,06
Rentabilita průměrného kapitálu Tier 1 (ROAE)	18,31	15,10
Aktiva na jednoho pracovníka v tis. CZK	226 151	218 704
Správní náklady na jednoho pracovníka v tis. CZK	1 836	1 743
Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho pracovníka v tis. CZK	2 678	2 215

Poznámka: Metodika vypočtu podle vyhlášky 163/2014 Sb. je odlišná od metodiky definované v části Vymezení použitých alternativních výkonnostních ukazatelů.

Řízení kapitálové přiměřenosti

Banka řídí svou kapitálovou přiměřenost s cílem zajistit její dostatečnou úroveň v prostředí měnících se regulatorních požadavků po zohlednění přirozeného růstu objemů obchodů a s ohledem na potenciální negativní makroekonomický vývoj.

Regulace kapitálové přiměřenosti zahrnuje kromě klasického vykazování stavové hodnoty kapitálového poměru (tzv. Pilíř 1) i požadavky na vyhodnocení potřebného ekonomického kapitálu, zátěžové testování a kapitálové plánování (tzv. Pilíř 2, též systém vnitřně stanoveného kapitálu). Pro stanovení potřebného ekonomického kapitálu Banka v rozhodující míře zvolila metody blízké regulatorním postupům aplikovaným v Pilíři 1, což v podstatě znamená, že potřeba ekonomického a regulatorního kapitálu je velmi obdobná.

S ohledem na to, že kapitálové požadavky regulace se dále vyvíjejí, Banka průběžně vyhodnocuje dopad změn v rámci procesu plánování kapitálu. ČNB jako místní regulatorní orgán dohlíží na to, že Banka dodržuje kapitálovou přiměřenost na individuálním i konsolidovaném základě.

Během uplynulého roku Banka vyhověla všem regulatorním požadavkům. Banka rovněž pravidelně sestavuje a předkládá ČNB regulatorní Informaci o systému vnitřně stanoveného kapitálu.

Zátěžové testování

Jako nedílnou součást řízení rizik Banka pravidelně v rámci Pilíře 2 sestavuje hypotetické makroekonomické scénáře možného nepříznivého vývoje externích makroekonomických podmínek.

Na jejich základě Banka vypočítává odhad dopadů na hospodářský výsledek a na rizikové profily obchodů ve střednědobém horizontu, potažmo výhledy vývoje objemu rizikově vážených aktiv (tj. kapitálových požadavků) a hospodářských výsledků. Výsledky testů jsou jedním ze vstupů pro nastavení dividendové politiky Banky.

V oblasti rizika likvidity je chování klientské depozitní základny modelováno na základě stresových scénářů tak, aby byla zachována velmi vysoká jistota pokrytí možných odlivů zdrojů.

Výsledky zátěžového testování v roce 2024 potvrdily, že KB je odolná proti dopadům případného neočekávaného negativního vývoje české ekonomiky.

Řízení rizik

Správa a strategie řízení rizik ve Skupině KB

Správa řízení rizik

Řízení rizik je v Komerční bance založeno na integrovaném přístupu, který zohledňuje pokročilé standardy řízení rizik používané v rámci skupiny Société Générale spolu s právními a regulatorními normami, jež uložila a jejichž plnění vyžaduje Česká národní banka a další regulatorní instituce.

Standardy řízení společnosti zajišťují, že řízení rizik a souladu (compliance) Komerční banky je nezávislé na obchodních a provozních činnostech a také na funkcích vnitřního auditu. Tento přístup je uplatňován rovněž ve všech dceřiných společnostech.

Skupina KB provádí pololetně identifikaci rizik a hodnocení významnosti. Jako rizika s potenciálně významným dopadem na Skupinu jsou identifikována následující rizika: úvěrové riziko, riziko protistrany, tržní riziko, nefinanční rizika (sestávající z operačního rizika, rizika compliance a právního rizika), modelové riziko, strukturální riziko, obchodní riziko a strategické riziko. Kromě toho Skupina KB identifikovala tři rizikové faktory (rizikové faktory ESG, země a reputace) s potenciálně významným dopadem na výše uvedená rizika.

Skupina KB uplatňuje systém řízení rizik a vnitřní kontroly založený na 3 liniích obrany:

1. linie obrany (LoD1), kterou představují obchodní jednotky, triby a podpůrné služby, které jsou odpovědné za každodenní řízení rizik (procesy a kontroly jsou nastaveny tak, aby bylo zajištěno, že rizika jsou identifikována, monitorována a řízena),
2. linie obrany (LoD2) reprezentovaná složkou řízení rizik a složkou compliance, zajišťující nezávislé řízení rizik a compliance a kontrolní činnosti. Cílem LoD2 je zajistit, aby rizika byla řádně identifikována, vyhodnocována, monitorována a řízena LoD1 v souladu s rizikovým apetitem Skupiny a s regulatorními požadavky,
3. linie obrany (LoD3) – nezávislá složka Interního auditu, která vykonává třetí úroveň kontrolní činnosti.

Ředitel pro rizika (CRO) a ředitel pro compliance (CCO) KB je osoba, která je nezávislá na ostatních osobách vrcholového vedení, je členem představenstva a má zajištěn přístup k dozorčí radě. Kromě toho CRO&CCO KB dohlíží na funkce řízení rizik a compliance v dceřiných společnostech KB. Ve své funkci je KB CRO&CCO odpovědný za činnosti LoD2 pro všechny typy rizik, jež Skupina KB podstupuje.

Ostatní členové představenstva KB dohlížejí na rizika podstupovaná v jejich oblasti z pohledu LoD1 (např. člen představenstva odpovědný za retailové bankovnictví dohlíží na řízení rizik LoD1 souvisejících s retailovými aktivitami, jako je úvěrové riziko, operační riziko, riziko compliance atd.). Konkrétně:

Strukturální a obchodní rizika jsou řízena z pohledu LoD1 v rámci útvaru Strategie a finance.
Právní riziko je řízeno z pohledu LoD1 v rámci organizační struktury v odpovědnosti provozního ředitele KB.
Strategická rizika jsou z pohledu LoD1 řízena přímo představenstvem KB.

Z organizačního hlediska jsou všechny činnosti LoD2 řízení rizik a compliance prováděny v rámci organizačních struktur řízení rizik řízených KB CRO&CCO, což zahrnuje i vývoj softwaru a datových řešení v úzké koordinaci s organizační strukturou informačních technologií Banky a dohled nad činnostmi dceřiných společností KB v oblasti řízení rizik a compliance.

O vývoji vzniklých rizik je pravidelně informována dozorčí rada KB, představenstvo KB nebo Výbor pro podniková rizika KB, mateřská společnost Société Générale a externí dohledové orgány.

Globální strategie řízení rizik

Strategie řízení rizik Skupiny KB sleduje obezřetný a vyvážený přístup ve všech oblastech přijímaných rizik. Současně se zaměřuje na podporu rozvoje podnikatelských aktivit Skupiny, a to včetně udržitelného růstu úvěrových aktivit a posilování tržních pozic Skupiny.

Cílem je zajistit ziskovost úvěrových a tržních aktivit v plné délce hospodářského cyklu a zároveň zachovat solidní strukturu aktiv se silnými ukazateli likvidity a kapitálu. Proto Skupina průběžně rozvíjí pokročilé nástroje řízení rizik, včetně statistických, a udržuje vysokou úroveň analytických znalostí a kvalifikace v oblasti řízení rizik jak u zaměstnanců v úseku Řízení rizik, tak na obchodních pozicích.

Obecným cílem řízení rizik v Komerční bance je harmonizace procesů a nástrojů řízení rizika v celé Skupině.

Přístup k přijímání rizika (rizikový apetit)

Přístup Skupiny k riziku je popsán v dokumentu Skupiny KB o přístupu k přijímání rizika (Risk Appetite Statement – RAS), který Banka připravuje od roku 2015 v souladu s doporučeními Rady pro finanční stabilitu. Účelem RAS je definovat úroveň a typ rizika, které je Skupina KB ochotna akceptovat při plnění svých strategických cílů, a stanovit kvantitativní rizikové prahy a kvalitativní strategie pro všechna významná rizika, kterým je Skupina KB vystavena. Kromě toho je třeba průběžně zajišťovat soulad RAS s politikami a standardy v oblasti rizik.

RAS Skupiny KB je vypracován s cílem zajistit soulad mezi schopností podstupovat rizika, kapitálovou přiměřeností a obchodními a finančními cíli. Úroveň rizikového apetitu Skupiny a její strategie řízení rizik jsou plně v souladu a v mezích strategie a rizikového apetitu Skupiny SG.

RAS Skupiny KB zahrnuje hodnocení souladu ochoty podstupovat úvěrové riziko s dlouhodobými rizikovými a finančními cíli, jakož i pravidelnou aktualizaci kvantitativních prahových hodnot a limitů pro ukazatele měřící významná rizika a jejich sladění s pololetními výsledky ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process).

RAS Skupiny KB je přezkoumáván každoročně nebo i častěji, podle potřeby.

Vývoj komplexního souboru ukazatelů RAS (např. kapitálová přiměřenost, náklady na riziko, ztráty z operačního rizika atd.) je čtvrtletně monitorován Výborem pro podniková rizika KB (Enterprise Risk Committee – ERC), který přezkoumává zjištěné příčiny a akční plány v případě porušení prahových hodnot RAS.

Poslední validaci RAS KB pro rok 2025 provedla ERC KB v listopadu 2024 (u žádného z rizik nedošlo k podstatné aktualizaci rizikového apetitu).

Audit procesů řízení rizik

Interní audit KB pravidelně vyhodnocuje přístup Skupiny k podstupování rizik a pravidelně i ad hoc posuzuje postupy řízení rizik, včetně souladu s regulatorními požadavky.

Řízení rizik v KB je organizováno na základě koncepce tří linií obrany, přičemž třetí nezávislou linií je Interní audit KB.

Interní audit KB provádí pravidelné roční hodnocení rizik s cílem analyzovat a vyhodnotit závažnost rizik a pravděpodobnost jejich výskytu. Tato činnost se týká všech činností Banky, včetně složky řízení rizik.

Na tomto základě interní audit definuje strategii pokrytí významných identifikovaných rizik, která se odráží v ročních a víceletých plánech auditů schválených vedením KB, Výborem pro audit a Société Générale. Hlavním cílem auditních prověrek je posouzení úplnosti a funkčnosti systémů řízení rizik a vnitřní kontroly. Jejich hlavním účelem je komplexně ověřit správnost, zákonnost a přiměřenost bankovních transakcí a operací a poskytnout přiměřenou jistotu, že proces řízení rizik odpovídá všem příslušným předpisům a že je účinný, efektivní a důsledně uplatňovaný v celé Bance.

O výsledcích auditů je informováno vedení KB a jsou vypracovány plány nápravných opatření. Interní audit systematicky sleduje plnění těchto akčních plánů v příslušných systémech auditu a posuzuje jejich přiměřenost.

Veškeré role a odpovědnosti, organizační struktura a linie podávání zpráv, rozsah a metodiky auditu jsou stanoveny ve Statutu auditu KB, který byl naposledy aktualizován v listopadu 2024.

Rozvoj kultury řízení rizik

Neustálý rozvoj znalostí zaměstnanců v oblasti řízení rizik je zajištěn pravidelnými školeními v oblasti operačních rizik, praní špinavých peněz, ESG rizik atd. Specificky zaměstnanci, kteří se účastní procesu poskytování úvěrových produktů Banky, včetně zaměstnanců v pobočkové síti, absolvují školení v oblasti kreditních rizik v rámci tzv. KB Risk Academy. Navíc se vybraní zaměstnanci dále vzdělávají cílenými školeními, účastí na konferencích a dalšími aktivitami.

Pravidelné hodnocení výkonu všech zaměstnanců Banky, včetně vrcholového vedení, v sobě zahrnuje jako povinnou složku vyhodnocení dodržování Kodexu jednání (Conduct and Compliance). Klíčové ukazatele výkonnosti (tzv. KPI) obsahují minimálně jeden riskový indikátor pro top management Banky a vybranou skupinu zaměstnanců s významným dopadem na rizikový profil Banky. Váha těchto ukazatelů musí dosahovat minimálně 20 %.

Zaměstnanci v pobočkové síti, kteří se účastní procesu poskytování úvěrových produktů, jsou navíc hodnoceni i podle výše kreditního rizika poskytované produkce.

Pro podporu zdravé rizikové kultury zajišťuje Banka také vhodnou rovnováhu mezi pevnou a variabilní složkou odměny, čímž předchází nadměrnému přijímání rizik a zároveň podporuje kulturu založenou na výkonnosti.

Zátěžové testy

Stresové testování poskytuje simulace budoucích střednědobých výsledků Skupiny KB a klíčových ukazatelů podle hypotetických nepříznivých makroekonomických scénářů, ke kterým může v ekonomickém nebo podnikatelském prostředí dojít. Projektované makroekonomické proměnné se pak převádějí na vývoj rizikových parametrů příslušných expozic/pozic a dopadů na rizikově vážená aktiva, požadavky na vlastní kapitál, finanční výkonnost a dalších proměnné.

V průběhu roku 2024 Skupina KB provedla tyto hlavní zátěžové testy: (i) pololetní Proces interního hodnocení kapitálové přiměřenosti (ICAAP) a (ii) roční Proces interního hodnocení přiměřenosti likvidity (ILAAP). Cílem těchto testů je posoudit odolnost finančních institucí vůči nepříznivému tržnímu vývoji.

Součástí zátěžových testů a přípravy dokumentu Risk Appetite Statement je také identifikace a vyhodnocení dopadu nových rizik, kterým Skupina KB čelí či předpokládá, že bude čelit v budoucnosti. Za nejvýznamnější z těchto nových rizik Skupina KB považuje (i) environmentální riziko a (ii) geopolitické riziko a s ním spojené potenciální ekonomické dopady.

Budoucí dopady plynoucí z environmentálních rizik Skupina KB postupně zohledňuje v rámci programu „ESG by Design“. Geopolitické riziko a s ním spojené potenciální ekonomické dopady Skupina KB zohledňuje ve svých kreditních politikách, včetně ratingů potenciálně dotčených klientů a sektorů, či ve svých modelech tvorby opravných položek podle účetního standardu IFRS 9.

Výsledky zátěžových testů provedených v roce 2024 potvrdily značnou odolnost Skupiny KB vůči dopadům potenciálního nečekaného nepříznivého vývoje v české ekonomice.

Systémová rizika

Za účelem řešení systémových rizik se na Skupinu KB vztahují zejména požadavky na kapitálové rezervy pro systémově významné instituce, ozdravné plánování, zátěžové testování a požadavky na způsobilost k řešení krize.

Kapitálová rezerva pro systémově významné instituce

Cílem kapitálové rezervy pro systémově významné instituce je zmírnit rizika spojená s potenciální destabilizací systémově významných institucí, která by mohla mít významné nepříznivé dopady na finanční systém a ekonomiku jako celek. Česká národní banka jako orgán dohledu sestavuje seznam systémově významných finančních institucí na základě bodového hodnocení systémové významnosti tuzemských institucí (seznam prakticky zahrnuje tzv. jiné systémově významné instituce, J-SVI, neboli O-SII pro účely kapitálové přiměřenosti). Při stanovení bodového hodnocení, které zahrnuje hodnocení velikosti, významu pro ekonomiku, složitosti a propojenosti s finančním systémem, ČNB sleduje pravidla Evropské bankovní autority EBA.

ČNB proto v případě potřeby stanoví dodatečné kapitálové požadavky ve formě kapitálové rezervy O-SII. Skupina KB je identifikována jako O-SII od roku 2014. Při posledním přezkumu ze strany ČNB v polovině roku 2024 dosáhla Skupina KB skóre systémové významnosti 17,6 %, v důsledku čehož byla Skupina KB povinna plnit sazbu kapitálové rezervy O-SII ve výši 2 % pro rok 2024, která je platná do dalšího přezkumu. O-SII rezerva je součástí celkového požadovaného kapitálového poměru (OCR). Skupina KB splňuje OCR s přiměřenou rezervou.

Způsobilost k řešení krize

Skupina KB podléhá ozdravnému plánování na základě směrnice EU o ozdravných postupech a řešení krize bank a českého zákona o ozdravných postupech a řešení krize na finančním trhu. Hlavní části ozdravného plánu se zaměřují na krizové řízení, včetně krizové komunikace a identifikace možných opatření, která by mohla být uplatněna v případě významného zhoršení kapitálové přiměřenosti nebo likvidity. Nedílnou součástí ozdravného plánu je plán nouzového financování, který se zaměřuje výhradně na krizi likvidity.

ČNB je rovněž orgánem příslušným k řešení krize institucí v České republice. Způsobilost k řešení krize instituce je stav, kdy lze instituci řešit proveditelným a důvěryhodným způsobem prostřednictvím likvidace nebo uplatněním postupů stanovených insolvenčním zákonem nebo zákonem o ozdravných postupech a řešení krize, přičemž je třeba zabránit významným nepříznivým dopadům na finanční systém a zajistit kontinuitu kritických funkcí instituce.

V této souvislosti, a podobně jako Jednotný výbor pro řešení krizí Evropské bankovní unie, definovala ČNB svá očekávání v následujících oblastech: (1) správa a řízení, (2) schopnost absorpce ztrát a rekapitalizace, (3) likvidita a financování při řešení krize, (4) provozní kontinuita při řešení krize a přístup ke službám FMI, (5) požadavky na informační systémy a údaje, (6) komunikace a (7) oddělitelnost a restrukturalizace.

ČNB rovněž vypracovává tzv. plán řešení krize, který podrobně popisuje charakteristiku instituce a její skupiny, identifikuje kritické funkce, zjišťuje a řeší případné překážky řešení krize instituce a stanovuje minimální požadavky na kapitál a způsobilé závazky (MREL). KB a MPSS vyčlenily značné kapacity na splnění těchto požadavků na způsobilost k řešení krize.

Jako součást způsobilosti k řešení krize orgány dohledu vyžadují, aby instituce vydaly dostatečné množství nástrojů MREL (minimální požadavek na vlastní zdroje a způsobilé závazky), které jsou schopny absorbovat ztráty a následně v případě potřeby instituci rekapitalizovat. ČNB pravidelně přezkoumává požadavek MREL s ohledem na rizikový profil instituce, její finanční zdraví, obchodní model, vnitřní a vnější vzájemné závislosti a kritické funkce. Podle posledního rozhodnutí ČNB z poloviny roku 2024 je Skupina KB povinna udržovat nástroje MREL na úrovni nejméně 21,2 % celkové rizikové expozice (tj. rizikově vážené expozice) a na úrovni 5,91 % celkové expozice. V roce 2024 Skupina KB splnila všechny regulatorní požadavky na MREL.

Nově rostoucí rizika

Během identifikace rizik, prováděné pololetně, se systematicky vyhodnocují také nově vznikající rizika. Při poslední identifikaci rizik na podzim roku 2024 byla identifikována následující 4 rizika, která v nedávné době narostla na významnosti a která mohou v krátkodobém až střednědobém horizontu ovlivnit rizikový profil Skupiny:

Zvýšené geopolitické napětí

Skupina KB průběžně monitoruje a vyhodnocuje dopady války na Ukrajině na své činnosti a na své klienty. Ve většině případů jsou dopady na klienty druhotné a nepřímé a plynou zejména ze závislosti klientů na strategických surovinách.

Skupina KB se domnívá, že geopolitické riziko je korektně reflektováno v ratingu dotčených klientů, a situaci klientů považuje obecně za stabilní.

Vedle toho přetrvávají dopady války na Ukrajině v podobě zvýšených hrozeb pro kybernetickou bezpečnost (na což KB reaguje mj. dalším posilováním bezpečnostního nastavení KB v oblasti IT) a soulad s regulacemi (výzvy v oblasti sankcí a embarg).

Skupina KB rovněž sleduje růst napětí v dalších regionech a vyhodnocuje možné dopady na své činnosti a klienty. V případě potřeby bude Skupina KB reagovat na měnící se situaci opatřeními pro svá pravidla a účetní odhady, včetně úprav svých modelů tvorby rezerv a opravných položek dle účetního standardu IFRS 9.

Postinflační období s potenciálním negativním dopadem na makroekonomiku

Hlavními potenciálně ovlivněnými oblastmi jsou (i) úvěrové riziko (s určitým zhoršením profilu úvěrového rizika portfolia malých a středních podniků, spotřebitelského financování a podnikatelů v roce 2024) a (ii) objemy obchodů (potenciálně nižší úvěrový apetit zákazníků). Na krytí budoucích ztrát z úvěrového rizika vytvořila Skupina překlenovací inflační rezervu podle IFRS 9.

Riziko transformace

Transformační riziko souvisí se strategickým cílem KB, kterým je vytvoření Nové digitální banky, včetně zvládnutí digitální interakce se zákazníky KB při akvizici, prodeji a obsluze s cílem zlepšit zákaznickou zkušenost a interní efektivitu. Transformační riziko souvisí s možnými problémy s funkčností systémů, plněním regulatorních povinností či zpožděním a následným obchodním rizikem. Toto riziko Banka zmírňuje řadou opatření, jako je řádné vyhodnocování a schvalování jednotlivých transformačních aktivit prostřednictvím procesu Výboru pro nové produkty, zlepšování a posilování IT infrastruktury, řádné testování atd.

Regulační riziko

Regulační riziko souvisí s prováděním různých regulačních činností, jako je DORA nebo NIS2 v oblasti informačních technologií, nebo regulačních činností souvisejících s oblastí ESG (více podrobností včetně zmírňujících opatření viz oddíl ESG v této výroční zprávě).

Úvěrové riziko

Klíčové činnosti v roce 2024

V roce 2024 se Skupina KB zaměřila zejména na následující činnosti v oblasti úvěrového rizika:

Vyhodnocení dopadu současné makroekonomické situace a výhledu na kvalitu úvěrového portfolia.
Plnění regulatorních požadavků (průběžná modernizace regulatorních modelů IRBA podle pokynů EBA, pravidelná aktualizace modelů tvorby opravných položek) nebo postupné začleňování principů ESG do svých činností.
Implementace strategie digitálního rizika Banky (např. průběžná implementace modernizovaného rizikového systému Skupiny KB, redesign procesů vzniku úvěrů pro retailové a SME segmenty umožňující digitální cestu klienta, posílení digitální prevence podvodů atd.).

Nástroje řízení kreditního rizika

Hodnocení a monitoring kreditního rizika

Kreditní riziko klienta je řízeno na základě komplexního posouzení rizikového profilu klientů z kvantitativního (finančního) i kvalitativního hlediska s využitím pokročilých scoringových a hodnoticích modelů a individuálního schválení příslušným manažerem rizik nebo obchodním manažerem. Systém schvalování je nastaven tak, aby odrážel rizikový profil protistran a úroveň požadovaných kompetencí pro jejich hodnocení. Každá úvěrová expozice může vzniknout teprve poté, co byl řádně stanoven interní úvěrový limit pro klienta a danou transakci.

Banka má silné monitorovací procesy financovaných klientů a poskytnutých expozic, které umožňují zahájit nápravná opatření v případě, že se prokáže zhoršení pozice Banky. Monitorování se neustále zdokonaluje a především pro neretailové klienty Banka používá pokročilé modely založené na algoritmech AI (umělá inteligence).

Všechny modely KB – scoringové, hodnoticí, Basel (např. LGD [Loss Given Default], PD [Probability of Default] a Credit Conversion Factor) – jsou testovány nejméně jednou ročně a upravovány, kdykoli je potřeba.

Skupina KB provádí detailní monitoring svého úvěrového portfolia a výsledky pravidelně na čtvrtletní bázi reportuje vedení Banky a na pololetní bázi dozorčí radě.

Prevence podvodů

Platební podvody

Komerční banka identifikovala v roce 2024 následující hlavní typy platebních podvodů:

Investiční podvody: Pachatelé přesvědčují jednotlivce, aby investovali peníze do falešných nebo zavádějících příležitostí, často slibují vysoké výnosy s minimálním rizikem. Tyto podvody tvořily 62 % všech typů podvodů.
Vishingové podvody: Podvodníci využívají telefonní hovory, aby jednotlivce přiměli odhalit své osobní nebo finanční údaje tím, že se vydávají za zástupce bank, vládních agentur nebo technické podpory. Tento typ podvodů tvořil 10 % případů.
Phishingové podvody: Podvodníci se snaží od jednotlivců získat citlivé informace, jako jsou přihlašovací údaje nebo hesla, prostřednictvím falešných e-mailů nebo webových stránek. Tento druh podvodů představoval 12 % všech případů.

Komerční banka využívá automatizovaný systém detekce podvodů (FDS) k odhalení a prevenci platebních podvodů. Systém je založen na pravidlech a modelech, které analyzují data z transakcí, zařízení a uživatelských relací. Pravidla a systém se neustále přizpůsobují aktuální situaci na trhu. Banka také zavedla nové bezpečnostní prvky v mobilním a internetovém bankovnictví, jako jsou dynamické QR kódy a možnost ověření hovorů prostřednictvím aplikace KB+ nebo KB Klíč.

Úvěrové podvody

KB nasadila pokročilý automatizovaný systém pro detekci úvěrových podvodů a koordinaci reakcí na útoky. Tento systém je plně integrován do hlavních aplikací KB bez narušení jejich funkce a zajišťuje monitoring v reálném čase.

Nástroje a procesy proti podvodům se neustále přizpůsobují situaci na trhu, což umožňuje rychlou reakci na nové hrozby. Díky novým algoritmům a analýze dat Banka zvyšuje schopnost identifikovat a zmírňovat podvodné aktivity, čímž chrání finanční prostředky klientů a posiluje jejich důvěru.

Klasifikace pohledávek

Skupina KB klasifikuje své pohledávky z finančních operací do tří kategorií (Stupeň 1, 2, 3) v souladu s účetním standardem IFRS 9. Stupně 1 a 2 představují splácené pohledávky (výkonné), zatímco Stupeň 3 představuje pohledávky v selhání. Klasifikace odráží jak kvantitativní kritéria (platební disciplína, finanční údaje), tak i kvalitativní kritéria (např. rozsah dostupných informací o klientovi).

Řízení rizik modelů

Kvůli rostoucímu významu prediktivních modelů založila Komerční banka v roce 2018 tým expertů (Model Risk Management), který se zaměřuje na modelová rizika. Tým MRM zajišťuje nezávislou úvodní revizi modelu, kontrolu jeho správného použití a implementaci modelu. Dále kontroluje správné řízení životního cyklu a zajišťuje každoroční revalidaci modelu. KB tým MRM pokrývá všechny modely úvěrového rizika, modely ALM a compliance. Modely sdílené v rámci skupiny SG jsou revidovány ve spolupráci s centrálním týmem SG MRM. Kromě toho tým zajišťuje soulad s předpisy pro regulované modely (IRB, IFRS 9, ALM) pro Skupinu KB. S pokračující digitalizací bankovních služeb bude tým postupně rozšiřovat své pole působnosti i na další skupiny modelů Skupiny KB (např. marketingové modely).

Oceňování nemovitostí

Oceňování a monitoring nemovitého zajištění úvěrů, které Skupina KB akceptuje jako zajištění pohledávek pro firemní klienty i klienty z řad občanů, jsou prováděny v souladu s českými a evropskými pravidly. Oceňování i monitoring jsou svěřeny zvláštnímu internímu útvaru nezávislých specialistů. Tento útvar je součástí úseku Řízení rizik a spolupracuje s řadou externích odhadců.

Skupina KB nepřetržitě sleduje trh rezidenčních i nerezidenčních nemovitostí a pravidelně přeceňuje zajištěné nemovitosti, přičemž využívá příslušných přístupů k oceňování (individuální a statistické) tak, aby adekvátně reagovala na vývoj na trhu. Skupina KB využívá statistické sledování vývoje trhu s nemovitostmi a aplikuje úpravy oceněných hodnot nemovitostí, pokud tržní hodnoty rezidenčních nemovitostí v příslušných regionech a obdobích výrazně poklesnou. Skupina KB navíc monitoruje vývoj komerčních nájmů a provádí individuální přecenění dotčených komerčních nemovitostí, pokud nájemné v příslušných regionech a segmentech komerčních nemovitostí výrazně poklesne. Navíc nemovitosti zajištěné expozicí nad 3 miliony EUR jsou individuálně přeceněny každé 3 roky.

Od listopadu 2019 využívá Skupina KB online statistické ocenění nemovitostí pro část nízkorizikových hypoték jako jeden z kroků digitalizace procesu poskytování hypotečních úvěrů.

Vymáhání

V roce 2024 Skupina KB zaznamenala, že účinky cenového šoku z předchozích let začínají slábnout. Meziroční inflace výrazně poklesla a dostala se do tolerančního pásma inflačního cíle ČNB, což vedlo k plynulému snižování měnověpolitických sazeb.

Negativní dopady z předchozího roku (let) se však se zpožděním nadále projevují v procesech vymáhání.

Konkrétně Skupina KB zaznamenala prodloužení doby potřebné k „uzdravení“ klientů v první fázi vymáhání (do 90 dnů po splatnosti) a mírný, ale pozorovatelný nárůst hodnoty úvěrů vstupujících do této fáze každý měsíc. To vedlo k postupnému mírnému snižování podílu klientů, kteří se vracejí do stavu bez prodlení, a na celkový objem úvěrů ve fázi komerčního vymáhání, který se u retailových klientů v průběhu roku pomalu, ale setrvale zvyšoval.

V průběhu roku Skupina KB zaznamenala zhoršení kreditní situace u některých klientů v segmentu podnikatelů a malých podniků. U těchto zákazníků Skupina KB zaznamenala delší prodlevy ve splácení jejich úvěrových závazků a častější vstup do další fáze vymáhání, a to do mimosoudního vyrovnání.

Přestože objem nesplácených úvěrů Skupiny KB (z dlouhodobého pohledu) zůstává výrazně pod úrovní z doby před covidem-19, Skupina KB v průběhu roku reagovala na postupně se zhoršující situaci. Zahájila pilotní projekty pro retailové klienty, u nichž bylo na základě expertních a statistických modelů identifikováno vyšší riziko neuhrazení splatných závazků do 90 dnů. U těchto zákazníků Skupina KB zkrátila dobu komerčního vymáhání a přechodu na právní vymáhání. Tyto pilotní projekty pomohly stabilizovat negativní dopady hospodářského vývoje v předchozím roce na vymáhání a zastavily zhoršování situace v oblasti splácení retailových úvěrů Skupiny KB.

S cílem zvýšit efektivitu vymáhání pokračovala Skupina KB v digitalizaci a automatizaci některých procesů mimosoudního vymáhání retailových pohledávek. Skupina KB obecně uplatňuje proaktivní přístup ke správě a vymáhání pohledávek. Lepším využitím dat a přizpůsobením přístupu konkrétní situaci každého klienta se výrazně zvyšuje šance na vyřešení problematických situací, a to ku prospěchu Skupiny KB i klienta.

V roce 2024 Skupina KB pokračovala v pravidelném prodeji nezajištěných a zajištěných retailových nesplácených úvěrů a pohledávek vybraným kvalifikovaným investorům s cílem dosáhnout co nejvyšší míry vymáhání. Skupina KB neprováděla hromadné prodeje nevýkonných úvěrů zajištěných nemovitostmi.

Skupina KB zaznamenala pokles vymožených částek z nevýkonných nezajištěných úvěrů fyzickým osobám v důsledku intervencí na nezabavitelnou částku, zejména v důsledku opakovaného zvyšování životního minima a normativních nákladů na bydlení od roku 2019. V procesech oddlužení se Skupina KB zaměřuje především na posouzení, zda klient nabízí přiměřenou splátku (splátky) ve vztahu ke svým schopnostem a možnostem na trhu práce. V průběhu oddlužení Skupina KB rovněž sleduje plnění podmínek ze strany klientů.

Skupina KB očekává negativní dopad novely insolvenčního zákona, zejména zkrácení doby oddlužení z 5 na 3 roky pro všechny dlužníky. Vzhledem k datu účinnosti novely Skupina KB očekává finanční dopady od roku 2028, kdy budou postupně rozhodnuta první řízení podle nových pravidel.

Skupina hraje v insolvenčních řízeních aktivní roli. V průběhu roku 2024 KB zaznamenala potvrzení trendu řešení insolvenční situace velkých korporátních zákazníků reorganizací.

Ochrana spotřebitele při vymáhání pohledávek

Skupina KB dbá na to, aby její inkasní a vymáhací činnosti byly plně v souladu s předpisy na ochranu spotřebitele. To zahrnuje čtyři klíčové oblasti:

Transparentnost: Poskytování jasných a stručných informací spotřebitelům o jejich závazcích, včetně dlužné částky, věřitele a důsledků nezaplacení.
Spravedlivé zacházení: Zajištění toho, aby všechny interakce se spotřebiteli probíhaly s respektem a bez ohrožení. To zahrnuje zamezení obtěžování, zkreslování informací a nekalých praktik.
Řešení sporů: Nabídnout spotřebitelům možnost zpochybnit jejich dluhy a poskytnout jasný postup pro řešení těchto sporů.
Ochrana soukromí: Ochrana osobních údajů spotřebitelů a zajištění toho, aby byly používány pouze pro legitimní účely související s vymáháním dluhu.

Při identifikaci zhoršení finanční situace klienta Skupina KB posuzuje a hodnotí situaci klienta, přičemž se zaměřuje zejména na:

příčinu současných nebo očekávaných finančních problémů (např. ztráta zaměstnání, dlouhodobá nemoc, změny v osobních vztazích, mimořádné jednorázové výdaje, neočekávané životní situace atd.),
předchozí platební morálku klienta v rámci Skupiny KB,
plnění předchozích slibů a dohod,
další závazky klienta mimo Skupinu KB a jejich rozsah ve vztahu k úvěrové angažovanosti v rámci Skupiny KB.

Na základě informací získaných během schůzky s klientem a jejich vyhodnocení navrhne KB vhodné řešení. Skupina KB nabízí klientovi několik možností/řešení:

změna data platby (v průběhu měsíce),
snížení splátky (dočasné/trvalé),
odklad splátky (s/bez prodloužení splatnosti úvěru) – až o 6 měsíců,
konsolidace (interních nebo i externích dluhů),
splátkový kalendář na základě soudního rozhodnutí, možné snížení dluhu.

Specifické školení pro zaměstnance zapojené do inkasa a vymáhání pohledávek

Skupina KB poskytuje komplexní školení zaměstnancům, kteří se podílejí na vymáhání pohledávek. Toto školení zahrnuje:

Dodržování právních předpisů: Zajišťuje, aby zaměstnanci byli plně obeznámeni se všemi příslušnými zákony a předpisy na ochranu spotřebitele a dodržovali je.
Komunikační dovednosti: Školení zaměstnanců v oblasti efektivní a empatické komunikace se spotřebiteli.
Řešení konfliktů: Vybavení zaměstnanců dovednostmi pro řešení sporů a vyjednávání o platebních plánech.
Etické postupy: Zdůrazňování významu etického chování a spravedlivého zacházení se spotřebiteli.

Opravné položky

Skupina KB používá v oblasti opravných položek k pohledávkám účetní standard IFRS 9. V závislosti na segmentu klientů, významnosti, rizikovém profilu a charakteristikách pohledávek se opravné položky vytvářejí:

individuálně (na část pohledávek v selhání nebo výjimečně pro pohledávky klasifikované ve Stupni 2), s přihlédnutím k současné hodnotě očekávaných budoucích peněžních toků při zohlednění všech dostupných informací, včetně odhadované hodnoty zástavy a předpokládané doby trvání procesu vymáhání;
podle statistických modelů očekávané úvěrové ztráty na základě pozorované historie selhání a ztrát a úprav plynoucích z očekávaného budoucího vývoje.

Výpočet opravných položek podle účetního standardu IFRS 9 je v souladu s výpočtem rizikově vážených aktiv (statistické modely podle účetního standardu IFRS 9 vycházejí z regulatorních IRBA modelů) a s přístupem pravidelného stresového testování (předpoklady o budoucím vývoji – vpředhledící koncept IFRS 9 – ve výpočtech IFRS 9 jsou stejné jako při pravidelném stresovém testování).

V roce 2024 Skupina KB aktualizovala a rekalibrovala své modely IFRS 9 pro výkonné portfolio (Stupeň 1 a 2) a pro retailové portfolio v selhání (Stupeň 3), podrobnosti níže v kapitole Vývoj úvěrového rizika v roce 2024.

Proces poskytování úvěrů

V roce 2024 Banka zavedla sofistikovaný algoritmus pro analýzu příjmů a výdajů na běžných účtech klientů – fyzických osob. Banka rovněž aktualizovala a především zpřesnila interní minimální hodnoty výdajů, které jsou zahrnuty do hodnocení úvěruschopnosti fyzických osob. Tyto kroky zlepšily adekvátnost hodnocení úvěruschopnosti a Banka očekává jejich pozitivní dopad na rizikový profil poskytovaných spotřebitelských úvěrů. V průběhu roku Banka rovněž pokračovala ve zjednodušování procesů a zrychlování poskytování úvěrů všem segmentům klientů (s postupným zaváděním digitálních procesů).

Vývoj nákladů na rizika v roce 2024

Náklady na riziko Skupiny KB byly v roce 2024 zaznamenány ve výši 11 bazických bodů (čistá tvorba opravných položek a rezerv) ve srovnání s 0 bazickými body v roce 2023. Celkový objem vytvořených opravných položek a rezerv k pohledávkám za klienty dosáhl k 31. prosinci 2024 výše 13,6 miliardy Kč oproti 13,5 miliardy Kč k 31. prosinci 2023.

Klíčové faktory vývoje nákladů na rizika v roce 2024 pro:

Retailové segmenty: Zbytkový příspěvek portfolia nesplácených úvěrů způsobený vyšší intenzitou selhání v portfoliu malých podniků a spotřebitelských úvěrů, kompenzovaný odolným profilem úvěrového rizika hypoték a pokračující silnou úrovní vymáhání. Mírný příspěvek z portfolia bez selhání, který je způsoben omezeným zhoršením ratingu v portfoliích malých podniků a spotřebitelů a každoroční rekalibrací modelů tvorby opravných položek podle IFRS 9.
Korporátní segmenty: Příspěvek portfolia úvěrů se selháním se blíží nule, což je dáno odolným profilem úvěrového rizika velkých podniků a pokračující silnou úrovní vymáhání, která kompenzuje vyšší intenzitu selhání malých a středních podniků. Mírný příspěvek z portfolia úvěrů bez selhání, který je způsoben zejména malým počtem nově zařazených klientů na seznam sledovaných úvěrů.

Celkově bylo k 31. prosinci 2024 klasifikováno 1,9 % úvěrů ve Stupni 3 (nesplácené úvěry) ve srovnání s 1,8 % v roce 2023. Stabilní vývoj podílu úvěrů v selhání v roce 2024 odráží nízkou intenzitu migrace do selhání u hypoték a angažovaností vůči velkým podnikům a nadále výtečnou výkonnost vymáhání ve všech segmentech, které kompenzují vyšší míru selhání portfoliích SME, malých podniků a spotřebitelských úvěrů.

V průběhu roku 2024 Banka aktualizovala a rekalibrovala své modely podle IFRS 9 pro výkonné portfolio (Stupeň 1 a 2) a pro retailové portfolio se selháním (Stupeň 3), přičemž zohlednila nové makroekonomické prognózy v souladu s vpředhledícím přístupem IFRS 9 (z hlediska citlivosti jsou hlavními prediktory ve výhledových modelech HDP, nezaměstnanost a ceny nemovitostí).

Tyto aktualizace modelu IFRS 9 vedly k tvorbě opravných položek k výkonnému portfoliu v celkové výši 41 milionů Kč a k rozpuštění opravných položek k portfoliu se selháním v celkové výši 57 milionů Kč.

V souladu s metodikou IFRS 9 byla aktualizace založena na přístupu více scénářů, který ke konci roku 2024 vycházel ze tří scénářů:

základní scénář s pravděpodobností 56 %;
nepříznivý scénář s pravděpodobností 34 %;
optimistický scénář s pravděpodobností 10 %.

K 31. prosinci 2024	HDP	Inflace	Úroková míra na hypotékách	Reálné mzdy (YoY)	Nezaměstnanost
Základní ekonomický předpoklad
Tříletý průměr	2,13	2,01	4,6	3,2	2,95
Vrchol	2,4	1,65	4,52	3,96	2,77
Optimistický ekonomický předpoklad
Tříletý průměr	3,46	1,54	3,63	3,92	2,52
Vrchol	4,3	0,56	3,31	3,96	2,46
Stresový ekonomický předpoklad
Tříletý průměr	-0,67	3,28	5,51	3,08	4,6

Scénáře byly vypracovány interně na základě nejlepších odhadů a v návaznosti na prognózy zveřejněné vládními, regulačními a jinými orgány. V souladu s vpředhledícím přístupem Skupina KB nadále uplatňovala specifický přístup využívající postmodelové úpravy u následujících portfolií:

expozice v segmentech retailových klientů – fyzických osob a malých podniků, kde může být budoucí profil úvěrového rizika ovlivněn zpožděnými účinky nedávné velmi vysoké inflace, nákladů nebo úrokových sazeb, a proto úvěrové hodnocení klientů k 31. prosinci 2024 nemusí dostatečně odrážet budoucí rizikový profil. K 31. prosinci 2024 činí expozice tohoto identifikovaného portfolia 66,9 miliardy Kč. Rating těchto zákazníků byl pro účely výpočtu opravné položky snížen o jeden stupeň v segmentu fyzických osob a o dva stupně v segmentu malých podniků. Kromě toho byly expozice vůči výše uvedeným klientům se splatností do konce roku 2021 přeřazeny do fáze 2 (z důvodu zhoršení makroekonomické situace od prvotního zaúčtování, které může ovlivnit budoucí úvěrový profil expozic). Výše dodatečných opravných položek pro Skupinu KB k 31. prosinci 2024 činila 635 mil. Kč. Skupina KB přehodnotí platnost a výši nadměrných opravných položek v průběhu roku 2025 v závislosti na snížení současné zvýšené míry selhání u portfolia malých podnikatelských a spotřebitelských úvěrů. nesplácených úvěrů a nadále vysokou efektivitu vymáhání.
celé výkonné neretailové portfolio ze stejného důvodu jako výše dodatečných opravných položek pro Skupinu KB k 31. prosinci 2024 činilo 1 639 mil. Kč. Skupina KB použila přístup dodatečných opravných položek pro celý neretailový segment, protože nepozoruje významné rozdíly v rizikovém profilu mezi jednotlivými sektory. Skupina KB však pečlivě sleduje situaci v sektorech, které považuje za potenciálně citlivé do budoucna. Stejně jako v případě retailového segmentu Skupina v průběhu roku 2025 přehodnotí platnost a výši překryvné rezervy.

Strukturální a tržní rizika

Řízení finančních rizik

Vedle kreditního rizika a nefinančních rizik je Skupina vystavena riziku změny úrokových sazeb, měnových kurzů a realizovatelnosti aktiv (finanční rizika). Cílem procesu řízení finančních rizik je udržovat minimální hladinu podstoupených rizik a současně umožnit organický rozvoj Skupiny. V oblasti měnového a úrokového rizika jsou metody identifikace, měření a řízení rizika obvykle založeny na požadavku minimalizace dopadů na hospodářský výsledek.

Dohledem nad procesem řízení finančních rizik je pověřen Výbor řízení aktiv a pasiv (ALCO), jehož členy jsou mj. i členové vrcholového vedení Banky. Výbor ALCO schvaluje pravidla a metody používané k řízení uvedených rizik, dohlíží na míru podstupovaného rizika a na navrhované zajišťovací transakce, které KB provádí za účelem řízení míry rizika.

Útvar Řízení aktiv a pasiv Komerční banky (ALM) metodicky definuje způsoby identifikace a měření uvedených rizik, které předkládá Výboru ALCO ke schválení. Stejně tak tento útvar vyčísluje hodnoty ukazatelů rizika a předkládá je Výboru ALCO a představenstvu v rámci pravidelného výkaznictví.

Metodika finančních rizik, jejich identifikace a měření jsou validovány útvarem Řízení rizik, konkrétně útvarem zodpovědným za tržní a strukturální rizika. Tento útvar je rovněž zodpovědný za řízení limitů jednotlivých rizik.

Útvar Treasury Komerční banky navrhuje a realizuje investiční a zajišťovací operace za účelem řízení rizikového profilu Banky. Útvar Treasury je rovněž zodpovědný za nastavení správných ekonomických benchmarků cenotvorby, které schvaluje Výbor ALCO. V návaznosti na vývoj právního rámce ve Francii a v USA je centralizováno řízení rizika likvidity do útvaru Treasury.

Jak Výbor ALCO, tak všechny zmíněné organizační útvary současně dohlížejí na procesy a postupy řízení aktiv a pasiv v jednotlivých entitách Skupiny KB. Veškeré aktivity procesu řízení finančních rizik jsou v souladu s pravidly českých regulatorních orgánů a mezinárodních předpisů v oblasti bankovnictví.

Řízení rizika finančních trhů

Řízení tržního rizika a rizika protistrany na finančních trzích pro Skupinu KB má na starosti oddělení tržních a strukturálních rizik. Tento útvar je přímo podřízen výkonnému řediteli řízení rizik a compliance (Chief Risk and Compliance Officer) a je zcela nezávislý na obchodních aktivitách Skupiny. Útvar pracuje v rámci divize Market Risk skupiny Société Générale a využívá metodiky měření rizik a související kontrolní procedury definované v souladu s osvědčenými postupy Société Générale.

Riziko likvidity a financování

Skupina KB je v situaci, kdy jsou základem její silné likvidní pozice různé formy klientských vkladů. Skupina nevyužívá podstatným způsobem sekundární financování. Díky stabilitě rozsáhlé vkladové základny Skupina nemusela z titulu vnějšího ekonomického vývoje upravovat strukturu rozvahy ve smyslu snižování některých druhů expozic nebo na straně zdrojů usilovat o získání dalších druhů financování. Vysoká důvěryhodnost Skupiny KB je podpořena stabilními finančními výsledky a dosahovanou úrovní kapitálové přiměřenosti a vyúsťuje ve výborný poměr mezi čistými úvěry a klientskými vklady ve výši 83 % ¹ k 31. prosinci 2024. KB s velkou rezervou splňuje i požadovanou minimální úroveň (3 %) ukazatele přiměřenosti pákového poměru (leverage ratio), která je závazná od poloviny roku 2021. I v tomto ukazateli analýzy potvrzují dobrou pozici KB s přiměřeným prostorem pro další nárůst obchodů Banky.

Zdroje financování Skupiny KB

Vklady klientů v objemu 1 030 miliard Kč ² tvoří klíčovou část (přibližně 67 %) celkových pasiv Skupiny, včetně vlastního kapitálu. Největší podíl na těchto klientských vkladech ve Skupině KB měly běžné účty (66 %). Mimo tuto širokou a stabilní základnu klientských vkladů má Skupina KB další zdroje financování, kterými jsou měnové swapy, emise dluhových cenných papírů a přijaté úvěry.

Historicky byly jako hlavní zdroj EUR využívány především měnové swapy, při nichž se vyměňují koruny za eura. To bylo důsledkem přebytku likvidity v korunách vyplývající z velké korunové depozitní základny.

Za účelem měnové diverzifikace zdrojů financování Banka v roce 2021 vydala inaugurační emisi krytých dluhopisů (hypotečních zástavních listů) denominovaných v euru v celkovém nominálním objemu 500 milionů EUR. Dluhopis obdržel rating AAA od ratingové agentury Fitch a byl přijat k obchodování na regulovaném trhu Lucemburské burzy cenných papírů (Luxembourg Stock Exchange).

Komerční banka v roce 2024 dále nenavyšovala objem emitovaných dluhových cenných papírů a na konci roku 2024 dosáhl celkový nominální objem emisí hypotečních zástavních listů a ostatních dluhových cenných papírů umístěných mimo Skupinu KB v ekvivalentu 12,6 miliardy Kč.

Z hlediska celkové rozvahy a potřeb financování nadále platí, že Banka je dominantně financována z portfolia klientských vkladů a je jen doplňkově financována formou finančního dluhu ze sekundárního trhu.

V návaznosti na strategii minimalizace úrokového rizika pak lze konstatovat, že Banka neočekává žádné podstatné finanční dopady v důsledku tržních změn úrokových sazeb nebo refinančních spreadů.

Řízení likvidity

Řízení rizika likvidity se zaměřuje především na schopnost Banky a celé Skupiny dostát splatným závazkům. To zahrnuje udržování dostatečných objemů hotovosti, zůstatků na nostro účtech a na účtu povinných minimálních rezerv bez zbytečného zvyšování nákladů Banky a bez omezení obchodní činnosti Banky, převážně na základě důsledného řízení hotovostních toků.

Vývoj likvidity v měnové struktuře CZK a cizích měn je sledován na základě statického ukazatele poměřujícího příchozí a odchozí peněžní toky v jednotlivých časových horizontech a dále na základě dynamických zátěžových scénářů zaměřených na potenciální negativní vývoj ekonomického prostředí i zhoršení individuálního postavení Banky ve finančním systému.

Banka modeluje vývoj klientské depozitní základny a využití objemů financování klienty (včetně podrozvahových obchodů) ve svých ukazatelích likvidity s cílem zajistit velmi vysokou míru jistoty pokrytí možných odlivů zdrojů. Dostatečná úroveň likvidity je usměrňována souborem limitů, k jejichž dosahování využívá KB bilanční a mimobilanční obchody na mezibankovním trhu.

Skupina je obezřetná ve své strategii a používá střednědobé a dlouhodobé instrumenty, které jí umožňují stabilizovat jak objem, tak související náklady a současně zohledňovat změny v nákladech při cenotvorbě.

Skupina trvale zaznamenává stav vysoké likvidity. Během roku 2024 pokryla bez problémů všechny svoje závazky z vlastních zdrojů, využití dalších sekundárních zdrojů zůstalo omezené. Banka k 31. prosinci 2024 nečerpala likviditu od centrálních bank. Likvidní polštář Skupiny je tvořen kombinací investic do státních cenných papírů a prostředků přímo uložených u centrálních bank.

V rámci regulace Banka sleduje a řídí ukazatele poměru likviditního krytí (LCR) a požadavku na čisté stabilní financování (NSFR). Oba regulatorní ukazatele byly pravidelně měřeny a reportovány do ČNB a byly součástí reportování do skupiny SG. Vykazovaná výše hodnot ukazatelů LCR a NSFR byla trvale bezpečně nad úrovní regulačního požadavku 100 %.

Úrokové riziko v Bankovní knize

Úrokovým rizikem se rozumí riziko možné finanční ztráty nebo negativní změny čistého úrokového příjmu Skupiny vyvolané změnami tržních úrokových sazeb. Skupina KB je dle povahy obchodní činnosti rozdělena na Bankovní a Tržní knihu. Transakce s klienty v pobočkové síti náleží typicky do Bankovní knihy, zatímco do Tržní knihy patří operace s instrumenty pořízené se záměrem dalšího obchodování. Úrokové riziko se měří a řídí odděleně pro Bankovní a Tržní knihu. Z hlediska rizika úrokových sazeb v Bankovní knize jsou podstatnými jednotkami Skupiny mateřská společnost Komerční banka a Modrá pyramida. Skupina řídí úrokové riziko v Bankovní knize pomocí standardních metod, jako jsou gapové analýzy a analýzy citlivosti na změnu úrokových sazeb. Cílem Skupiny je riziko Bankovní knihy minimalizovat, nikoli spekulovat o změnách úrokových sazeb.

Za tím účelem má Skupina zavedené obezřetnostní limity. Díky strategii minimalizace úrokového rizika je vliv prostředí zvýšených úrokových sazeb na Banku podstatně omezený a stejně tak i případné budoucí poklesy úrokových sazeb nebudou mít pro Banku nežádoucí následky.

K zajišťování úrokového rizika jsou používány standardní zajišťovací instrumenty, jako jsou úrokové swapy, dohody o termínových sazbách a také investice do cenných papírů. Veškeré zajišťovací a investiční transakce jsou okamžitě vkládány do front office systému Banky, kde jsou zaznamenány a oceněny.

Od roku 2018 Skupina klasifikuje finanční aktiva podle standardu IFRS 9 finanční nástroje do následujících obchodních modelů:

pro Bankovní knihu – držet a inkasovat smluvní peněžní toky (Hold to collect – HTC portfolio) a držet, inkasovat smluvní peněžní toky a prodávat (Hold to collect and sell – HTCS portfolio),
pro Tržní knihu – držet pro obchodování (Held for trading).

Volba portfolia pro držení investice v Bankovní knize je dána účetními požadavky a navazujícími interními pravidly (v rámci klasifikace cenných papírů Banka zvažuje obchodní model a charakter peněžních toků).

Přecenění portfolia HTCS na reálnou hodnotu má dopad do regulatorního kapitálu prostřednictvím změn ostatního úplného výsledku (OCI). Objem regulatorního kapitálu by mohl být dotčen hlavně z titulu zhoršení kreditní kvality dluhopisů, zatímco dopad z důvodu pohybů tržních úrokových sazeb je značně omezený, jelikož jsou dluhopisy úrokově zajištěné. Volba portfolia HTC nebo HTCS umožňuje zajistit investici proti úrokovému riziku.

Úrokové deriváty (deriváty pro zajišťování rizika v Bankovní knize) jsou účtovány podle platných účetních předpisů (včetně IAS 39) tak, aby bylo dosaženo co nejpřesnějšího účetního zobrazení. Změny v ekonomickém prostředí a v produktovém složení rozvahy nevedly k dopadům na zajišťovací účetnictví Banky. Všechny zajišťovací deriváty Banky splňovaly v průběhu roku 2024 podmínky definované účetními standardy a během jejich pravidelného testování byla prokázána jejich plná efektivita.

KB má vypracovanou podrobnou strategii řízení úrokových rizik, která zahrnuje popisy povolených derivátů, návod, jak je používat, a způsob jejich účetního ocenění.

Cenotvorba

Proces úrokové cenotvorby produktů je postaven na dvou vrstvách. V první vrstvě Výbor ALCO stanoví správné ekonomické benchmarky na úrovni portfolií Banky z hlediska aktuálních tržních podmínek. Ve druhé Výbor pro obchod stanoví klientské ceny na základě kombinace marketingových cílů a parametrů produktů z pohledu klientů. Treasury poskytuje nástroje a podporuje obchodní síť při oceňování transakcí a stanovování klientských sazeb a kurzových rozpětí. Strategií v této oblasti je nabízet klientům produkty s konkurenceschopnými úrokovými sazbami, avšak vždy při zohlednění nákladů spojených s cenou likvidity a se zajištěním proti úrokovému riziku, aby marže a finanční stabilita zůstaly zachovány i při případných změnách tržních podmínek.

Měnové riziko Skupiny KB v Bankovní knize

Měnové riziko je definováno jako riziko možné ztráty Skupiny vlivem změny měnových kurzů. Měnové riziko Skupiny je měřeno a řízeno na denní bázi. Měnová pozice Skupiny je usměrňována systémem limitů. Strategií je minimalizovat dopad měnového rizika v Bankovní knize, tzn. dosáhnout v podstatě nulových měnových pozic. K jejich zajištění Banka využívá standardních instrumentů (FX spotové a FX forwardové operace).

V rámci Skupiny je výskyt měnového rizika koncentrován především do samotné Komerční banky. Maximální otevřená měnová pozice Bankovní knihy byla v roce 2024 menší než 0,2 % kapitálu Skupiny, tedy v podstatě zanedbatelná. Součástí řízení měnového rizika je rovněž schopnost Banky rychle reagovat na vývoj na trzích tak, aby předešla vzniku ekonomicky nevýhodných obchodů. Banka používá automatický systém průběžného monitoringu vývoje tržních kurzů a uplatňuje změny obchodních kurzů, jakmile tržní pohyb dosáhne předem určených hranic.

Tržní rizika obchodního portfolia

K měření tržních rizik obchodního portfolia Banka používá tyto typy ukazatelů:

Value at Risk (VaR) vypočtený historickou metodou pro hladinu spolehlivosti 99 % a jednodenní časový horizont. K 31. prosinci 2024 byla hodnota VaR ve výši -19 milionů Kč. Spolehlivost reportovaných výsledků VaR modelu je zpětně testována kontrolou denního zisku/ztráty oproti VaR. Výsledky zpětného testování jsou pravidelně předkládány členům představenstva.
Vliv událostí s nízkou mírou pravděpodobnosti, které nejsou pokryty ukazatelem VaR, se provádí pomocí různých metod stresových testování a scénářů.
Objemové a citlivostní ukazatele se používají k měření expozice ve vztahu ke všem rizikovým faktorům (cizoměnovým pozicím, úrokovým pozicím, basis, flight-to-quality a riziku kreditního spreadu).

Limity tržních rizik schvalují dva členové představenstva (člen představenstva zodpovědný za řízení rizika a člen představenstva zodpovědný za korporátní a investiční bankovnictví) poté, co jsou validovány divizí Société Générale Group’s Market Risk.

Banka využívá pokročilou metodiku oceňování derivátů beroucí v potaz, zda je daný derivát zobchodován se zajištěním, a tedy odráží náklady Banky na likviditu.

Expozice Komerční banky vůči riziku změny volatility v její Tržní knize je omezena na efekt asymetrie vyplývající z různých dohod o zajištění mezi klientskými transakcemi a jejich zajištěním.

Riziko protistrany z aktivit na finančních trzích

Tržní transakce mohou být uzavřeny s protistranou pouze v případě, že jde o schválený produkt a jsou schváleny limity pro danou protistranu. Limity protistran využívané operacemi na finančních trzích jsou monitorovány na denní bázi. Jakékoli překročení limitů je bezprostředně reportováno příslušné úrovni vedení Banky.

Měření rizika protistrany plynoucího z derivátových produktů je založeno na ukazateli „Credit Value at Risk“ (CVaR). Tento ukazatel je počítán s využitím simulace Monte Carlo se zahrnutím vlivu vzájemného započtení a zajištění. Ukazatel CVaR měří na hladině spolehlivosti 99 % potenciální budoucí náklady na nahrazení transakce s klientem v případě jeho selhání.

K 31. prosinci 2024 byla Skupina KB vystavena úvěrové expozici ve výši 318,5 miliardy Kč u finančních derivátových nástrojů a repo operací, včetně těch u centrálních bank (vyjádřeno v CVaR). Tato částka představuje reprodukční náklady v tržních sazbách k 31. prosinci 2024 pro všechny nevypořádané dohody. V příslušných případech se zohledňují dohody o vzájemném započtení a parametry dohod o zajištění.

1 Bez repo operací s klienty.

2 Bez započtení kolísavých repo operací s klienty. Při zahrnutí repo operací celkový objem „Závazků vůči klientům“ činil 1 175 miliard Kč.

Operační riziko

Celkovou strategii řízení operačního rizika určuje Výbor pro operační rizika (Operational Risk Committee), který rovněž přijímá konkrétní opatření v případě negativního vývoje v oblasti operačních rizik a schvaluje zásadní změny v pojistném programu využívaném pro snižování dopadů operačních rizik.

KB již od roku 2008 využívá pro řízení operačních rizik a výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku pokročilý přístup AMA – Advanced Measurement Approach. Výpočet kapitálového požadavku je zajištěn centrálním modelem spravovaným mateřskou společností Société Générale. Vedle standardních nástrojů řízení operačního rizika používaných v rámci AMA přístupu, jako jsou sběr informací o realizovaných ztrátách souvisejících s operačním rizikem, rizikové sebehodnocení, klíčové indikátory rizika nebo analýza scénářů, vybudovala KB i systém permanentní supervize sestávající z každodenních a formalizovaných kontrol. Pro správu a vykazování formalizovaných kontrol využívají oddělení centrály KB nástroj společný ve skupině SG GPS (Group Permanent Supervision), který umožňuje lépe dokumentovat a monitorovat výsledky jednotlivých kontrol. V souladu s principy Société Générale jsou v KB uplatňovány postupy pro výkon „kontrol druhého stupně“, jejichž koncept je průběžně rozvíjen. Cílem této kontrolní vrstvy je nezávislé přezkoumání nastavení kontrolních postupů a ověření přiměřenosti provádění formalizovaných a provozních kontrol. Banka průběžně zvyšuje efektivnost jednotlivých postupů pro řízení operačního rizika, včetně sběru informací o interních událostech.

V roce 2024 Skupina KB zaznamenala 266 ztrát z operačního rizika, což v meziročním srovnání představuje 18% nárůst počtu ztrát. Celková výše ztrát z operačního rizika byla v roce 2024 významně ovlivněna jedinou událostí s významným finančním dopadem. Po odečtení vlivu této jediné ztráty by se celkový objem ztrát z operačního rizika zvýšil o 8 % ve srovnání s rokem 2023. Z pohledu objemu čistých ztrát představují dlouhodobě nejvýznamnější rizikovou kategorii podvody a další kriminální činy.

Odbor operačních rizik je součástí úseku Řízení rizik, je podřízen přímo výkonnému řediteli pro řízení rizik, členu představenstva KB. Spolupráce v rámci Skupiny KB v oblasti řízení operačních rizik je zajištěna pravidelnou výměnou informací a účastí zástupců KB ve Výborech pro operační rizika organizovaných významnými dceřinými společnostmi. Ve Skupině KB používají pokročilý přístup k řízení operačního rizika (AMA) čtyři společnosti – KB, Modrá pyramida a nebankovní společnosti SGEF a ESSOX. V rámci iniciativy OneGroup došlo od listopadu 2024 k převodu řízení operačních rizik Modré pyramidy do útvaru Operačních rizik Komerční banky.

KB ve spolupráci s mateřskou společností a v souladu s principy skupiny SG průběžně zefektivňuje postupy řízení operačních rizik a posiluje kontrolní prostředí. V rámci strategických iniciativ Skupiny v oblasti řízení rizik byla v roce 2024 dále rozvíjena metodika posuzování rizik (Risk Control Self-Assessment), a to tak, aby více akcentovala „procesní“ přístup k hodnocení rizik. S cílem zohlednit nedávné regulatorní výzvy na úrovni skupiny SG a za účelem zmírnění nejvýznamnějších rizik byly implementovány nové formalizované kontroly a zároveň došlo k aktualizaci nastavení některých formalizovaných kontrol tak, aby byl posílen jednotný přístup k provádění kontrolních činností v rámci celé skupiny SG.

Značná část aktivit v oblasti řízení operačních rizik byla v uplynulém roce 2024 věnována transformačním aktivitám KB a zejména rozvoji služeb integrovaných v aplikaci KB+, kterou Banka vyvíjí jako jeden z pilířů své nové digitální infrastruktury. Digitalizací a optimalizací front, ale i back-office procesů, založených primárně na digitální interakci s klientem a při využití moderních technologických řešení, vstoupila KB do nové éry své existence. Operační rizika související s transformačními aktivitami Banky, včetně rozvoje nové digitální banky KB+, jsou analyzována a zohledňována již v rámci samotného vývoje nových řešení a identifikovaná rizika jsou na průběžné bázi monitorována a vyhodnocována.

KB věnuje značné úsilí a prostředky na boj proti podvodům. Za účelem dalšího posílení schopnosti Banky detekovat podvodná jednání a předcházet jim v současném prostředí došlo už v roce 2021 ke sjednocení útvarů zabývajících se předcházením a řešením platebních, úvěrových a interních podvodů do samostatného odboru, který je řízen přímo výkonným ředitelem pro řízení rizik.

V souvislosti s nárůstem bezhotovostních transakcí zaznamenala KB v roce 2022 nárůst podvodných platebních transakcí a množství podvodných pokusů zneužívajících důvěru klientů s cílem podvodně vylákat z klientů přístupové údaje do internetového nebo mobilního bankovnictví, případně klienty přesvědčit k realizaci transakce na cílové účty pod kontrolou podvodníků. V porovnání s rokem 2023 došlo v roce 2024 ke snížení objemu zachycených podvodných plateb o 31 % a snížení počtu zaznamenaných podvodných transakcí o 32 %. Díky účinným systémovým opatřením byla značná část těchto podvodných pokusů identifikována. Komerční banka zásluhou vytrvalého monitoringu podvodných scénářů a průběžného přizpůsobování svých kontrolních mechanismů významně přispívá k omezení celkových materiálních škod, které v souvislosti s podvodným jednáním mohou útočníci klientům způsobit. Celkový objem zachráněných klientských prostředků díky zastaveným podvodným platebním transakcím dosáhl v roce 2024 částky 129 milionů Kč. Vzhledem k tomu, že nejúčinnější obranou před podvodnými útoky je obezřetnost, znalost možných rizik a základů bezpečného chování v prostředí internetu, Komerční banka pravidelně upozorňuje a informuje klienty o aktuálních hrozbách.

Kontinuita podnikání

Řízení kontinuity podnikání Banky spočívá v rozvíjení jejích struktur, postupů a zdrojů pro zvládání incidentů a krizových situací s cílem omezit potenciální dopady, ochránit zaměstnance, klienty, majetek a aktivity Banky tak, aby Banka nadále mohla pokračovat v poskytování kritických a významných služeb. Hlavním cílem je chránit pověst, značku, produkty, procesy a know-how, a předcházet tak finančním ztrátám Banky. Komerční banka vytvořila plány kontinuity podnikání pro všechny své významné a kritické služby. Tyto plány jsou pravidelně vyhodnocovány, aktualizovány a testovány. Celý systém podléhá pravidelné kontrole interními auditory, ale též regulatorními orgány. KB je součástí kritické infrastruktury státu v odvětví „Finanční trh a měna“.

V roce 2024 Banka zásadně změnila přístup v oblasti řízení kontinuity podnikání. Jedním z nejvýznamnějších kroků byla úprava metodiky a postupů dle regulace DORA. Tyto změny přispěly k výraznému posílení odolnosti Banky vůči aktuálním i budoucím hrozbám a na jejich základě k větší schopnosti Banky poskytovat klientům kritické a významné služby.

Kybernetická a informační bezpečnost

Řízení kybernetické a informační bezpečnosti v Komerční bance je odpovědností vrchního ředitele a Chief Digital Officer, člena představenstva. Klíčovým řídícím a rozhodujícím orgánem v oblasti kybernetické a informační bezpečnosti v rámci Banky je Security Center of Expertise. To definuje celkové řízení kybernetické a informační bezpečnosti, navrhuje strategii kybernetické bezpečnosti Banky, která je každoročně schvalována představenstvem Banky, zajišťuje rozvoj bezpečnostních řešení a šíření související praxe v rámci celé organizace, vyhodnocuje bezpečnostní rizika a kontroluje dosažení stanovených úrovní bezpečnosti. Klíčovým principem je, že každý vlastník aktiv je odpovědný za bezpečnost vlastněných aktiv a každý zaměstnanec je zodpovědný za své vlastní bezpečné chování.

Přístup Komerční banky k ochraně digitálního prostředí vychází z metodiky ISO/IEC 27000. KB usiluje o dosažení dobře harmonizovaného komplexního pokrytí nastavení bezpečnosti svého digitálního prostředí a aby byly řádně adresovány a udržovány klíčové pilíře informační bezpečnosti – důvěrnost, integrita, dostupnost a neodmítnutelnost. Výše uvedený přístup je kombinován s uplatňováním požadavků na zabezpečení podle kritičnosti obchodních procesů, které vycházejí z klasifikace dle regulace DORA (Digital Operational Resilience Act) a dále se zohlední potřeby ochrany citlivých informací – osobních dat a bankovního tajemství. Tyto vstupy pak určují konkrétní opatření ochrany dat a digitálního prostředí – preventivní, detekční, kontrolní – jejichž dosažení se v KB pravidelně vyhodnocuje v rámci sledování nastavení bezpečnosti interního digitálního prostředí Banky, ale i při vývoji nových produktů a služeb. Nová sada digitálních bankovních produktů KB+ již využívá vestavěné nastavení bezpečnosti z definice nového procesu („by design“), kdy bezpečnostní požadavky a standardy jsou nedílnou součástí metodiky vývoje agile@scale, a to včetně komplexních kontrol prováděných jako součást vývoje. Nálezy a nedostatky jsou zaznamenány v rámci řízení rizik informační bezpečnosti a následně jsou vývojovými triby prioritizovány k vyřešení pomocí informačních panelů rizik a za důsledného dohledu managementu.

Nejzávažnější kybernetická rizika pocházejí z vnějšího prostředí a zahrnují například rizika podvodů, rizika útoků na klienty KB, rizika průniku do informačních systémů Banky, rizika ztráty dostupnosti elektronických služeb, rizika neoprávněné exfiltrace dat atd. Banka nepodceňuje ani hrozby, které vycházejí zevnitř organizace, jako jsou interní podvody, zneužití přístupových práv nebo potenciální únik důvěrných informací Banky. Ke zmírnění těchto rizik využívá Komerční banka široký soubor preventivních a detektivních opatření, která vytvářejí komplexní, vrstevnatý soubor bezpečnostní ochrany Banky.

KB prostřednictvím svého centra bezpečnostního dohledu průběžně monitoruje vnější i vnitřní prostředí, chování uživatelů, nastavení vnitřních aktiv. Důsledné provádění klíčových bezpečných postupů je kontrolováno sadou automatizovaných kontrol nebo pravidelnými fyzickými kontrolami (kontroly první úrovně). Další aktivity ke zmírnění rizik jsou rovněž iniciovány jako výsledek pravidelných přezkumů rizik na všech IT aktivech.

Komerční banka také průběžně sleduje implementaci nových regulatorních požadavků na obezřetné nastavení bezpečnosti, které přispívá ke zkvalitňování vysokých preventivních a kontrolních standardů. Jako již standardní osvědčenou praxi Komerční banka nadále využívá benchmarkové sledování stavu zabezpečení vnějšího perimetru externí službou poskytovanou společností BitSight a daří se jí držet nejvyšší hodnocení „advanced“, kterého Banka dosáhla již v roce 2020. Na dodržování interních zásad a externích požadavků je pravidelně dohlíženo oddělením interního auditu, které ročně provede přibližně pět misí na různá témata kybernetické a informační bezpečnosti.

V roce 2024 přetrvával negativní vývoj v oblasti vnějších kybernetických rizik. Banka i nadále byla cílem nepřátelských kybernetických aktérů. Zejména v druhé polovině roku 2024 se KB stala cílem několika rozmanitých typů DDoS útoků, které sice nezpůsobily žádné zásadní narušení provozu Banky nebo zásadní nedostupnosti služeb, ale řada klientů se mohla setkat s krátkodobými těžkostmi spojenými s přihlášením do internetového nebo mobilního bankovnictví. Tyto pokusy se dařilo zvládnout pomocí standardních ochranných postupů pro tento typ útoku. Počet závažných, veřejně oznámených zranitelností, které mohou ohrozit bezpečnost digitálního prostředí KB, zůstal na vysoké úrovni a Banka na ně nadále operativně reagovala okamžitou aplikací doporučených oprav nebo záplat. Obdobně pokusy typu phishing a vishing zůstaly na nezanedbatelné úrovni, ale bez žádného významného narušení služeb ani poškození interního prostředí.

Rozvoj nastavení bezpečnosti v roce 2024 pokračoval zejména v realizaci programu „od křídla ke křídlu“ (wing to wing), který řídila Société Générale a jenž byl schválen ECB. V rámci tohoto programu dosáhla Komerční banka cílů stanovených skupinou SG. Současně KB reagovala na nálezy dohlídky ECB v Société Générale v bezpečnostní oblasti a přispěla k včasnému uzavření nálezů relevantních i pro KB. Zlepšení byla provedena v oblasti serverové bezpečnosti – ochrana EDR byla uplatněna i na Linux serverech, pilotován byl nový systém pro IT asset management, kontroly implementace bezpečnostních požadavků byly rozšířeny na všechny aplikace s ohodnocením citlivosti HIGH, byla zavedena Skupinou normalizovaná sada klíčových rizikových indikátorů, všechny zranitelnosti zjištěné v testech „red teaming“, které byly uskutečněny v roce 2023, byly odstraněny. Kontinuální zlepšování proběhlo zejména v oblastech řízení zranitelností, uplatňování skupinové správy pro zajištění bezpečnosti nového vývoje – secure by design, klasifikace aplikačního portfolia a požadavků na adekvátní bezpečnostní ochranu, zpřísňování pravidel oddělení interních síťových segmentů, řízení privilegovaných účtů, doplnění programů pro zvyšování bezpečnostního povědomí uživatelů aplikací KB.

Vedle výše uvedených činností Banka reagovala na požadavky a termíny spojené s novou legislativou EU, konkrétně s nařízením o provozní digitální odolnosti (DORA), které mají také své dopady do oblasti kybernetické bezpečnosti. Komerční banka provedla detailní analýzu požadavků, reagovala na zvolené přístupy k řešení v rámci skupiny SG a následně upravila svoje postupy v oblasti incident managementu, bezpečnostního dohledu nad třetími stranami, v testovací strategii provozní odolnosti a mírně upravila požadavky na řízení bezpečnosti a bezpečnostních rizik, které již byly do značné míry v souladu s požadavky.

V rámci upravené testovací strategie Banka pokračovala ve vývoji scénáře reakce na případ možného zničení dat v rámci řízení kontinuity provozu – business continuity management. Pro tento scénář Banka vytvořila novou infrastrukturu specifického prostředí pro obnovu a během prvního designovaného kritického obchodního procesu k testování aktualizovala a dotvořila plány obnovy individuálních aplikací. Tím směřuje k provedení testu obnovy celého řetězce aplikací, které podporují první kritický proces. Banka je současně připravena na provedení pokročilých penetračních testů na základě hrozeb.

Bezpečné chování zaměstnanců – a nově také externistů – bylo standardně podporováno průběžným realizováním programu KB pro zvyšování povědomí o informační bezpečnosti, včetně každoročního školení na toto téma doplněného interní komunikací o bezpečnostních aktualitách. Banka pokračuje v poskytování školení o bezpečných technikách vývoje vývojářům KB. Povědomí uživatelů – zaměstnanců i externistů – bylo průběžně testováno prostřednictvím pravidelných simulovaných phishingových útoků (minimálně třikrát ročně) a vishingových kampaní.

Podobně jako Banka byli i klienti KB terčem sofistikovaných pokusů o kybernetické podvody, v důsledku čehož Banka zavedla řadu protiopatření – od informačních kampaní až po více sofistikované detekční techniky nebo dodatečná omezení adresující nejvíce opakované vektory útoku na naše klienty. Neustále zdokonalovaný systém KB proti podvodům pomohl zachránit peníze řady klientů tím, že odhalil a zablokoval podezřelé platby, které byly provedeny ovlivněnými klienty na základě podvodných žádostí.

Bezpečnosti řešení určených pro klienty byla nadále věnována vysoká pozornost. Dominantní metodou ověření klienta je bezpečná dvoufaktorová autentizace prostřednictvím KB Klíče/KB+. Počet klientů s aktivním KB Klíčem již významně přesahuje 1 milion a silná autentizace je povinná pro plně digitální přístup k produktům nové aplikace KB+. Komerční banka aktivně podporuje používání Bankovní identity a přispívá ke zvýšení kvality jejího zabezpečení, používání a podpory.

Komerční banka napomáhá klientům při řešení bezpečnostních aspektů digitálního bankovnictví prostřednictvím inovované specializované bezpečnostní webové stránky ¹ , která oslovuje klienty atraktivnějším způsobem, zaměřeným na řešení situací, v nichž se klient může ocitnout. Stránky i nadále poskytují základní informace o klíčových postupech bezpečného chování a funkcích, které by měly klientům pomoci zůstat v bezpečí. Obsahují doporučení, jak chránit klientská zařízení, informace o aktuálních hrozbách a aktivních podvodných schématech.

Komerční banka průběžně sleduje definovaný soubor klíčových ukazatelů rizik (KRI), jako je počet bezpečnostních výjimek, počet a kritičnost otevřených zranitelností a počet bezpečnostních incidentů. Žádný ze sledovaných KRI se v roce 2024 neodchýlil od dlouhodobých hodnot. Banka v roce 2024 nahlásila 12 bezpečnostních incidentů ve smyslu zákona o kybernetické bezpečnosti (zákon č. 181/2014 Sb.), všechna hlášení souvisela s výše uvedenými DDoS útoky na prostředí KB, které byly cíleny na služby digitálního bankovnictví MojeBanka, KB+ a webové stránky KB.

1 https://www.kb.cz/cs/podpora/bezpecnost

Environmentální a společenská rizika

Posuzování environmentálních a společenských rizik

Komerční banka vytvořila systém řízení environmentálních a společenských rizik (ESRM), který pomáhá identifikovat a vyhodnocovat rizika klientů Banky z hlediska možného vzniku vážných škod nebo negativních dopadů jejich činností na životní prostředí, zdraví a bezpečnost lidí, lidská práva a základní svobody. Interní pravidla KB jsou plně v souladu s pravidly a požadavky skupiny Société Générale.

Vliv těchto rizik může vést k nesouladu s pravidly a závazky KB, k nedodržení závazků a povinností vyplývajících z platné legislativy nebo z environmentálních a sociálních závazků Skupiny KB nebo Société Générale, k poškození dobrého jména KB, případně i k úvěrovému riziku, včetně rizika fyzických škod na aktivech klientů způsobených environmentálními nebo sociálními vlivy, jako například klimatickými změnami nebo průmyslovými haváriemi.

Cílem systému ESRM je ujistit se, že Banka nespolupracuje se společnostmi, které se podílejí na vyloučených aktivitách, a zároveň že takové společnosti ani takové aktivity Banka nefinancuje.

Implementace systému ESRM je předpokladem pro dlouhodobě úspěšný rozvoj podnikání KB a souvisí rovněž se závazky skupiny SG. Vedle Komerční banky ve Skupině KB pravidla ESRM v roce 2024 uplatňovaly společnosti Factoring KB, SGEF a ESSOX. V každé společnosti v rámci Skupiny KB je koordinátor řízení ES rizik zodpovědný za implementaci ESRM systému a dohledu nad dodržováním ESRM pravidel Skupiny. Své postupy dceřiné společnosti koordinují s ES experty Banky.

Proces hodnocení ES rizik je úzce spojen s procesem zajištění potřebných informací o klientech. Posouzení ESG aspektů je součástí due diligence všech nových transakcí a prověřování nových klientů v rámci procesu KYC. U stávajících klientů je hodnocení ES rizik prováděno pravidelně souběžně s obnovou úvěrových linek. Zvlášť důkladně posuzuje Banka ES rizika při obsluze klientů působících v citlivých sektorech.

Posouzení ESG aspektů zahrnuje:

kontrolu vůči seznamu vyloučených subjektů (společného pro celou skupinu Société Générale – SG Exclusion List),
kontrolu vůči seznamu citlivých činností a projektů,
kontrolu vůči vylučovacím kritériím ESG sektorových politik,
prověření reputačních rizik klientů a plánovaných projektů souvisejících s ES aspekty.

Klienti s vysokým obratem nebo ze sektorů se zvýšeným ESG rizikem a jejich transakce jsou posuzovány expertem KB na ESG rizika. Bankovní poradci komunikují ESG standardy klientům, zejména v citlivých sektorech, a podporují je při plnění těchto pravidel, zejména v souvislosti s energetickou transformací a klimatickými závazky.

Pokud je u klienta identifikováno ESG riziko, je prostřednictvím ESG expertů prováděno detailní ESG posouzení. Pokud je potvrzeno vysoké reputační riziko nebo jsou vyžadovány nápravné kroky, je výsledek posouzení validován pracovníky oddělení Compliance nebo eskalován k posouzení relevantním útvarem Société Générale. V případech, kdy ESG rizika představují potenciální kreditní riziko, je do validace zapojen také útvar Řízení rizik KB.

Equator Principles, klimatická zranitelnost

Systém ESRM rovněž zohledňuje požadavky dobrovolných pravidel pro ES posuzování větších průmyslových a infrastrukturních projektů Equator Principles. V roce 2024 se při financování klientů žádný projekt nekvalifikoval pod pravidla Equator Principles.

Od roku 2020 je u větších firemních klientů ze sektorů více exponovaných vůči klimatickým rizikům (např. energetika, doprava, hutnictví, těžba nerostných surovin, ropný průmysl a plynárenství) vyhodnocován indikátor klimatické zranitelnosti (Climate Vulnerability Indicator – CVI). V roce 2023 byl indikátor rozšířen na všechna průmyslová odvětví a přejmenován na Corporate Climate Vulnerability Indicator (CCVI). Tento indikátor Banka využívá při hodnocení úvěrového rizika transakcí v souvislosti s tranzičním a fyzickým rizikem způsobeným změnou klimatu, přičemž posuzuje finanční schopnost klientů pro přechod jejich obchodních činností na bezuhlíkovou ekonomiku, včetně ovlivnění měnícími se předpisy, tržními preferencemi, externalitami a novými technologiemi, a to ve vazbě na klimatickou změnu.

Sektorová pravidla

Skupina SG vypracovala Obecné zásady řešení environmentálních a sociálních aspektů (ES General Guidelines), které definují základní rámec jejího systému řízení environmentálních a sociálních (ES) rizik pro odpovědné provádění bankovních a finančních aktivit. V tomto rámci byly vypracovány jednak průřezové ES politiky řešící témata společná všem sektorům a jednak speciální odvětvové ES politiky (Sector Policies) v oblastech s významným dopadem na životní prostředí a společnost, jako jsou např. těžba uhlí, tepelná energetika, obranný průmysl, jaderná energetika, stavba přehrad, zemědělství, ropný a plynárenský sektor, těžba surovin, doprava, výroba cementu, hliníku, oceli a automobilový průmysl. Sektorové politiky se také vztahují na zemědělství, lesní hospodářství a dřevařství a od roku 2023 i na tabákový průmysl. Tyto sektorové politiky jsou veřejně dostupné na webu KB ¹ a také SG ² .

Mimo jiné KB plně respektuje obchodní omezení týkající se poskytování bankovních služeb a produktů pro firmy zapojené do uhelných činností (uhelné doly, uhelné elektrárny a související služby), těžby azbestu, těžby ropy a plynu v arktických oblastech, z písků nebo z břidlic.

Financování obranného průmyslu

Komerční banka plně podporuje posilování obranyschopnosti České republiky. V souladu se svou sektorovou politikou poskytuje financování obrannému průmyslu, přičemž důsledně zohledňuje regulatorní požadavky, mezinárodní sankční režimy a zásady odpovědného bankovnictví. Celková expozice KB vůči českému obrannému sektoru dosahuje téměř 20 miliard Kč, přičemž financování zahrnuje rovněž domácí i mezinárodní expanzi klíčových společností.

Interní zásady Banky neumožňují financování subjektů zapojených do výroby zbraní a munice, které spadají pod mezinárodní sankce. Banka nefinancuje vývoz zbraní a vojenského materiálu do vysoce rizikových zemí a do zemí s nedemokratickými a autoritářskými vládami. Tato omezení se vztahují také na jednotlivé soukromé nebo státní subjekty nebo obchodní skupiny, jejichž činnosti jsou v rámci zbrojního průmyslu považovány za netransparentní.

Banka standardně posuzuje environmentální udržitelnost podnikání klientů v průmyslových odvětvích, včetně obranného průmyslu.

S ohledem na potřebnost a důležitost obranného sektoru Banka průběžně upravuje interní postupy a aktivně se zapojuje do dialogu s regulátory a institucemi, aby podpořila stabilní regulatorní rámec pro financování obranného průmyslu v České republice.

Hlavní rozvojové činnosti v roce 2024

KB se v roce 2024 věnovala zavádění nových skupinových nástrojů SG pro hodnocení ES rizik na úrovni klienta a s tím související úpravě interních procesů.

Ve spolupráci se skupinou SG pokračovala KB v implementaci pokynů EBA k poskytování úvěrů a dále standardů EBA pro vykazování v Pilíři 3 o expozici vůči fyzickému a tranzitnímu klimatickému riziku.

V souladu s nařízením EU o zveřejňování informací souvisejících s udržitelností v odvětví finančních služeb (SFDR) ³ zveřejňuje KB konkrétní informace o svém přístupu k začleňování rizik týkajících se udržitelnosti a zohledňování nepříznivých dopadů na udržitelnost, v roce 2024 došlo k aktualizaci a doplnění informací.

Rovněž v oblasti investičních služeb (MIFID II) ⁴ došlo k zohlednění nových požadavků souvisejících s udržitelností, v roce 2024 zejména ve vztahu k zeleným dluhopisům.

V rámci celoskupinového projektu Société Générale ESG by Design byla také věnována pozornost zefektivnění nástrojů pro detekci a automatizaci vyhodnocení environmentálních rizik, resp. rizik udržitelnosti v podobě vyloučení nepřípustných aktivit, vyhodnocování negativních informací a jejich začlenění do procesu schvalování přijetí klientů, jejich kontroly nebo jejich transakcí. V roce 2024 byla jedním z hlavních témat také implementace nových požadavků směrnice CSRD. ⁵

Riziko compliance (riziko nesouladu s regulatorními předpisy)

Riziko compliance je takzvané riziko nesouladu, tj. je rizikem vyplývajícím z možného porušení regulatorních pravidel, standardů, zásad etického chování a v neposlední řadě i vnitřních předpisů, jejichž dodržování je pro Banku a její zaměstnance závazné a které vychází z regulatorních pravidel a obecných principů v oblasti etiky a společenské odpovědnosti. Zhmotnění tohoto rizika znamená pro Banku možné spory s regulatorními orgány a institucemi či klienty Banky, finanční pokuty, náhrady škod či nákladů na nápravná opatření či ztrátu reputace a dobrého jména u klientů i široké veřejnosti.

KB má k řízení rizik compliance nastavený soubor pravidel a procesů v rámci řídicího a kontrolního systému a důsledně dbá na jejich dodržování. Důležitou součástí řídicího a kontrolního systému Banky je odbor Compliance, který má jasně definované funkce a pravomoci k identifikaci těchto rizik a předcházení jejich naplňování, spočívající zejména v kontrole dodržování stanovených pravidel a postupů. Pravidla a procesy k řízení rizik compliance jsou zakotveny ve vnitřních předpisech Banky, jejichž obsah je zaměstnancům pravidelně komunikován a jejichž dodržování je pravidelně kontrolováno. Na průběžnou osvětu jsou rovněž povinni dbát vedoucí zaměstnanci Banky.

KB provádí řadu činností za účelem řízení rizik dodržování předpisů. Prvním krokem je systematické monitorování výstupů příslušných regulačních orgánů a sledování nových předpisů. Další činností je neustálá koordinace implementace předpisů v rámci KB vytvářením interních politik a postupů. Nakonec následuje kontrola, která zahrnuje inspekci a konzultace.

KB v rámci řízení rizik vytvořila celou základnu vnitřních předpisů, zaměřených především na prevenci porušování regulačních a etických pravidel a minimalizaci souvisejících rizik. Mezi hlavní oblasti související s KB patří zejména předcházení praní špinavých peněz a financování terorismu, pravidla pro předcházení korupci a přijímání darů, řešení střetů zájmů, pravidla pro poskytování služeb na finančních trzích, pravidla pro nakládání s využitím důvěrných informací, distribuce a reklama produktů, platební styk, ochrana bankovního tajemství, ochrana spotřebitele, ochrana osobních údajů, ochrana oznamovatelů, hospodářská soutěž a pravidla upravující reklamu.

V uvedených oblastech poskytuje KB školení příslušným zaměstnancům a informuje je o novém vývoji předpisů. Účelem školení je zajistit porozumění a dodržování regulatorních požadavků při zachování obecného povědomí o hlavních principech a pravidlech chování, které musí KB i její zaměstnanci dodržovat. KB poskytuje poradenství a podporu ve výše uvedených oblastech napříč všemi společnostmi Skupiny KB.

V souvislosti s řízením rizika souladu společnost KB striktně trvá na nulové toleranci k podvodnému a nečestnému jednání jakéhokoli druhu, jakož i k jakémukoli porušení příslušných regulačních a etických pravidel, ať už vědomě nebo z nedbalosti. Zvláštní pozornost je věnována také reputačním rizikům, která musí být v rámci činností KB zohledněna.

Byla zavedena řada mechanismů, které minimalizují rizika nedodržování předpisů ze strany KB a jejích zaměstnanců. Je zavedeno stálé sledování dodržování pravidel a následné kontroly. Výsledky konkrétních kontrol jsou pravidelně vyhodnocovány. KB zaznamenává zjištění a závěry z kontrol prováděných regulačními institucemi a Interním auditem. Zvláštní pozornost je věnována nápravným opatřením. Kromě toho jsou zaznamenávány a pečlivě vyhodnoceny jednotlivé regulační nesrovnalosti zjištěné v běžném bankovním provozu. O procesu zlepšování a náprav je pravidelně informováno představenstvo KB.

Při vzniku compliance incidentu (porušení) postupuje KB formalizovaným procesem přijatým na základě pravidel skupiny SG. Všichni pracovníci Skupiny KB jsou vedeni k tomu, aby předcházeli vzniku compliance incidentů, nicméně proces pro případ porušení je v souladu s regulatorními pravidly a je součástí strategie kontinuálního zlepšování všech činností. V procesu řízení compliance incidentů je definováno 6 kroků:

1. detekce compliance incidentu,

2. klasifikace compliance incidentu,

3. investigace compliance incidentu,

4. analýza a posouzení compliance incidentu,

5. reportování compliance incidentu,

6. správní rámec compliance incidentu.

Všechny incidenty jsou registrovány a archivovány. Veškeré kritické problémy v oblasti compliance jsou hlášeny jak pravidelně (prostřednictvím Výboru pro compliance nebo Výboru pro operační rizika), tak ad hoc, kdy má vedoucí oddělení compliance podřízený řediteli řízení rizik a compliance přímý přístup na zasedání představenstva, nejvyššího řídícího orgánu Banky, nebo prostřednictvím ředitele řízení rizik a compliance, který je členem představenstva.

Výbor pro compliance schvaluje všechny základní interní zásady týkající se rizika compliance, jakož i návrhy a doporučení v oblasti rizika compliance, včetně pravidel etického jednání a opatření proti korupci a praní špinavých peněz. Výbor sdílí informace o aktuálních rizicích compliance, diskutuje o novém právním a regulatorním vývoji (včetně připravované legislativy) spolu s jeho provozními a obchodními dopady, o závažných selháních (incidentech) a nesouladech s regulací a také výsledky šetření regulátorů. Od 4. září 2023 se tento výbor stal přímo jedním z výborů představenstva Banky.

Pravidla jednání

KB si je vědoma, že profesionální a etické jednání zaměstnanců je základním předpokladem úspěšného rozvoje společnosti. Takové jednání je založeno na budování otevřených vztahů s klienty a prohlubování důvěry mezi KB a jejími klienty, zaměstnanci a partnery. Skupina KB vytvořila pravidla pro etické chování a jednání svých zaměstnanců, která jsou založena na obecných povinnostech definovaných jak regulačními ustanoveními, tak standardy profesionálního chování platnými pro bankovní odvětví. Tyto povinnosti zahrnují zvláštní pravidla bránící střetu zájmů a korupci, pravidla pro přijímání darů, pravidla proti zneužití postavení a pravidla proti zneužití důvěrných informací. Zásady etického chování a nutnost dodržování těchto pravidel jsou účinné pro všechny zaměstnance a jsou definovány ve vnitřních předpisech KB. Vzdělávací program Société Générale a KB zvyšuje povědomí o etickém chování zaměstnanců KB. Je určen pro všechny zaměstnance Skupiny a zaměřuje se na zásady chování a hodnoty pro jednotlivce i pro Skupinu jako celek. Od roku 2022 je na pravidelné bázi dohledem a vyhodnocováním otázek se vztahem k pravidlům jednání, včetně compliance incidentů, pověřen Výbor pro jmenování dozorčí rady.

KB má rovněž vlastní vnitřní předpisy, jimiž jsou Etický kodex, Výkladová stanoviska k Etickému kodexu a další vnitřní předpisy (neveřejné a určené pouze pro zaměstnance KB), které mimo jiné zahrnují pravidla proti diskriminaci, střetu zájmů, pravidla oznamování (whistleblowing), opatření proti korupci a úplatkářství, důvěrnosti informací, bankovního tajemství, protisoutěžních praktik, praní peněz a obchodování zasvěcených osob, jakož i dodržování místních, evropských a mezinárodních předpisů, týkajících se především ochrany životního prostředí, zdraví a bezpečnosti. ⁶

KB striktně zastává nulovou toleranci vůči jakémukoli projevu podvodného jednání, korupci, porušování pravidel hospodářské soutěže, diskriminaci nebo obtěžování v jakékoli formě. Plně respektuje Kodex ochrany proti korupci a zneužívání pravomoci veřejného činitele skupiny SG. ⁷

Na úrovni skupiny SG je KB vázána Kodexem chování SG ⁸ , který zahrnuje všechny oblasti, ve kterých má SG závazky. Pojednává např. o netoleranci diskriminace, nakládání s důvěrnými informacemi, střetu zájmů, obchodování na základě vnitřních informací či whistleblowingu. Kromě toho má Société Générale kodex zabývající se daňovými otázkami. ⁹ Tyto veřejně přístupné zásady řídí práci skupiny po celém světě. Proto jsou aplikovány a propagovány také v KB, jejíž webová stránka obsahuje informace o firemní kultuře platné pro KB a externí partnery. ¹⁰

Všichni zaměstnanci (včetně částečných úvazků) absolvují školení o pravidlech jednání na začátku pracovního poměru a poté každé dva roky. Od druhé poloviny roku 2024 tato školení musí absolvovat rovněž zaměstnanci pracující na základě dohody o provedení práce anebo pracovní činnosti. Kromě toho existují specializovaná školení KB nebo v rozsahu skupiny SG, která jsou přizpůsobena pro exponované zaměstnance a prováděna častěji nebo ad hoc. Pouze zaměstnanci na rodičovské dovolené nebo dlouhodobě nepřítomní nejsou průběžně školeni.

Od roku 2020 musí všichni noví zaměstnanci svým podpisem potvrdit přečtení a porozumění aktuální verzi Kodexu chování SG. Již na samém začátku přijímacího procesu jsou všichni zájemci o práci v KB informováni o existenci Kodexu chování SG a o Kodexu ochrany proti korupci a zneužívání pravomoci veřejného činitele skupiny SG a musí se pravidly v nich obsaženými řídit.

Dodržování Kodexu chování SG je součástí pracovních povinností a jsou stanoveny postupy hlášení případných porušení jak v KB, tak ve Skupině KB. Relevantní kontakty jsou dostupné na www.kb.cz/cs/o-bance/kontakty . Dodržování pravidel Kodexu je svázáno s pravidly odměňování zaměstnanců. Zaměstnanci jsou obeznámeni s nástroji Banky v případě porušení compliance rizika, jakými jsou např. vytýkací dopis nebo výpověď.

Účinnost přijatých pravidel jednání je neustále ověřována systémem vnitřních kontrol (kontroly prvního stupně FLC, kontroly druhého stupně SLC), pravidelným sledováním klíčových indikátorů rizik, propagací a vyhodnocováním systému pro oznamování podezření na porušení pravidel (whistleblowing), mapováním rizik v exponovaných oblastech (včetně oblastí korupce, střetu zájmů apod.) a školicími programy, završenými testováním.

Systém compliance je pravidelně ověřován hned několika instituty, a to Interním auditem, dohledem SG nebo Českou národní bankou. Česká národní banka funguje jako regulátor pro české banky a banky podnikající na území České republiky, na které neustále dohlíží. Dohled je vykonáván na dálku a na místě.

Obecně platí, že KB nezveřejňuje na svých internetových stránkách všechna porušení, nicméně systematická porušení či závažná selhání jsou uveřejňována podle platných právních pravidel. KB reportuje o porušeních v rámci skupinového nástroje SG. Vymezená porušení jsou hlášena České národní bance nebo jiným příslušným regulátorům. Po šetření jsou případná porušení zveřejněna na oficiálních stránkách příslušných regulatorních autorit. K takovému porušení či selhání v oblasti pravidel jednání v roce 2024 došlo jednou, a to v oblasti porušení ochrany osobních údajů. Tento incident byl nahlášen Úřadu pro ochranu osobních údajů.

Skupina KB nevede žádné řízení vyvolané v důsledku či související s podvodem, obchodováním zasvěcených osob, antimonopolním chováním, chováním narušujícím hospodářskou soutěž, manipulací s trhem, nekalými praktikami nebo jinými souvisejícími zákony či předpisy finančního odvětví.

Protikorupční opatření

Přijetí a dodržování jasných pravidel proti korupci a nulová tolerance KB vůči jakémukoli druhu korupce představují základní standardy a základ pro odpovědné podnikání a zároveň jsou podmínkou pro udržení a posílení pozice Skupiny a jejího postavení na konkurenčním trhu. Protikorupční opatření se vztahují na Banku a její aktivity, na její zaměstnance a na třetí strany, kterými jsou klienti Banky, dodavatelé a poskytovatelé finančních služeb. Pravidla a zásady boje proti korupci a úplatkářství jsou součástí vnitřních předpisů a povinného vzdělávání všech zaměstnanců, tzn. že vzdělávací programy pokrývají 100 % rizikových funkcí. Členové představenstva KB mají rozsah školení stejný jako všichni ostatní zaměstnanci. Dozorčí rada žádná školení neabsolvuje.

	Rizikové funkce	Manažeři	Všichni zaměstnanci
Celkový počet účastníků školení
Komerční banka	112	974	6 702
Skupina KB	150	1 141	7 684
Název školení
Boj proti korupci (online, 45 min . )	1x za 3 roky	1x za 3 roky	1x za 3 roky
Whistleblowing – manažeři a whistleblowingová oznámení manažerům (online, 90 min . )	1x za rok	1x za rok
Boj proti korupci – nejvíce exponované osoby (online, 120 min . )	1x za 2 roky
Boj proti korupci (fyzicky, 90 min)	jednorázově

Zaměstnanci, kteří by se účastnili korupčního jednání, se vystavují závažným postihům, včetně postihů trestněprávních, ukládaných soudem (s pravděpodobným záznamem v rejstříku trestů, což může omezovat další možnosti uplatnění) a interních disciplinárních opatření. V případě jakéhokoli formálního porušení ustanovení vnitřního předpisu upravujícího protikorupční politiku bude zahájeno šetření činů příslušného zaměstnance v kontextu jeho pozice a souvisejících skutečností a okolností s cílem posoudit závažnost takového porušení a stanovit odpovídající opatření. Se zaměstnancem bude zahájeno interní disciplinární řízení a bude mu uložen disciplinární postih odpovídající závažnosti a povaze nežádoucího jednání či nedbalosti, i s ohledem na případné opakované nežádoucí jednání. Disciplinární postih v souladu s interními předpisy nebo jiným srovnatelným textem následuje po jakémkoli porušení Kodexu ochrany proti korupci a zneužívání pravomoci veřejného činitele skupiny Société Générale. Tato pravidla jsou rovněž uvedena ve vnitřním předpisu Protikorupční politika Komerční banky, a.s.

KB rovněž identifikuje funkce, u kterých nejvíce hrozí riziko korupce a úplatkářství. Mezi tyto funkce patří především:

Orgány řízení – členové řídících výborů a dále osoby, pokud nejsou členy řídících výborů: ředitelé/manažeři útvarů spadajících pod odbory Lidských zdrojů, Komunikace, Účetnictví, Právní, Interní audit, Compliance, Řízení třetích stran.

Manažeři v oblasti komerčních činností – všichni manažeři v oblasti komerčních činností, kteří splňují alespoň jedno z následujících kritérií:
linie podléhající jednomu z řídících výborů,
manažeři manažerů odpovědných za portfolia pokrývající geografické regiony s klasifikací rizika vysoké a středně vysoké podle klasifikace rizik SG,
manažeři týmů odpovědných za portfolia klientů s klasifikací rizika vysoké,
ředitelé odpovědní za sektory s vysokou mírou rizika: nemovitosti, prodej automobilů z leasingu, veřejný sektor a soukromý sektor s přesahem do sektoru veřejného, financování infrastrukturních projektů, ropa a plyn.

Zaměstnanci nákupu – všichni manažeři, kteří se podílejí na nákupu a splňují alespoň jedno z následujících kritérií:
linie podléhající jednomu z řídících výborů,
manažeři manažerů odpovědných za portfolia pokrývající geografické regiony s klasifikací rizika vysoké a středně vysoké podle klasifikace rizik SG,
jakýkoli další zaměstnanec oprávněný k nákupům v hodnotě přesahující 200 000 EUR.

Ostatní zaměstnanci – pokud se na ně nevztahuje některé z výše uvedených kritérií:
zaměstnanci s pravomocí notáře,
zaměstnanci vedení na seznamu osob zastupujících zájmy KB (lobbování),
zaměstnanci se specifickými charakteristikami.

Osoby, které jsou dle výše popsaných kritérií identifikované jako nejvíce vystavené riziku korupce, musí absolvovat tomu odpovídající školení.

KB má pravidla pro identifikaci rizika korupce u klientů. Hodnocení zahrnuje geografické indikátory (podle stupně korupce v zemích, kterých se týká daná aktivita), povahu transakce a relevantní zprávy. Zvýšená úroveň rizika vede k povinnosti provést rozšířený postup prověření.

K dodržování pravidel proti korupci jsou vázáni smluvními doložkami i dodavatelé a další obchodní partneři KB. Navázání nového obchodního vztahu s obchodním partnerem podléhá přesně definovanému postupu. KB vždy prověřuje nepříznivé informace o fyzické či právnické osobě, jako jsou informace o probíhajícím správním nebo trestním řízení souvisejícím s praním špinavých peněz nebo financováním terorismu, korupcí, podvodem, daňovým únikem, sankcemi nebo negativní zkušeností ze strany KB. Skórovací model na ohodnocení rizika nového obchodního partnera určuje škálu od nízkého po vysoké riziko. Rizikové faktory jsou ohodnoceny na základě geografické polohy (s ratingy zvlášť pro riziko korupce a pro riziko praní špinavých peněz), průmyslového odvětví, reputace (negativní zprávy v médiích, korupce, úplatkářství, podvody), sankce a kontroly oproti seznamu politicky exponovaných osob (PEP). Obchodní partneři vykazující příznaky těchto faktorů jsou ohodnoceni jako velmi rizikoví. Velmi rizikoví obchodní partneři podléhají schválení odborem Compliance v KB a rovněž SG Compliance. V případě dodavatelů označených jako TPI GN (dodavatel s Dohodou o zastoupení mající jakýkoli typ interakce s veřejným činitelem – Third Party Intermediaries with Government Nexus) probíhá schvalování na úrovni SG, a to jak v případě nového dodavatele, tak také v případě pravidelné revize obchodního vztahu se současným TPI GN dodavatelem.

Před uzavřením nového obchodního vztahu s jakýmkoli poskytovatelem finančních služeb provede KB kontrolu podle regulatorních požadavků v souvislosti s finanční kriminalitou. Skórovací model na ohodnocení rizika je podobný tomu na ohodnocení klientů, včetně dvoustupňového schvalování. Smlouva obsahuje příslušné protikorupční klauzule v souladu s vnitřním předpisem.

Ke konci roku 2024 KB neregistrovala jakékoli externí vyšetřování porušení antikorupčních pravidel.

Za stanovování pravidel proti korupci odpovídá odbor Compliance. V souladu s vysokou pozorností skupiny SG věnovanou této oblasti zavedla KB řadu opatření včetně úpravy vnitřních pravidel boje proti korupci, zpřísnění pravidel pro nabízení a přijímání darů a pozvání zaměstnanců, spuštění databázového nástroje pro zaznamenávání darů a pozvání a nastavení sledování a kontroly dodržování pravidel. Všichni příslušní manažeři navíc absolvovali školení pro osoby nejvíce vystavené riziku korupce od odboru Compliance.

Odbor Compliance je rovněž pověřen stanovením pravidel pro předcházení úplatkářství. Tato pravidla jsou v souladu s celoskupinovými zásadami SG a jejím protikorupčním kodexem. Příslušný soubor pravidel je průběžně aktualizován a zahrnuje zejména oblasti týkající se oznamování porušení, darů, pohoštění, externích událostí, postupů pro hodnocení třetích stran, pravidel pro sportovní příspěvky, pro charitativní dary, fúze a akvizice a pro lobbování.

Jednou za tři roky KB provádí aktivitu s názvem ABC (Anti-bribery and corruption – boj proti úplatkářství a korupci) Risk Assessment. V rámci této aktivity odbor Compliance identifikuje oblasti napříč útvary celé KB, kde hrozí riziko korupce, úplatkářství či jiného nevhodného chování. Po identifikování se hodnotí, zda jsou přijata vhodná protikorupční jednání, která dané riziko snižují. Tento ABC Risk Assessment vykonávají i všechny entity Skupiny KB.

KB v roce 2023 posílila organizaci ochrany proti korupci a úplatkářství ustanovením stálé pracovní skupiny s působností pro celou Skupinu KB, která posuzuje smluvní dokumentaci, spolupráci či veřejné negativní informace se zaměřením na korupci u klientů, dodavatelů a třetích stran, na základě veřejně známých informací či vnitřního šetření. Za rok 2024 provedla důkladné šetření 90 subjektů. Pracovní skupina má stanovena pravidla eskalace při případných zjištěních o zvýšeném riziku korupce jak na úrovni KB, tak do skupiny SG.

V posledních pěti letech neregistrovala KB žádné doložené případy korupce ani úplatkářství. Neprobíhají žádná externí vyšetřování národními nebo mezinárodními orgány.

Ovlivňování politiky

KB a její zaměstnanci se řídí pravidly pro prosazování zájmů Banky u veřejných orgánů (lobbing). Zaměstnanci, kteří budou vykonávat lobbistické aktivity, musejí dodržovat pravidla a ustanovení týkající se boje proti korupci a ovlivňování, jak je popsáno v Kodexu ochrany proti korupci a zneužívání pravomoci veřejného činitele skupiny Société Générale a ve vnitřním předpise KB o lobbingu. Dále pak musejí absolvovat povinné protikorupční školení pro osoby nejvíce vystavené riziku korupce a mohou nahlásit jakoukoli situaci, která může představovat porušení vnitřních nebo regulatorních pravidel postupem pro podávání oznámení (whistleblowing).

Představenstvo KB odpovídá za to, že jsou dodržována pravidla pro lobbing definovaná instrukcí Pravidla pro prosazování zájmů Komerční banky u veřejných orgánů. Představenstvo KB pověřilo odbor Compliance zodpovědností za koordinaci lobbingových aktivit v KB.

Vedoucí jednotlivých útvarů jsou zodpovědní, v koordinaci s Oddělením pro veřejné záležitosti mateřské společnosti SG, za všechny lobbistické inciativy podniknuté v rámci jejich útvarů (včetně dceřiných společností nebo poboček, které jsou k nim připojeny) a zajišťují, že jsou tyto iniciativy v souladu se závazky SG a KB:

dodržování závazků uvedených v Chartě Société Générale pro odpovědné zastupování před veřejnými orgány a reprezentativními institucemi,
dodržování povinností vyplývajících z registrace v rejstříku transparentnosti evropských institucí,
dodržování povinností souvisejících s digitálním rejstříkem francouzského Úřadu pro transparentnost ve veřejném životě (HATVP: https://www.hatvp.fr/le-repertoire/ ),
dodržování povinností stanovených předsednictvem francouzského Senátu (Bureau du Sénat).

KB se samostatně lobbování nevěnuje, nicméně KB je (mimo jiné) členem České bankovní asociace (ČBA) a generální ředitel KB je současně také aktuálním prezidentem ČBA. KB se tak aktivně podílí na tématech, která jsou prioritami ČBA. Jde zejména o otázky stabilního a předvídatelného podnikatelského prostředí v ČR, spolupráce veřejného a soukromého sektoru nebo včasné a efektivní implementace pravidel EU. Dále jsou to témata propojená se závazky ČR a s nimi spojený rozvoj v oblasti ESG, včetně energetické koncepce státu a politiky ochrany klimatu ČR, stejně jako témata spojená se zvyšováním konkurenceschopnosti ČR, zejména v oblasti digitalizace.

Zaměstnanci KB mohou zastupovat názory a stanoviska KB v profesních sdruženích a jiných institucích, jejichž je KB členem (např. Česká bankovní asociace). Pokud zaměstnanec KB zahájí jednání s veřejným/státním zástupcem, musí v takovém případě jednat jako zástupce profesního sdružení. Názory zaměstnanců KB se v zásadě považují za názory sdružení, a nikoli Banky, proto se tedy nepovažuje působení v profesních sdruženích za činnost lobbingu.

Příspěvky na politické kampaně nebo organizace nebo jiné skupiny, jejichž úlohou je ovlivňovat politické kampaně nebo veřejnou správu či legislativu, jsou vnitřními předpisy KB zakázány. KB přísně dodržuje kurz politické neutrality a zdržuje se podpory jakýchkoli politických organizací nebo aktivit prostřednictvím darů nebo dotací, a to i tam, kde to právní předpisy dovolují.

Jediné příspěvky – ve formě standardních členských poplatků – byly v roce 2024 poskytnuty odvětvovým nebo obchodním sdružením (např. České bankovní asociaci a Asociaci pro kapitálový trh) v celkové výši 11,91 milionu Kč.

V roce 2024 zastávala ze všech členů správních, řídících a dozorčích orgánů souběžně funkci ve veřejné správě pouze Petra Wendelová, členka dozorčí rady KB. Ve vykazovaném období byla členkou finančního výboru Městské části Praha-Suchdol.

Aktivní identifikace a oznamování potenciálních rizik, whistleblowing

Včasnou identifikaci a funkční systém oznamování potenciálních rizik (whistleblowing systém) považuje KB za jeden z klíčových nástrojů řízení compliance rizik.

KB se řídí požadavky směrnice EU 2019/1937, o ochraně osob, které oznamují porušení práva Unie, která byla transponována do zákona č. 171/2023, o ochraně oznamovatelů (dále jen „ZOO“), zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a zároveň požadavky mateřské společnosti SG. Pravidla a zásady popisující právo podat oznámení jsou součástí vnitřních předpisů a jsou připomínána jednou ročně e-mailovou zprávou pro všechny zaměstnance. Právo podat oznámení je zároveň zahrnuto ve školicím modulu pro všechny zaměstnance.

Právo podat oznámení poskytuje každému oznamovateli příležitost upozornit („promluvit“), aniž by se obával odvetných opatření nebo sankcí (ukončení pracovního poměru, diskriminace, snížení mzdy atd.), že došlo k porušení vnitřních pravidel, zákonů nebo předpisů, když obdržený pokyn, zvažovaná transakce nebo obecně jakákoli situace, o které se dozvěděl, není v souladu s pravidly Skupiny nebo etickými standardy, nebo se domnívá, že by k rozporu se zákony a předpisy mohlo dojít. Oznamovatelem může být jakýkoli zaměstnanec, externí či dočasný pracovník, administrátor a akcionář a v rámci povinnosti řádné péče jakýkoli poskytovatel služeb, se kterým má KB obchodní vztah (dodavatelé nebo subdodavatelé). KB se zavazuje, že údaje identifikující totožnost oznamovatele nesmějí být bez jeho předchozího souhlasu sděleny osobám mimo vyšetřování.

K podání oznámení mohou oznamovatelé v rámci KB využít KB nástroj KB WhistleB ¹¹ nebo nástroj mateřské společnosti SG WhistleB ¹² , které oznamovatelům umožňují podat oznámení anonymně. K podání oznámení je možné využít i specializovanou e-mailovou schránku prislusne_osoby@kb.cz, přímo se obrátit na příslušné osoby dle ZOO ¹³ , případně kontaktovat své nadřízené.

KB jmenovala příslušné osoby dle ZOO, aby řešily oznámení dle ZOO a AML zákona a interních pravidel. Nezávislost příslušných osob je zajištěna tím, že prohlásily, že rozumí svým povinnostem vyplývajícím ze ZOO. Interním předpisem Pravidla pro právo podat oznámení (whistleblowing) je pak nastaveno, že pokud by se k některé příslušné osobě dostalo oznámení, které zahrnuje její osobu nebo osobu jí blízkou, musí toto oznámení předat jiné příslušné osobě a informovat o tomto střetu zájmů útvar Compliance mateřské společnosti SG. V případě porušení těchto pravidel, čímž by nebylo zajištěno řádné zpracování oznámení, hrozí příslušné osobě pokuta dle ZOO a/nebo disciplinární postih ze strany KB.

Vrcholové vedení je informováno v rámci čtvrtletního Výboru pro Compliance o počtu oznámení za daný kvartál a zda se oznámení týká korupce nebo sankcí a embarg, včetně návrhů na případná opatření k řešení. Dále je v interním předpise uvedeno, že pokud KB obdrží oznámení týkající se korupce, musí o tom neprodleně informovat mateřskou společnost SG bez uvedení totožnosti oznamovatele.

Školení zaměstnanců

KB má systém vzdělávání zaměstnanců. Podle pracovní náplně jsou zaměstnancům určena povinná školení s tím, že mandatorní školení jsou povinná pro všechny zaměstnance a vybraná školení jsou povinná pouze pro vybranou cílovou skupinu zaměstnanců.

Všichni zaměstnanci absolvují následující školení: bezpečnost práce, požární ochrana, compliance a Etický kodex, kultura řízení rizik, bezpečnostní povědomí, e-starting, vnitřní předpisy a prevence praní špinavých peněz.

Podle specializace a pracovního zaměření zaměstnanci absolvují certifikace, dále pak školení zaměřující se na různou regulaci či speciální školení pro manažery a vedoucí. Pracovníci, kteří se podílejí na prodeji vymezených produktů, jako jsou spotřebitelské úvěry, pojištění, penzijní připojištění či investiční nástroje, jsou povinni absolvovat odborné zkoušky stanovené regulací.

Školení je zaměstnancům přiřazeno ihned na začátku pracovního vztahu a poté je pravidelně obnovováno. Některá školení jsou vytvořena na míru určitým zaměstnancům a častěji obnovována. Pouze v případě mateřské dovolené nebo dlouhodobé pracovní nepřítomnosti se zaměstnanci na nová školení nepovolávají.

Splnění veškerých mandatorních školení je přísně sledováno. Zaměstnanci a jejich vedoucí jsou každý měsíc automaticky upozorňováni v případě nesplnění. Gestoři jednotlivých kurzů dostávají oznámení čtvrtletně.

Vývoj a nabídka produktů

KB neustále vyvíjí řadu nových produktů s cílem uspokojit potřeby svých různých klientů. Parametry produktů, procesy a související rizika jsou předem analyzovány a schváleny odpovědnými útvary, včetně útvarů dohledu (úseku Řízení rizik, právního oddělení a odboru Compliance). Tím je zajištěno dodržování zákonů a předpisů. Při nabízení produktů klientům v distribuční síti se vyhodnocuje vhodnost daného produktu pro konkrétního klienta a zohledňují se potřeby klienta. KB dodržuje zásadu odpovědného úvěrování a poskytuje klientům veškeré informace o svých produktech jasným a transparentním způsobem.

Všechny nové produkty a významnější změny existujících finančních produktů a služeb musejí být schváleny specializovaným Výborem pro nové produkty, který vyhodnocuje rovněž všechna rizika vztahující se k danému produktu nebo jeho změně, včetně potenciálních rizik pro klienty.

Inzerce, nabízení a prodej finančních produktů

Prodej všech produktů probíhá v souladu s příslušnými pravidly, včetně jejich propagace (inzerce) a způsobu nabízení.

Odměňování zaměstnanců v retailovém i korporátním bankovnictví vždy zvažuje i naplnění kvalitativních kritérií compliance, založených na regulatorních požadavcích, jakými jsou Pravidla pro odměňování EBA (Evropského úřadu pro bankovnictví). Distribuční síť je povinna respektovat pravidla odpovědného bankovnictví a povinnost jednat při nabídce produktů a služeb vždy v nejlepším zájmu klienta (s dodatečnými požadavky při prodeji vymezených produktů, jako jsou pojištění či investiční nástroje). Motivační systém KB zajišťuje, že spokojenost klientů je součástí hodnocení výkonu zaměstnanců při stanovení variabilní části odměn. Porušení pravidla compliance může vést k jejímu snížení o 10–100 %.

Veškerá propagace a sdělení klientům jsou předem schvalovány útvarem Compliance s ohledem na pravidla ochrany spotřebitele a další specifická pravidla pro finanční produkty.

Prevence kriminality, opatření proti praní peněz (AML), financování terorismu a obcházení mezinárodních sankcí

KB vynakládá maximální úsilí, aby zabránila zneužití svých služeb pro jakékoli účely se vztahem k legalizaci výnosů z trestné činnosti, financování terorismu nebo obcházení mezinárodních sankcí. Uplatňuje pravidla, metody a postupy ověřování v souladu s příslušnými právními předpisy, normami a pravidly finanční skupiny SG. V roce 2024 byla výrazná pozornost věnována implementaci, nastavení a stabilizaci nového nástroje proti praní špinavých peněz, který byl téměř po 10 letech nahrazen novým skupinovým nástrojem, ale s lokální úpravou. Mimo jiné se útvar Compliance v oblasti prevence praní peněz a financování terorismu zaměřil na úpravu vnitřních předpisů a postupů s ohledem na aktualizaci AML zákona, AML vyhlášky, ale i Metodických pokynů FAU č. 7 – Opatření vůči politicky exponovaným osobám, č. 8 – Kopírování průkazů totožnosti pro účely AML zákona a č. 9 – Kontrola klienta.

KB stále sdílí informace v oblasti řízení a kontroly se zaměstnanci například formou provozních zpráv a školení, e-learningových kurzů. KB má zavedený systém pro sledování všech transakcí a obchodních vztahů. Veřejně dostupné zásady nebo postupy se týkají zejména pravidel získávání informací o zákaznících (KYC), včetně identifikace, due diligence zákazníků, financování terorismu a politicky exponovaných osob. ¹⁴

V roce 2024 byla KB ovlivněna 3 zásadními událostmi:

Implementace nového detekčního nástroje: KB implementovala ve spolupráci se SG nový detekční nástroj z pohledu AML, přičemž tento nástroj umí využívat i umělou inteligenci, a současně pro rok 2025 se bude jednat o učící se aktivitu. Tento nový nástroj pracuje téměř v online režimu a umožňuje identifikovat podezřelé chování klientů téměř v reálném čase. V kombinaci s ostatními informacemi dostupnými na jednom místě se zvýšila kvalita reportovaných hlášení. Důvodem je, že KB implementovala strukturované scénáře s ohledem na segment, KYC a riziko klienta.
Nová digitální banka KB+: Od roku 2022 byly průběžně přijímány základní produkty a služby pro klienty KB. Od roku 2023 začala KB poskytovat služby i novým klientům (fyzickým osobám) a compliance bylo součástí hodnocení všech stávajících produktů a služeb včetně technické implementace tak, aby byly v souladu s předpisy. V roce 2024 se jednalo o hlavní aktivitu pro nastavení pravidel i pro podnikatele a právnické osoby, která následuje i v roce 2025.
Pokračování ruské agrese proti Ukrajině: Ruská agrese proti Ukrajině měla zásadní dopad na procesy přijetí i kontroly klienta. KB vytvořila speciální procesy, speciální produkty a podmínky poskytnutí a čerpání. V současné době KB postupuje dle platných pravidel Ministerstva vnitra (pro poskytnuté azylové pobyty) a probíhající kontroly jsou zaměřeny především na aktuální vazbu na ČR. Důležitou aktivitou Compliance je i sledování a analýza dopadů vydaných sankčních balíčků či opatření uvalených ze strany US, UK či EU. Tato opatření navýšila požadavky na Banku s ohledem na reporting vůči různým regulátorům. V důsledku toho KB oficiálně přistoupila ke Standardu ČBA č. 49, jejž implementovala již 1. 7. 2023, čímž stoupl počet dotazů v rámci spolupráce s korespondenčními bankami.

Od roku 2022 KB zavedla povinnost prověřovat klienty za účelem zjištění negativních informací, přičemž byl spuštěn automatický proces screenování oproti negativním informacím celého světa z pohledu AML, sankcí a reputačního rizika. V roce 2024 KB začala screenovat subjekty i vůči ESG rizikům a vyhodnotila 21 klientů.

KB na svých stránkách uveřejňuje postupy, které popisují firemní kulturu v oblasti prevence praní špinavých peněz a financování terorismu. ¹⁵

Dokumenty na těchto stránkách obsahují informace, které jsou požadovány od klienta v rámci jeho přijetí či kontroly. Jsou to formální procesy a postupy zahrnující identifikaci klienta, založené na spolehlivé a nezávislé dokumentaci, datech či informacích, identifikaci koncového vlastníka a prověření obchodních vztahů. V souladu s regulací provádí KB před přijetím klienta a dále denně kontroly oproti seznamům na sankce a embarga, které byly vytvořeny kompetentními úřady s jurisdikcí nad finančními institucemi a nad skupinou SG. Dále provádí kontrolu oproti seznamu vyloučených subjektů, seznamu negativních informací a seznamu politicky exponovaných osob (PEP), přičemž měsíčně provádí kontroly celého klientského portfolia. V současné době má KB nastavené procesy, které zabraňují přijetí klienta bez provedené kontroly vůči seznamům sankcí, PEP a seznamu vyloučených osob. U každého klienta, který je PEP, zjišťuje KB na začátku obchodního vztahu původ finančních prostředků, který následně eviduje ve zvláštní databázi. Poté je klient pravidelně kontrolován. Pravomoc schvalování PEP je delegována na vedoucího Finanční kriminality, zároveň i na vedoucího příslušného obchodního útvaru. V návaznosti na aktualizaci Metodického pokynu PEP KB aktualizovala své předpisy a využila informace z Centrálního registru oznámení. V roce 2025 se KB zaměří především na automatizaci získávaných informací.

KB přísně dodržuje interní zásady a postupy týkající se přijímání nových klientů a obchodních partnerů, aby zajistila řádnou identifikaci a potřebné informace o klientech (označované jako zásady „Poznej svého klienta“ nebo „KYC“), dále pak potřebné informace o dodavatelích (označované jako „KYS“) a potřebné informace o poskytovateli finančních služeb (označované jako „KYP“). Pravidla KYC se aplikují odpovídajícím způsobem na konkrétní skupiny klientů, včetně (nepodnikajících) fyzických osob, podnikatelů – fyzických osob a korporací (a dále na specificky nefinanční korporace, banky, správce aktiv, podílové fondy, ostatní finanční instituce, neziskové organizace a veřejnoprávní a vládní korporace). Na základě typu klienta a existence definovaných ukazatelů rizikovosti, aktualizovaných podle nového zákona o AML, včetně rizikovosti země, identifikace, reputačního rizika a typu produktu nebo transakce (např. datum vzniku společnosti, datum a způsob přijetí klienta, identifikace konečných vlastníků, právní forma a velikost klienta, negativní zprávy, riziko korupce, souvislost se sankcemi, identifikace PEP, velikost společnosti, podezřelé aktivity, transakce se středně a velmi rizikovými zeměmi, zdroj jmění, zdroj prostředků), se od každého klienta při otevírání účtu vyžaduje předložení příslušné sady dokumentů. Fyzická osoba je povinna předkládat zejména doklady prokazující totožnost a adresu, daňové přiznání a daňové prohlášení (FATCA & CRS). Kromě povinnosti předkládat stejné doklady jako fyzické osoby jsou podnikatelé povinni doložit předmět činnosti, živnostenský list a vyplnit dotazník o sankcích. Právnické osoby musejí vždy předložit doklady prokazující jejich existenci, totožnost vedoucích osob, vlastnické a řídicí/kontrolní struktury, výpis z evidence konečných vlastníků, jakož i doklady prokazující příjem a obchodní činnost klienta, daňové přiznání nebo výroční finanční zprávu, sankční dotazník a prohlášení o obchodních aktivitách. Pokud jsou nutné explicitní nebo velmi specifické informace o činnostech klientů, jsou během přijímání klienta nebo při pravidelném ověřování platnosti a přesnosti KYC vyžadovány další dokumenty (např. pravidla proti praní špinavých peněz, licence, stanovy společnosti atd.). Nový postup navazování obchodních vztahů s poskytovateli platebních služeb byl vytvořen ve spolupráci se Société Générale v roce 2022, nicméně v KB vešel v platnost v roce 2023. Nový postup pro navazování obchodních vztahů se subjekty poskytující virtuální aktiva byl implementován na konci roku 2024.

Existují dvě možnosti, jak zajistit stejný standard KYC i při identifikaci na dálku: prostřednictvím online aplikace nebo kurýrem. Oba vyžadují, aby klient předložil dva doklady prokazující totožnost a další dokumenty relevantní pro právnickou osobu. Online přijetí klienta je možné pouze pro občany České republiky. Informace, požadavky a požadovaná dokumentace jsou dostupné na https://www.kb.cz/cs/stante-se-klientem .

Během roku 2024 odbor Compliance nad rámec standardního posouzení analyzoval 13 056 obchodních případů nebo žádostí o navázání obchodních vztahů. Návazně doporučil rozvázat 91 klientských vztahů a zamítl uzavření smluvního klientského vztahu s 397 žadateli.

Záznamy se uchovávají po dobu 10 let od ukončení vztahu klienta s KB. Každoročně se provádí nezávislé hodnocení monitorovacích postupů.

Všichni zaměstnanci včetně seniorního managementu musejí absolvovat online školení na prevenci legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, KYC a protikorupční jednání a splnit test na jeho konci. Intranetové školení zahrnuje případové studie a počítačové školení s autoevaluací. Vybrané zaměstnance navíc osobně proškoluje odbor Compliance.

Od roku 2024 je jediný používaný nástroj ke sledování transakcí v souvislosti s praním peněz aplikace HOLMES.

V roce 2024 jednotka AML:

prověřila 49 678 AML alertů vygenerovaných automatickým transakčním monitorovacím systémem (2023: 38 298; 2022: 44 896; 2021: 60 577; 2020: 48 439). Tyto alerty se týkaly celkem 24 822 klientů (2023: 38 298; 2022: 44 896). Počet alertů je relativně stabilní oproti předešlým rokům. Po celý rok 2024 docházelo průběžně k revizím scénářů, úpravy měly za následek mírný pokles v alertech. Velkou změnou je nová strategie v detekci scénářů, a to je jejich frekvence generování, kdy je cílem to, aby se alert dostal k investigaci analytikovi v co nejkratší prodlevě od uskutečnění neobvyklé transakce;
prověřila 1 211 podnětů k šetření od jiných útvarů KB, jiných finančních institucí nebo orgánů činných v trestním řízení (v roce 2023: 1 359, v roce 2022: 955, v roce 2021: 539, v roce 2020: 414). Zvyšující se trend je způsoben masivním nárůstem internetových podvodů a zneužitím účtů, ale v roce 2024 také došlo k mírnému snížení počtu případů nahlášených na prověření týmem AML kvůli částečnému převzetí agendy týkající se podvodných jednání týmem Prevence podvodů;
oznámila 524 podezřelých transakcí Finančnímu analytickému útvaru (FAÚ) (v roce 2023: 615; v roce 2022: 627; v roce 2021: 593; v roce 2020: 444), z toho 14 vedlo k podání trestního oznámení;
zpracovala 910 dotazů FAÚ (v roce 2023: 1 213; v roce 2022: 1 201; v roce 2021: 1 288; v roce 2020: 1 135);
ve 264 případech (z toho 237 případů z podnětu bank, 27 případů z podnětu FAÚ) následovaly příkazy k odkladu provedení nebo blokování účtu/klienta (v roce 2023: 413; v roce 2022: 424; v roce 2021: 225; v roce 2020: 687);
ve 328 případech bylo iniciováno ukončení stávajících smluvních vztahů (v roce 2023: 398; v roce 2022: 414; v roce 2021: 337; v roce 2020: 351);
zkontrolovala 8 106 plateb vyřazených k ručnímu zpracování z důvodu AML/CFT nebo speciálních monitoringů. Došlo k mírnému snížení počtu prověřovaných plateb v souvislosti s vyřazením některých zemí ze seznamu vysoce rizikových třetích zemí (v roce 2023: 8 544; v roce 2022: 4 353; v roce 2021: 1 549).

AMLCOM je aplikace pro kontrolu transakcí korespondenčního bankovnictví, kterou KB používá od února 2020. Vyhodnocení alertů spadá do kompetence odboru Compliance.

Bylo vyhodnoceno 1 845 alertů od entit KB (v roce 2023: 1 526; v roce 2022: 898, v roce 2021: 1 393; v roce 2020: 1 373), na 137 alertech proběhla hloubková kontrola (v roce 2023: 152; v roce 2022: 81, v roce 2021: 59; v roce 2020: 46). Na Finanční analytický úřad bylo oznámeno 72 transakcí (v rámci 17 hlášení), u nichž KB vystupovala jako korespondenční banka.

Tým Sankcí KB Compliance vyvinul sofistikovaná opatření proti obcházení mezinárodních sankcí, včetně každodenní kontroly celého portfolia klientů KB vůči sankčním seznamům, kontroly všech zahraničních i domácích transakcí, zda nedošlo k porušení sankcí, jakož i kontroly produktů a služeb, zejména zahraničního obchodu a vývozu.

V roce 2024 vyhodnotila KB 15 509 upozornění (v roce 2023: 17 803; v roce 2022: 3 954; v roce 2021: 14 743; v roce 2020: 59 094) na možné riziko porušení sankcí. U velké většiny těchto upozornění bylo vyhodnocením shledáno, že riziko nepředstavují. Nebylo zjištěno žádné významné porušení sankcí. Několik obchodních vztahů s klienty však muselo být z důvodu ruských sankcí ukončeno a od roku 2022 stále je ukončen odchozí platební styk s Běloruskem a Ruskem.

V roce 2024 provedla KB hlubší analýzu 10 135 zahraničních transakcí (v roce 2023: 9 066; v roce 2022: 13 079; v roce 2021: 7 511; v roce 2020: 5 980) s cílem eliminovat riziko porušení mezinárodních sankcí (zejména sankcí souvisejících s EU a USD). Z těchto transakcí bylo 3 604 prověřeno v SG Paris a 296 transakcí bylo prověřeno korespondenční bankou SG v New Yorku. V důsledku těchto kontrol bylo zablokováno celkem 432 transakcí a 3 transakce byly zmrazeny v důsledku nových sankčních restrikcí.

V roce 2024 KB provedla hlubší analýzu 16 941 tuzemských transakcí, během kontroly nebylo zjištěno žádné porušení sankcí.

Všechny tyto transakce jsou kontrolovány online v reálném čase. Kontroly vyžadují hlavně (ale nejen) důkladnou znalost činností daného klienta, důvody transakce a vztahů s protistranami.

Ochrana klientských dat

Dodržování pravidel ochrany osobních údajů a dat, na něž se vztahuje bankovní tajemství, stejně jako na nakládání s těmito daty a jejich maximální zabezpečení, patří dlouhodobě k základním prioritám KB. Téma ochrany osobních údajů, dané především regulací GDPR, se stalo respektovanou součástí regulatorního rámce. Tuto skutečnost podtrhuje i průběžná aktivita Úřadu pro ochranu osobních údajů jako dozorového orgánu v podobě edukační, ale i kontrolní činnosti včetně udělovaných sankcí.

KB má pro tyto účely dlouhodobě zavedenou sadu příslušných organizačních a technických opatření v podobě odpovídající předpisové základny, komplexního systému informační bezpečnosti, aplikační bezpečnosti, systému řízení přístupů, kontrolního mechanismu a v neposlední řadě zajištění osvěty pracovníků. Nastavený soubor interních zásad je základem pro zajištění vysoké míry ochrany osobních údajů klientů, zaměstnanců a dodavatelů KB. Informace o zpracování osobních údajů jsou transparentně popsány v několika dokumentech uvedených na stránkách KB ¹⁶ , včetně základního dokumentu s názvem Informace o zpracování osobních údajů, který obsahuje souhrnný přehled o zpracování osobních údajů v KB včetně práv, která jsou s nimi spojena. Na stejném místě jsou dostupné další dokumenty vztahující se k oblasti ochrany osobních údajů.

Ve vztahu ke svým dodavatelům má KB nastavený systém zajišťující ochranu osobních údajů a dat podléhajících bankovnímu tajemství, a to od výběru dodavatele přes smluvní dokumentaci obsahující příslušná ustanovení až po kontrolní mechanismus nad plněním povinností jednotlivých dodavatelů. V roce 2024 pokračovaly významnou měrou aktivity související s reakcí na vyvíjející se judikaturu (zejména rozhodnutí Evropského soudního dvora ve věci Schrems II). Jeho výsledkem bylo nastavení systémů řízení vztahů s dodavateli přizpůsobené upřesněným výkladům, které se týkaly především transferu osobních údajů do zemí mimo EU.

Dohled nad dodržováním pravidel ochrany osobních údajů je nadále systematicky realizován v KB a v obchodních dceřiných společnostech, které podléhají stejnému pověřenci pro ochranu osobních údajů (Data Protection Officer – DPO). V roce 2024 byl dohled rozšířen na společnosti nově zahrnuté v rámci Skupiny KB. DPO provádí nezávisle průběžný monitoring plnění zásad ochrany osobních údajů, upozorňuje na případný nesoulad s nařízením GDPR a doporučuje případná nápravná opatření; DPO je pověřen konzultacemi a komunikací s Úřadem pro ochranu osobních údajů (ÚOOÚ).

V rámci průběžné agendy vyhodnocování porušení zabezpečení ochrany osobních údajů dle GDPR bylo v roce 2024 za KB identifikováno 51 potvrzených případů, jeden z nich byl vyhodnocen jako vysoce rizikový a byl nahlášen ÚOOÚ. Ostatní případy byly vyhodnoceny jako události s nízkou mírou rizika.

V rámci průběžné agendy výkonu práv uplatněných subjekty údajů dle GDPR bylo za KB v roce 2024 zaznamenáno 112 uplatněných práv. Žádosti o uplatnění práv byly ve všech případech individuálně posouzeny, vyhodnoceny a náležitě zodpovězeny.

Co se týče interakce s dozorovým úřadem, kterým je pro danou oblast Úřad pro ochranu osobních údajů, byl hlášen jeden výše zmíněný případ porušení zabezpečení osobních údajů. V roce 2024 byla ze strany Úřadu pro ochranu osobních údajů KB oslovena s dotazníkem v rámci koordinované akce Evropského sboru pro ochranu osobních údajů, jejímž cílem bylo koordinovat přístup správců osobních údajů v otázce provádění práva na přístup k osobním údajům, kde KB poskytla plnou součinnost a odpověděla na dvě zaslané výzvy.

V roce 2024 pak neprobíhala ze strany Úřadu pro ochranu osobních údajů žádná kontrola ani výzva související s porušením regulace či stížnostmi subjektů údajů.

Vztahy s dodavateli

Ve vztazích se svými dodavateli dbá Komerční banka na plné respektování všech právních povinností, jakož i na ochranu životního prostředí, sociálních a lidských práv a na respektování zásad trvale udržitelného rozvoje. KB implementuje zásady nákupních procesů společné ve skupině Société Générale, což Banka považuje i za vyjádření své odpovědnosti při řízení rizik.

Součástí širší skupiny pravidel upravujících nákupní proces je sada pravidel sloužících k zjištění rizikovosti a učinění informovaného rozhodnutí o vstupu do obchodního vztahu nebo zachování stávajícího obchodního vztahu s určitým dodavatelem, tzv. pravidla poznej svého dodavatele (Know Your Supplier – KYS).

Tato pravidla umožňují Skupině identifikovat dodavatele vystavené především rizikům úplatkářství a korupce a řídit jejich rizika, zamezit spolupráci s dodavateli, kteří porušují platná pravidla v oblastech daní, boje proti praní špinavých peněz, financování terorismu, korupci či mohou být zapojeni do jiných nelegálních aktivit. Banka prověřuje za stanovených podmínek i statutární zástupce dodavatelů, jejich konečné vlastníky a politicky exponované osoby se vztahem k dodavatelům. Zásady KYS jsou součástí vnitřního předpisu KB. Politika KYS dále stanovuje limity hodnoty nakupovaných dodávek.

V roce 2024 Skupina přehodnotila pravidla pro hodnocení rizikovosti dodavatele zavedená v roce 2023 a samostatné kritérium délky trvání obchodního vztahu nahradila 4 kritérii, jako jsou TPI GN element, významný outsourcing, výše úhrady za poskytnuté služby ve vazbě na rizikovost země nebo rizikovost podnikatelské činnosti a případy, kdy není jasně stanovena částka za poskytnuté plnění ze strany dodavatele. Současně došlo k prodloužení platnosti provedené revize KYS složky u dodavatelů hodnocených jako tzv. low a med-low rizikový o jeden rok navíc (u low ze 48 měsíců na 60 a u med-low z 36 na 48 měsíců). Prodloužení lhůty pro revizi KYS složek bude KB lokálně uplatňovat až pro revize spadající do období roku 2025 a dále.

Předpis zohledňující všechny uvedené změny, včetně aktualizace názvu útvarů zapojených do procesu KYS, byl vydán začátkem roku 2025.

Pravidla se vztahují na dodavatele nefinančních služeb a na dodavatele zboží a produktů. Činnosti v rámci procesu KYS vykonávají různé útvary KB.

Před uzavřením nového obchodního vztahu s dodavatelem ověřuje KB mimo jiné, že plnění nabízené dodavatelem nepředstavuje riziko korupce. KB identifikuje dodavatele a jeho statutární zástupce a prověřuje a zkontroluje, zda nejsou tyto osoby uvedeny v seznamech negativních informací pro minimalizaci rizika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Dodavatelé jsou rovněž důkladně prověřováni oproti sankčním seznamům, jako jsou například: Sankční seznam EU, sankce a embarga USA či seznamy Rady bezpečnosti OSN. Součástí KYS aktivit jsou také pravidla pro vytváření obchodních vztahů s dodavateli z citlivých sektorů z pohledu odpovědného bankovnictví (např. energetika). Pokud není možné u daného dodavatele získat veškeré výše uvedené informace či splnit všechny výše uvedené požadavky, není možné nový obchodní vztah s tímto dodavatelem navázat. Zpřísněné požadavky jsou stanoveny pro dodavatele s vyšší mírou rizika, identifikovanou na základě předem stanovených kritérií (např. PEP, vazba na vysoce rizikovou zemi atp.). Zpřísněné požadavky musí být u určených dodavatelů splněny jak před navázáním nového obchodního vztahu, tak i v rámci pravidelné revize složky daného dodavatele a v rámci denního screeningu seznamu dodavatelů.

Na základě hodnocení rizikovosti dodavatelů KB stanoví požadavek na provedení rozšířené due diligence a četnost pravidelné revize. Pokud bylo riziko dodavatele vyhodnoceno jako středně vysoké nebo vysoké, jedná se o dodavatele s dohodou o zastoupení a vládním napojením nebo byl u dodavatele identifikován veřejný činitel, je potřeba provést rozšířenou due diligence, v rámci které KB zjišťuje úroveň etického rámce dodavatele (opatření zavedená k prevenci rizika korupce, kodexu chování atd.) prostřednictvím veřejných zdrojů, případně i prověření pověsti dodavatele, jeho statutárních zástupců a všech fyzických osob vystupujících v kontrolním, dozorčím či obdobném orgánu, identifikaci skutečných majitelů dodavatele a jejich screening na sankce, PEP a negativní informace.

Pokud zaměstnanec Skupiny KB v rámci procesu due diligence dodavatele nebo během trvání obchodního vztahu zaznamená indikátor rizikovosti, musí neprodleně informovat odbor Compliance. Příkladný výčet indikátorů rizikovosti je součástí vnitřního předpisu KB. Podle výsledků hodnocení rizikovosti dodavatele je stanoveno oprávnění ke schválení navázání obchodního vztahu a eskalační pravidla.

Každá smlouva s dodavatelem musí obsahovat doložky vztahující se k mezinárodním sankcím a protikorupční doložky, případně i doložky vztahující se ke společenské odpovědnosti podniku (CSR) a další ustanovení požadovaná příslušnou regulací anebo vnitřními předpisy KB. Pokud je upravována smlouva, která neobsahuje aktuální znění doložky, musí být doložka do připravovaného znění doplněna. Před uzavřením smlouvy KB obeznamuje dodavatele s Kodexem chování skupiny Société Générale (SG Code of Conduct) a s Kodexy ochrany proti korupci a zneužívání pravomoci veřejného činitele skupiny Société Générale (SG Code governing the fight against corruption and influence peddling). Součástí všech smluv týkajících se vztahů v oblasti IT a informací je rovněž doložka o informační bezpečnosti.

Žádná platba dodavatelům nesmí proběhnout bez odpovídajícího odůvodnění a odměny dodavatelům musí odpovídat tržním cenám. Dokumentace k vyhodnocení KYS je archivována nejméně 5 let od ukončení obchodního vztahu.

Pro sledování účinnosti procedury KYS jsou stanoveny klíčové ukazatele výkonnosti (KPIs), včetně specifických ukazatelů pro nákupy, pro které platí přísnější požadavky KYS. Za účelem kontroly plnění požadavků KYS jsou nastaveny relevantní kontroly prvního stupně (FLC), které jsou předmětem nezávislého zhodnocení kontrolou druhého stupně (SLC). Pokud je v rámci kontrol zjištěn nedostatek nebo neefektivnost v KYS proceduře, musí být tento nedostatek neprodleně napraven.

Skupina KB si není vědoma, že by její činností nebo v rámci jejího dodavatelského řetězce mohlo dojít k riziku využívání dětské práce, nucené nebo povinné práce nebo porušování práv domorodých obyvatel.

V roce 2024 bylo více než 90 % dodavatelů, s nimiž Skupina KB spolupracovala, lokálních. Za lokální dodavatele jsou považovány společnosti, které mají české nebo slovenské IČO.

Implementace principů udržitelnosti do výběrových řízení

Société Générale vytvořila závazná pravidla pro proces výběrových řízení a zadávání zakázek platná pro celou skupinu SG. Udržitelnost je jedním z kritérií hodnocení, a proto ve Skupině KB v rámci rozhodování o spolupráci s dodavatelem jsou mapována možná rizika spojená s environmentálními a sociálními riziky (životní prostředí, lidská práva a přístup k lidem, etika a důvěryhodnost). Účastníci výběrových řízení, kterých se tento postup týká, se zavazují, že budou dodržovat Chartu odpovědných nákupů, která definuje zásady s ohledem na lidská práva, pracovní podmínky, životní prostředí a boj proti korupci.

Pro dodávané služby a zboží byly stanoveny 4 rizikové kategorie (low, medium, high, very high). Pokud se jedná o kategorii s rizikem very high (např. rekonstrukce a stavby, facility management – odpadové hospodářství, videokonferenční a mobilní zařízení), obdrží všichni účastníci výběrového řízení detailnější dotazník, který Bance pomáhá uvedená rizika vyhodnotit. Při hodnocení nabídek jsou pak tato rizika jedním z kritérií, jejichž váha se řídí pravidly stanovenými pro skupinu SG a je závislá na environmentální a sociální rizikovosti nákupní kategorie a finálním rozhodnutí schvalovatele výběrového řízení.

V roce 2024 Komerční banka provedla téměř 90 výběrových řízení, z toho přibližně 20 % bylo vyhodnoceno jako very high risk z pohledu udržitelnosti, a tudíž byli dodavatelé prověřováni dle kritérií uvedených výše. Díky těmto kontrolám Banka předchází potenciálním negativním dopadům environmentálních či sociálních rizik.

Ochrana hospodářské soutěže

KB již dříve zavedla vnitřní směrnici o ochraně hospodářské soutěže, založenou na obecných povinnostech stanovených regulačními ustanoveními a na standardech skupiny SG. Tato regulace popisuje regulační rámec, rizikové oblasti týkající se bankovního sektoru a chování jednotlivých zaměstnanců při jednání s třetími stranami a s regulačním orgánem tak, aby byli zaměstnanci dostatečně informováni o rizicích a metodách, jak jim zabránit. Vybraní zaměstnanci jsou dále interně školeni v této oblasti. Zaměstnanci jednající jménem Banky na úrovni České bankovní asociace se rovněž zavazují dodržovat pravidla České bankovní asociace v této oblasti.

KB neobdržela žádnou pokutu v souvislosti s porušením pravidel hospodářské soutěže v uplynulých čtyřech účetních obdobích ani není předmětem jakéhokoli vyšetřování praktik, které by nebyly v souladu s hospodářskou soutěží.

Právní předpisy

KB se jako emitent kotovaných cenných papírů řídila v roce 2024 při své činnosti zejména následujícími právními předpisy:

zákon č. 21/1992 Sb., o bankách,
zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu,
zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích,
zákon č. 257/2016 Sb., o spotřebitelském úvěru,
zákon č. 370/2017 Sb., o platebním styku,
zákon č. 170/2018 Sb., o distribuci pojištění a zajištění,
zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu,
zákon č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí,
zákon č. 1/2023 Sb., o omezujících opatřeních proti některým závažným jednáním uplatňovaným v mezinárodních vztazích (sankční zákon),
zákon č. 300/2016 Sb., o centrální evidenci účtů,
zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví,
zákon č. 37/2021 Sb., o evidenci skutečných majitelů,
zákon č. 110/2019 Sb., o zpracování osobních údajů,
zákon č. 143/2001 Sb., o ochraně hospodářské soutěže,
zákon č. 136/2011 Sb., o oběhu bankovek a mincí,
zákon č. 190/2004 Sb., o dluhopisech,
zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech,
zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník,
zákon č. 277/2013 Sb., o směnárenské činnosti,
zákon č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele,
zákon č. 171/2023 Sb., o ochraně oznamovatelů,
nařízení EU č. 2016/679, obecné nařízení o ochraně osobních údajů (GDPR),
nařízení EU č. 596/2014, o zneužívání trhu,
nařízení EU č. 575/2013, o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a navazující prováděcí nařízení Evropské komise,
nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/565, kterým se doplňuje směrnice 2014/65/EU (MiFID II), pokud jde o organizační požadavky a provozní podmínky investičních podniků a o vymezení pojmů pro účely zmíněné směrnice (delegované nařízení k MiFID II),
nařízení EU č. 648/2012, o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (EMIR),
nařízení EU č. 909/2014, o zlepšení vypořádání obchodů s cennými papíry v Evropské unii a centrálních depozitářích cenných papírů (CSDR),
nařízení EU č. 2019/2088, o zveřejňování informací souvisejících s udržitelností v odvětví finančních služeb (SFDR),
nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/852 ze dne 18. června 2020 o zřízení rámce pro usnadnění udržitelných investic a o změně nařízení (EU) 2019/2088 (taxonomie),
nařízení EU č. 2022/1288, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2088, pokud jde o regulační technické normy, které upřesňují podrobnosti týkající se obsahu a struktury informací ve vztahu k zásadě „významně nepoškozovat“ a které upřesňují obsah, metodologie a strukturu informací ve vztahu k ukazatelům udržitelnosti a nepříznivým dopadům na udržitelnost a obsah a strukturu informací ve vztahu k prosazování environmentálních nebo sociálních vlastností a cílů udržitelných investic v dokumentech před uzavřením smlouvy, na webových stránkách a v pravidelných zprávách,
nařízení EU č. 2015/2365, o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovné použití (SFTR).

Tyto předpisy představují hlavní legislativní základnu pro činnost Banky. Banka kromě výše uvedených předpisů musí v rámci svých činností dodržovat řadu dalších vyhlášek, nařízení vlády či prováděcích nařízení, metodických pokynů a dalších dokumentů vydávaných evropskými orgány.

Uložené sankce

Společnostem Skupiny KB byly uloženy následující sankce:

Specializovaným finančním úřadem byla KB Penzijní společnosti uložena pokuta za porušení povinností v oblasti Common Reporting Standard ve výši 150 tis Kč. Pochybení se týkalo porušení povinností při prověřování, zda vedený finanční účet je oznamovaným účtem podle zákona č. 164/2013 Sb., a v důsledku toho i k porušení povinnosti při oznamování těchto účtů. V návaznosti na tato zjištění byl přenastaven proces identifikace oznamovaných účtů KB Penzijní společností a jejich reportingu včetně nastavení kontrolního systému v této oblasti. 

Komerční banka obdržela v roce 2024 pokutu ve výši 150 tisíc Kč za opožděné zveřejnění výroční zprávy na jednom z povinných míst ke zveřejnění – portálu ČNB.

1 https://www.kb.cz/cs/o-bance/podnikame-udrzitelne/ekonomicka-udrzitelnost

2 https://www.societegenerale.com/en/responsibility/ethics-and-governance

3 N ařízení EU č. 2019/2088, o zveřejňování informací souvisejících s udržitelností v odvětví finančních služeb (SFDR).

4 Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014, o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU.

5 Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2022/2464 ze dne 14. prosince 2022, kterou se mění nařízení (EU) č. 537/2014, směrnice 2004/109/ES, směrnice 2006/43/ES a směrnice 2013/34/EU, pokud jde o podávání zpráv podniků o udržitelnosti.

6 Bližší informace jsou k dispozici na: https://www.kb.cz/cs/o-bance/podnikame-udrzitelne/ekonomicka-udrzitelnost .

7 https://www.kb.cz/getmedia/485c9379-07b0-451c-8e94-338cca8c5c79/SG-Kodex-ochrany-proti-korupci-a-zneuzivani-pravomoci-verejneho-cinitele.pdf

8 https://www.kb.cz/getmedia/9656fdca-f9dd-4313-b192-6be843e45d10/SG-Kodex-Chovani-Skupiny.pdf

9 https://www.kb.cz/getmedia/0cba6964-76e5-4981-a4ac-5d7561a6c512/SG-Tax_Code_of_Conduct_CZ.pdf

10 https://www.kb.cz/cs/dodavatele a http://www.kb.cz/cs/o-bance/vse-o-kb/

11 https://report.whistleb.com/cs/komercnibanka

12 https://report.whistleb.com/cs/portal/socgengroup

13 https://www.kb.cz/cs/udrzitelnost/esg-v-kb/ekonomicka-udrzitelnost/oznameni-whistleblowing

14 https://www.kb.cz/cs/o-bance/dokumenty

15 https://www.kb.cz/cs/o-bance/dokumenty/nejsem-v-nove-ere#0-Identifikace-a-kontrola-klienta

16 https://www.kb.cz/cs/ochrana-osobnich-udaju

Právní riziko

Řízení právního rizika spočívá především v minimalizaci nejistot souvisejících s vymahatelností a výkladem právních úkonů, smluv a právních předpisů. K řízení právního rizika uplatňuje Skupina KB nejrůznější techniky, postupy a nástroje, zahrnující mimo jiné též pravidelný monitoring připravované i přijaté legislativy, úzkou spolupráci právních týmů Skupiny KB, systém kontinuálního vzdělávání a specializace právníků, detailní evidenci i hodnocení výstupů a sadu odpovídajících kontrolních mechanismů.

Kromě standardních právních funkcí v jednotlivých oblastech, jako jsou například smluvní, bankovní či korporátní právo, byly zásadními úkoly právníků KB v roce 2024 především podpora hlavních strategických cílů KB včetně nasazení nové digitální banky (aplikace KB+), sjednocování postupů v oblasti správy společností a právních služeb v rámci Skupiny KB, podpory vzniku hypoteční továrny a konceptu KB poradenství či rozvoje služeb Bankovní identity. Pokračovali jsme i v digitalizaci a zjednodušení procesů při jednání orgánů Banky i dalších členů Skupiny KB.

Významné právní spory

S ohledem na objemy prováděných transakcí považuje KB za významné soudní spory ty, ve kterých výše žalované jistiny překračuje částku 10 milionů Kč, a dále všechna insolvenční řízení, v nichž KB vystupuje jako věřitel s přihlášenou pohledávkou přesahující 50 milionů Kč.

K 31. prosinci 2024 vedla Skupina KB celkem 2 významné soudní spory, v nichž vystupovala na straně žalobce. Celková částka jistiny, která byla předmětem těchto soudních řízení, činila 22 milionů Kč. Insolvenčních řízení, ve kterých

Skupina KB vystupovala na straně věřitele s přihlášenou pohledávkou přesahující částku 50 milionů Kč, evidovala Skupina KB k 31. prosinci 2024 celkem 21, přičemž celková výše takto přihlášených pohledávek činila 2,9 miliardy Kč.

K 31. prosinci 2024 vedla Skupina KB celkem 5 významných soudních sporů, v nichž vystupovala na straně žalovaného. Celková částka jistiny, která je předmětem těchto soudních řízení, činila 560 milionů Kč.

Informace o rezervách, které Skupina vytvořila na veškeré pasivní právní spory, jsou uvedeny v Příloze ke konsolidované účetní závěrce – bod 37 Potenciální pohledávky a závazky.

Banka nevede žádné řízení vyvolané v důsledku či související s podvodem, obchodováním zasvěcených osob, antimonopolním chováním, chováním narušujícím hospodářskou soutěž, manipulací s trhem, nekalými praktikami nebo jinými souvisejícími zákony či předpisy finančního odvětví.

Interní audit

Funkce vnitřního auditu, který pravidelně reportuje o svých aktivitách auditnímu výboru Banky, je ve Skupině KB organizačně podřízena přímo generálnímu řediteli KB.

Hodnocení funkčnosti a efektivnosti řízení rizik, řídicích a kontrolních procesů a správy a řízení organizace je hlavním úkolem Interního auditu KB a přispívá ke zlepšení provozní efektivnosti celé organizace.

Interní audit je integrován do globální divize Interního auditu v rámci skupiny SG. Kromě auditů v KB tato divize pokrývá společnosti Skupiny KB a společnosti skupiny SG v regionu střední Evropy.

Strategické cíle Interního auditu se zaměřují na pokrytí největších rizik a nejdůležitějších činností Skupiny, včetně plnění všech regulatorních požadavků. Úkoly Interního auditu jsou prováděny podle ročního plánu auditu, připraveného především na základě posouzení rizik a zaměření na prioritní oblasti.

V roce 2024 bylo provedeno ve Skupině KB celkem 42 auditních misí, z toho 13 misí výlučně v dceřiných společnostech Skupiny KB. Auditní mise provedené v Bance pokrývaly jak obchodní síť, tak útvary centrály. Ve Skupině KB bylo v roce 2024 uzavřeno celkem 142 zjištění z auditních misí, z toho 51 s vyšší závažností. Na konci roku 2024 Skupina KB evidovala 18 zjištění, která se implementují po dobu více než 18 měsíců.

V KB bylo provedeno zhodnocení systému odměňování se zaměřením především na plnění požadavků CRD V. Žádné závažné nedostatky nebyly zjištěny.

Ve své pravidelné zprávě pro představenstvo, auditní výbor a dozorčí radu KB Interní audit zhodnotil vnitřní kontrolní systém Banky jako účinný.

Plán na rok 2025 byl sestaven s použitím metodik sdílených v rámci skupiny SG a vychází z výsledků hodnocení rizik, pětiletého auditního cyklu a regulatorních požadavků.

Statutární audit

Jako subjekt veřejného zájmu je Banka povinna a zavázána dodržovat evropské a místní předpisy upravující výběr a povinnou rotaci statutárních auditorů. Počáteční období zakázky statutárního auditora by nemělo přesáhnout 10 let. Opětovné jmenování na maximálně dalších 10 let je možné pouze na základě výběrového řízení s intenzivním zapojením Výboru pro audit subjektu. Kromě toho se klíčový auditní partner musí po sedmi letech měnit.

V roce 2023, po devíti letech spolupráce s jedním auditorem, Banka uspořádala výběrové řízení, na jehož základě byl jmenován nový statutární auditor Banky i celé Skupiny KB. Rok 2024 je prvním rokem jeho mandátu.

Výkaz o řízení a správě společnosti

Banka jako emitent akcií přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu má podle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění povinnost vyhotovit výroční finanční zprávu, jejíž součástí je také výkaz o řízení a správě společnosti podle § 118 odst. 4 a odst. 5 tohoto zákona, který obsahuje informace o správě společnosti.

Informace o kodexech řízení a správě společnosti

Komerční banka přijala a dodržuje všechny hlavní standardy řízení společností stanovené Kodexem správy a řízení společností ČR (2018), vydaným Institutem členů správních orgánů, který vychází z mezinárodních standardů corporate governance (zejména Principy správy a řízení společností zemí OECD/G20 z roku 2015). Jeho kompletní znění je dostupné na internetové adrese https://www.mfcr.cz/assets/cs/media/2018_Kodex-spravy-a-rizeni-spolecnosti-CR.pdf (dále jen „Kodex“).

Představenstvo Komerční banky uplatňuje a rozvíjí tyto standardy správy a řízení společnosti v duchu transparentnosti, odpovědnosti a dlouhodobé perspektivy a promítá tyto osvědčené postupy do svých vnitřních postupů a předpisů.

Kodex je naplňován otevřeným přístupem Banky k uveřejňování informací ohledně podstatných záležitostí Banky, a to zejména těch, které se týkají finanční situace, dividendové politiky, výkonnosti, vlastnictví, udržitelného podnikání a firemní politiky v oblasti klimatických změn, správy a řízení společnosti. Finanční zprávy poskytují věrný a poctivý obraz o účetnictví a finanční situaci. Akcionáři jsou nejméně 30 dní před konáním valné hromady seznamováni s datem, místem a pořadem jednání valné hromady, s návrhy jednotlivých usnesení a jejich zdůvodněním, včetně informace o návrhu na výplatu podílu na zisku a způsobu jeho vyplacení. Akcionáři jsou informováni o svých právech souvisejících s jejich účastí na valné hromadě, včetně popisu toho, jak se valné hromady účastnit, a to i na základě plné moci, a mají předem k dispozici materiály týkající se programu jednání valné hromady. V pozvánce na valnou hromadu jsou též vysvětlena pravidla i hlasovací procedury, kterými se řídí zasedání valné hromady. Akcionáři mají možnost hlasovat o návrzích usnesení ještě před konáním valné hromady prostřednictvím elektronické platformy dálkové komunikace a rozhodovat i mimo zasedání valné hromady formou per rollam. Veškeré informace jsou k dispozici na webových stránkách Banky, v tisku, pravidelně jsou vydávány tiskové zprávy.

Dále je Kodex naplňován zvoleným systémem řízení, který je v Bance dualistický, což znamená oddělení výkonné a kontrolní funkce. Představenstvo vykonává všechny klíčové funkce řízení Banky. Operativní řízení Banky je rozděleno mezi jednotlivé členy představenstva, každý člen představenstva má svěřenou určitou oblast činnosti Banky (funkční rozdělení). Představenstvo se však rozhoduje kolektivně na svých zasedáních, která se konají pravidelně ve dvoutýdenních intervalech. Členové představenstva mají stanovami zpřísněná pravidla pro střet zájmů stanovená zákonem č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, v platném znění, tj. mají povinnost informovat představenstvo a dozorčí radu o střetu zájmů, i potenciálním, kvůli funkcím, které vykonávají v jiné právnické osobě, a povinnost zdržet se hlasování o všech záležitostech týkajících se vztahu Banky s touto právnickou osobou. Systém správy a řízení Banky zajišťuje členům představenstva a dozorčí rady včasnou a relevantní informovanost důležitou pro výkon jejich funkce. Představenstvo a dozorčí rada uplatňují řádné a účinné postupy svého jednání, vedou a uchovávají zápisy o přijatých rozhodnutích.

Dozorčí rada je kontrolním orgánem a provádí dohled nad činností představenstva i celé Banky. Z devítičlenné dozorčí rady jsou tři nezávislí členové (Petr Dvořák, Petra Wendelová a Marie Doucet) a tři zástupci zaměstnanců. Všichni nezávislí členové dozorčí rady splňují kritéria nezávislosti podle Obecných pokynů k posuzování vhodnosti EBA/GL/2021/06. Dozorčí rada má zřízený Výbor pro audit, Výbor pro rizika, Výbor pro jmenování a Výbor pro odměňování. Členy Výboru pro audit volí valná hromada. Většina členů Výboru pro audit, včetně předsedy, je nezávislá a odborně způsobilá. Výbor pro audit hraje významnou roli při vykonávání dohledu nad řádnou správou Banky, nezávislostí a objektivitou externího auditora, prováděním povinného auditu a ověření zprávy o udržitelnosti auditorem, účinností systémů řízení rizik (spolu s Výborem pro rizika) a mechanismů vnitřního řízení a kontroly. Výbor pro rizika sleduje přístup Banky k riziku, její strategii v oblasti rizik a akceptované míry rizika a řízení rizik. Výbor pro jmenování posuzuje vhodnost členů orgánů Banky, složení těchto orgánů a dodržování etických zásad a pravidel v rámci Banky. Výbor pro odměňování připravuje pro dozorčí radu návrhy rozhodnutí týkající se odměňování, a to včetně těch majících vliv na rizika a řízení rizik.

Představenstvo a dozorčí rada vzájemně koordinují hlavní strategie a změny ve směřování řízení Banky. Představenstvo dozorčí radě periodicky poskytuje informace o stavu implementace těchto změn a informuje ji o všech relevantních skutečnostech týkajících se Banky a jí ovládaných společností. Členové dozorčí rady a členové představenstva nesmějí zastávat více než povolený počet mandátů daný zákonem o bankách. Tyto požadavky byly i v roce 2024 splněny.

V roce 2024 neproběhly žádné zásadní změny mající nepříznivý vliv na uvedené standardy správy a řízení Banky. V Bance jsou nadále respektovány zásady správy společnosti, které nejlépe odpovídají způsobu podnikání Banky a zájmům Banky i jejích akcionářů a zaměstnanců.

Informace o vnitřní kontrole a přístupu k rizikům v procesu účetního výkaznictví

K zajištění pravdivého a věrného zobrazení skutečností v účetnictví a správného sestavení výkazů využívá Banka řadu nástrojů v několika oblastech, od správného zachycení jednotlivých transakcí přes kontroly až po zpracování výkazů a jejich kontrolu.

Mezi nástroje sloužící ke správnému zachycení transakcí, událostí, obchodů atd. v účetnictví patří zejména výběr vhodných systémů (aplikací) k jejich evidenci a zpracování, důkladné testování při jejich implementaci a maximální automatizace veškerých opakovaných procesů, jakož i řízení přístupových práv do jednotlivých systémů. Nastavení systémů, procesů a kontrol je vždy formálně upraveno vnitřními předpisy Banky.

Soulad používaných účetních metod zejména s Mezinárodními standardy pro finanční výkaznictví (IFRS) je zabezpečován samostatným útvarem, který pravidelně sleduje vývoj těchto standardů či jiných regulatorních pravidel, analyzuje dopady z nich plynoucí a ve spolupráci s příslušnými útvary je implementuje. Blíže o používaných pravidlech pojednává Příloha ke konsolidované účetní závěrce, bod 3 Základní účetní pravidla a bod 43 Informace o řízení rizik a finančních instrumentech.

Banka uplatňuje systém stanovení zodpovědnosti za jednotlivé účty hlavní knihy, tzv. systém gestorství, v jehož rámci je každému účtu hlavní knihy přiřazen konkrétní zaměstnanec, který má oprávnění s ním disponovat (gesce dispoziční), a zaměstnanec, který za něj odpovídá (gesce za analýzu účtu). Gesce za analýzu účtu obsahuje zejména povinnost kdykoli specifikovat zůstatek účtu, sledovat jeho stav a pohyby, jakož i odpovědnost za dokladové inventarizace. Gestor za analýzu účtu také v určených pravidelných intervalech provádí odsouhlasení údajů v podpůrných systémech proti stavům v hlavní knize.

Oblast kontrol je možné rozdělit na dvě části, a to na kontroly správnosti vstupních údajů a následné kontroly konzistence a integrity fungování a účtování jednotlivých systémů. Kontrola správnosti vstupních údajů je prováděna zejména v úsecích Retailové bankovnictví, Korporátní a municipální bankovnictví a Transakční a platební služby v rámci systému Kontrol prvního stupně, který tvoří základ systému vnitřní kontroly Banky. Systém Kontrol prvního stupně nastavuje kontrolní činnosti vedoucích pracovníků tak, aby byl zajištěn dohled nad operačními riziky plynoucími z činností příslušných útvarů. Dále zajišťuje monitorování kvality, účinnosti a spolehlivosti nastavených pracovních postupů a zahrnuje také ověřování, zda zaměstnanci dodržují platné předpisy a postupy, a v případě zjištění nedostatků stanovení nápravných opatření.

Následná kontrola je prováděna zejména odborem Účetnictví a výkaznictví, který především pomocí analytických postupů provádí kontrolu dat v účetnictví. Mezi hlavní analytické postupy lze zařadit kontrolu souladu údajů k aktuálnímu datu s vývojem v minulosti, soulad mezi finančními údaji a údaji nefinančními (počty transakcí, obchodů atd.) či soulad mezi změnami v rozvaze a výsledovce. Pravidelně se analyzují změny ve vývoji jednotlivých položek výkazů či přímo účtů hlavní knihy a tyto změny jsou následně odsouhlaseny proti změnám v obchodech a cenách za poskytované služby, změnám v tržních údajích, případně změnám připadajícím na jednorázové položky.

Ke zpracování převážného množství výkazů je používán automatizovaný systém využívající ve většině případů podrobná data ze zdrojových systémů, která jsou validována na hlavní knihu, čímž se zároveň kontroluje i správnost údajů v hlavní knize.

Efektivnost vnitřních kontrol vyhodnocuje nezávislý systém Kontrol druhého stupně, který zkoumá nastavení a provozní spolehlivost Kontrol prvního stupně i provozních kontrol. Pravidelně jsou také sledovány a vyhodnocovány klíčové rizikové indikátory (např. počet ručně účtovaných transakcí nebo počet a objem různých rekonciliačních rozdílů), přičemž jejich hodnoty v Bance dosahují dlouhodobě úrovně velmi nízkého rizika. Vnitřní kontrolní systém v oblasti účetního výkaznictví je také pravidelně vyhodnocován Interním auditem.

Informace o vnitřní kontrole a přístupu k rizikům v procesu nefinančního výkaznictví

Informace o vnitřní kontrole a přístupu k rizikům v procesu nefinančního výkaznictví jsou popsány v Prohlášení o udržitelnosti, části tohoto dokumentu.

Politika rozmanitosti

Banka uplatňuje politiku rozmanitosti, jako signatář Charty diverzity se zavázala k uplatňování principů diverzity, flexibility a inkluze. Dozorčí rada usiluje v rámci své působnosti, aby se představenstvo a dozorčí rada skládaly z osob, které mají pro výkon svých činností vhodné odborné, časové i další předpoklady, aby v obou orgánech byla vyváženost odborné způsobilosti a zkušeností a složení představenstva a dozorčí rady jako celku bylo rozmanité a zohledňovalo požadavky kladené na Banku specifiky jejího podnikání. Za tím účelem Výbor pro jmenování dozorčí rady Komerční banky přijal Zásady vhodnosti pro dozorčí radu a pro představenstvo. Zásady odrážejí principy corporate governance, Pokyny EBA k posuzování vhodnosti členů vedoucího orgánu a osob v klíčových funkcích, požadavky dané zákonem o obchodních korporacích, zákonem o bankách, vyhláškou ČNB č. 163/2014 Sb. a burzovními standardy.

Banka také zpracovala nástroje, s jejichž pomocí provádí posouzení kolektivní i individuální vhodnosti členů obou orgánů. Výbor pro jmenování při navrhování kandidátů na uvolněná místa v dozorčí radě a představenstvu postupuje dle uvedených zásad a pokynů a posuzuje nejprve vyváženost odborné způsobilosti a zkušeností a rozmanitost složení dozorčí rady a představenstva jako celku.

Rozmanitost je posuzována vzhledem ke zkušenostem, vzdělání, kvalifikaci, profesi, sociálnímu postavení, pohlaví, národnosti, věku a je nedílnou součástí strategie Banky a je považována za jeden z rozhodujících úspěchů Banky na trhu. Pomáhá vytvářet vztahy s klienty a partnery. Dále je posuzován profil stávajících členů dozorčí rady a představenstva a jejich specifické znalosti, poté odborná způsobilost, zkušenosti, profesní úspěšnost kandidáta, porozumění činnostem Banky a jejím hlavním rizikům na straně kandidáta a v neposlední řadě jeho morální profil. Věk kandidáta na členství v dozorčí radě by neměl přesáhnout 70 let. Člen dozorčí rady by neměl být ve funkci člena dozorčí rady téže společnosti více než 12 let. Tyto limity jsou zohledněny v návrzích kandidátů předkládaných valné hromadě. Výbor pro jmenování přihlíží též k cílovému zastoupení méně zastoupeného pohlaví dle přijatých zásad a k časovým možnostem kandidáta vzhledem k časovému rozsahu závazků spojených s výkonem funkce člena. Při nominaci kandidátů je v případě rovnocenného profilu kandidátů dána přednost méně zastoupenému pohlaví. Banka při výběru nových členů v souladu s pokyny EBA/GL/2021/06 zohledňuje rozmanitost. Podle přijatých zásad vhodnosti by složení dozorčí rady mělo vzít v úvahu zkušenosti, vzdělání, národnost, kulturní prostředí, věk. Dozorčí rada splnila stanovený požadavek skládat se ze 40 % méně zastoupeného pohlaví. V současné době je z devíti členů dozorčí rady pět žen, což představuje 55,6 %. ¹ Při nominaci kandidátů je v případě rovnocenného profilu kandidátů dána přednost méně zastoupenému pohlaví. Kandidáti jsou posuzováni a hodnoceni z hlediska naplnění požadavků na důvěryhodnost, znalosti, zkušenosti, řízení a nezávislost, odpovídají na otázky připravené pro ohodnocení vhodnosti kandidátů do orgánů Banky a předkládají profesní životopis, výpis z rejstříku trestů a reference. Výbor pro jmenování jednou ročně hodnotí důvěryhodnost, odbornou způsobilost a zkušenost jednotlivých členů dozorčí rady a představenstva a obou orgánů jako celku a podává o tomto hodnocení dozorčí radě zprávy. Z hodnocení se vychází při vyhledávání kandidátů na uvolněná místa a je podkladem k zajištění, že oba orgány jako celek a jejich členové mají pro výkon svých činností vhodné odborné, časové a další předpoklady. Z hlediska rozmanitosti se členové obou orgánů odlišují v takové míře, pokud jde například o jejich věk, pohlaví, zeměpisný původ, vzdělání a odborné zkušenosti, že to umožňuje různé názory v rámci orgánů Banky, a tím jsou splněny požadavky Pokynů EBA.

Na základě zákona o obchodních korporacích tvoří 1/3 členů dozorčí rady zástupci zaměstnanců, čímž je zabezpečen řádný a účinný výkon práv zaměstnanců Banky volit 1/3 členů dozorčí rady a možnost být zvolen za člena dozorčí rady. Na základě voleb zástupců zaměstnanců byli s účinností od 15. 1. 2023 na nové funkční období zvoleni tito zástupci zaměstnanců: Miroslav Hájek, Ondřej Kudrna a Sylva Kynychová. Tři členové dozorčí rady, Petr Dvořák, Petra Wendelová a Marie Doucet, jsou nezávislými odborníky v oblasti finančního sektoru, splňují požadavky dané americkou Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC) a mohou být považováni za nezávislé finanční experty. Nezávislí členové Výboru pro audit podepisují čestné prohlášení potvrzující jejich nezávislost. Pro posouzení nezávislosti vychází Banka z profilu nezávislých členů dozorčí rady uvedeného v doporučení Komise 2005/162/ES ze dne 15. února 2005, zejména v příloze č. II. Požadavky EBA na nezávislost členů dozorčí rady jsou v Bance implementovány. Výbor pro jmenování dbá při výběru kandidátů i při jejich pravidelném hodnocení na to, aby všichni členové dozorčí rady byli schopni činit si vlastní objektivní a nezávislé úsudky a rozhodnutí.

1 ) V případě představenstva je podíl žen 16,7 %.

Akcie, akcionáři a valná hromada

Základní kapitál Komerční banky činí 19 004 926 000 Kč a je rozdělen na 190 049 260 kusů kmenových akcií znějících na majitele o jmenovité hodnotě 100 Kč/akcie vydaných jako zaknihovaný cenný papír a přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu.

Se všemi akciemi jsou spojena stejná práva, nejsou s nimi spojena žádná další mimořádná práva a tvoří 100 % základního kapitálu. Převoditelnost akcií je neomezená.

Akcie Komerční banky, a.s., nemají omezeno hlasovací právo. K omezení výkonu hlasovacího práva může dojít pouze z důvodů stanovených právním předpisem. Komerční banka, a.s., nevykonává hlasovací práva spojená s vlastními akciemi.

Komerční bance, a.s., nejsou známy žádné smlouvy mezi akcionáři, které by měly za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. Bližší informace k právům spojených s akciemi a jejich převoditelností jsou uvedeny v části Vydané cenné papíry a dluhové nástroje nebo také v poznámce č. 35 přílohy ke konsolidované účetní závěrce podle účetních standardů IFRS.

Informace o struktuře vlastního kapitálu Banky jsou dále uvedeny ve Výkazu o finanční situaci a v poznámce č. 35 přílohy ke konsolidované účetní závěrce podle účetních standardů IFRS.

Informace o přímých a nepřímých podílech na hlasovacích právech

Největší akcionáři Komerční banky k 31. prosinci 2024 s podílem na základním kapitálu větším než 1 %

(podle výpisu z registru emitenta převzatého z Centrálního depozitáře cenných papírů)

Akcionář	Podíl na základním kapitálu
Société Générale S.A.	60,353 %
CHASE NOMINEES LIMITED	2,877 %
CLEARSTREAM BANKING S.A.	1,569 %
NORTRUST NOMINEES LIMITED	1,234 %
State Street Bank And Trust Company	1,169 %
Ostatní akcionáři	32,798 %

Société Générale S.A. informuje o struktuře svých akcionářů v univerzálním registračním dokumentu a rovněž na svých internetových stránkách. ¹

Struktura akcionářů Komerční banky k 31. prosinci 2024

(dle výpisu z registru emitenta převzatého z Centrálního depozitáře cenných papírů)

		Počet	Podíl na počtu	Podíl na základním kapitálu
Počet akcionářů		76 797	100 %	100 %
z toho:	právnické osoby	836	1,09 %	83,11 %
	fyzické osoby	75 961	98,91 %	16,89 %
Právnické osoby		836	1,09 %	83,11 %
z toho:	z České republiky	395	0,51 %	3,03 %
	ze zahraničí	441	0,57 %	80,08 %
Fyzické osoby		75 961	98,91 %	16,89 %
z toho:	z České republiky	70 748	92,12 %	16,29 %
	ze zahraničí	5 213	6,79 %	0,60 %

Banka nemá žádné požadavky na vlastnictví akcií Banky členy představenstva.

Nejvyšším orgánem Banky je valná hromada. Řádná valná hromada se koná nejméně jedenkrát do roka, nejpozději však do 4 měsíců od posledního dne účetního období. Valná hromada je schopná usnášení, pokud přítomní akcionáři mají akcie se jmenovitou hodnotou přesahující úhrnem více než 30 % základního kapitálu Banky a jsou oprávněni hlasovat. Usnášeníschopnost valné hromady je zjišťována k okamžiku zahájení valné hromady a vždy před každým hlasováním. Valná hromada rozhoduje většinou hlasů přítomných akcionářů, není-li právním předpisem nebo stanovami požadována kvalifikovaná většina hlasů. Jednání valné hromady se řídí pořadem uvedeným v pozvánce na valnou hromadu, kde jsou obsaženy návrhy usnesení a jejich zdůvodnění a dále informace o podmínkách účasti akcionářů a výkonu akcionářských práv. Valná hromada se svolává nejméně třicet dní před dnem konání valné hromady uveřejněním pozvánky na valnou hromadu na internetových stránkách Banky www.kb.cz a v Mladé frontě DNES. Veškeré záležitosti týkající se řízení a správy Banky jsou zveřejňovány na internetových stránkách Banky. Záležitosti, které nebyly zařazeny do navrhovaného pořadu jednání valné hromady, lze rozhodnout jen za účasti a se souhlasem všech akcionářů společnosti. Jednání valné hromady zahajuje člen představenstva, kterého tím pověří představenstvo, nebo představenstvem určená osoba. Valnou hromadu řídí až do doby zvolení předsedy valné hromady.

Hlasovat jsou oprávněny všechny osoby, které jsou zapsány v listině přítomných akcionářů a jsou na valné hromadě v době vyhlášení hlasování přítomny, pokud právní předpis nebo stanovy nestanoví jinak. Pořadí hlasování odpovídá pořadu jednání valné hromady. Hlasuje se pomocí elektronického hlasovacího zařízení. Na jednu akcii jmenovité hodnoty 100 Kč připadá jeden hlas. Nejdříve se hlasuje o návrhu předloženém představenstvem. Je-li tento návrh přijat potřebnou většinou, o ostatních návrzích nebo protinávrzích k tomuto bodu se již nehlasuje. O dalších návrzích nebo protinávrzích k tomuto bodu se hlasuje v časovém pořadí, v jakém byly podány. Pokud valná hromada hlasováním takto podaný návrh nebo protinávrh schválí, o ostatních návrzích nebo protinávrzích se již nehlasuje.

Stanovy připouštějí možnost elektronického korespondenčního hlasování před konáním valné hromady, pokud o tom rozhodne představenstvo Banky, a to za podmínek uvedených v pozvánce na valnou hromadu, jakož i možnost rozhodování valné hromady per rollam.

Do působnosti valné hromady patří:

a) Rozhodování o změnách stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným představenstvem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností.

b) Rozhodování o změně výše základního kapitálu s tím, že ke snížení základního kapitálu je třeba předchozí souhlas České národní banky, pokud nejde o snížení ke krytí ztráty.

c) Volba a odvolání dvou třetin členů dozorčí rady, volba a odvolání členů Výboru pro audit.

d) Rozhodnutí o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči Bance proti pohledávce na splacení emisního kurzu, včetně návrhu příslušné smlouvy o započtení.

e) Rozhodnutí o změně druhu nebo formy akcií, o změně akcií se jmenovitou hodnotou na kusové akcie nebo o změně kusových akcií na akcie se jmenovitou hodnotou anebo o štěpení akcií nebo spojení více akcií do jedné akcie.

f) Rozhodování o vydání vyměnitelných nebo prioritních dluhopisů Banky.

g) Rozhodnutí o změně práv náležejících k jednotlivým druhům akcií.

h) Schválení řádné účetní závěrky, mimořádné účetní závěrky, konsolidované účetní závěrky a v zákonem stanovených případech mezitímní účetní závěrky.

i) Rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů nebo úhradě ztráty.

j) Schválení smluv o výkonu funkce členů dozorčí rady a členů Výboru pro audit.

k) Rozhodování o přeměně Banky, ledaže zákon upravující přeměny obchodních společností a družstev stanoví jinak, a to po předchozím souhlasu České národní banky, vyžaduje-li to zákon.

l) Rozhodnutí o zrušení Banky po předchozím souhlasu České národní banky.

m) Schválení konečné zprávy o průběhu likvidace a návrhu na použití likvidačního zůstatku majetku Banky.

n) Rozhodnutí o podání žádosti k přijetí účastnických cenných papírů Banky k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo o vyřazení těchto cenných papírů z obchodování na evropském regulovaném trhu.

o) Schválení převodu nebo zastavení závodu nebo takové části jmění, která by znamenala podstatnou změnu skutečného předmětu podnikání Banky.

p) Pověření představenstva, aby za podmínek určených zákonem rozhodlo o zvýšení základního kapitálu.

q) Rozhodnutí o nabývání vlastních akcií v souladu s příslušnými ustanoveními zákona o obchodních korporacích.

r) Rozhodnutí o vyloučení nebo o omezení přednostního práva na získání vyměnitelných a prioritních dluhopisů, o vyloučení nebo omezení přednostního práva na upisování nových akcií podle zákona o obchodních korporacích.

s) Souhlas s nabýváním nebo zcizováním majetku v případech, kdy tak vyžaduje zákon.

t) Rozhodnutí o určení auditora k provedení povinného auditu nebo ověření dalších dokumentů, pokud takovéto určení vyžadují právní předpisy.

u) Udělovat zásady a pokyny představenstvu Banky (s výjimkou pokynů týkajících se obchodního vedení Banky, pokud nejsou poskytnuty představenstvu na jeho vyžádání) a schvalovat zásady a udělovat pokyny dozorčí radě (s výjimkou pokynů týkajících se zákonné povinnosti kontroly působnosti představenstva).

v) Udělovat souhlas se smlouvou o vypořádání újmy způsobené porušením péče řádného hospodáře členem orgánu Banky.

w) Rozhodnout o pozastavení výkonu funkce člena voleného orgánu Banky při střetu zájmů podle zákona o obchodních korporacích nebo zakázat uzavření smlouvy členu voleného orgánu Banky, které není v zájmu Banky, nebo zakázat uzavření smlouvy s osobou vlivnou nebo ovládající anebo s osobou, jež je ovládaná stejnou ovládající osobou, která není v zájmu Banky. To neplatí v případě, že příslušná osoba, se kterou by měla Banka smlouvu uzavřít, je osobou Banku řídící nebo jinou osobou tvořící s Bankou koncern.

x) Rozhodnout o tom, že výše pohyblivé složky odměny u osob, jejichž pracovní činnosti mají podstatný vliv na rizikový profil Banky, může být vyšší než výše pevné složky odměny, nejvýše však ve výši dvojnásobku pevné složky odměny.

y) Schvalování politiky odměňování a zprávy o odměňování členů představenstva a dozorčí rady.

z) Schvalování významných transakcí se spřízněnými stranami v případech, kdy tak vyžaduje zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění.

za) Rozhodnutí o dalších otázkách, které obecně závazný právní předpis nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady.

Výsledky a informace z jednání valných hromad jsou k dispozici na internetových stránkách Komerční banky www.kb.cz .

Zásadní rozhodnutí valné hromady Komerční banky konané v roce 2024

Valná hromada svolaná dne 22. 3. 2024 se uskutečnila dne 24. 4. 2024 a schválila řádnou účetní závěrku Komerční banky za rok 2023 a konsolidovanou účetní závěrku Komerční banky za rok 2023.

Valná hromada schválila rozdělení zisku Komerční banky, a.s., mezi akcionáře takto:

(i) zisk za rok 2023 v celkové výši 14 573 669 851,99 Kč,

(ii) z nerozděleného zisku minulých let částku 1 135 801 979,61 Kč.

Podíl na zisku k rozdělení mezi akcionáře (dividenda) činil celkem 15 709 471 831,60 Kč. Výše dividendy přepočtená na jednu akcii činila 82,66 Kč před zdaněním.

Valná hromada dále schválila změnu stanov spočívající v tom, že zavedla možnost účasti na valné hromadě prostřednictvím elektronické platformy dálkové komunikace, Zprávu o odměňování a určila jako externího auditora Komerční banky, a.s., k provedení povinného auditu a ověření zprávy o udržitelnosti pro rok 2024 společnost KPMG Česká republika Audit, s.r.o., se sídlem Pobřežní 648/1a, Praha 8, PSČ 186 00, IČO 49619187 a pro pobočku Komerční banky, a.s., umístěnou na území Slovenské republiky, KPMG Slovensko spol. s r.o. se sídlem Dvořákovo nábrežie 10, 811 02 Bratislava.

Banka nemá uzavřeny žádné významné smlouvy, které nabydou účinnosti, změní se nebo zaniknou v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí. Banka neuzavřela žádné smlouvy se členy představenstva nebo zaměstnanci, kterými by byla zavázána k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí. Banka nezavedla žádné programy, na jejichž základě by bylo umožněno zaměstnancům a členům představenstva společnosti nabývat účastnických cenných papírů Banky, opcí na tyto cenné papíry či jiných práv k nim.

Informace o zvláštních pravidlech určujících změnu stanov Banky

Podle stanov Banky je rozhodování o změně stanov v působnosti valné hromady. Návrh usnesení o změně stanov a jeho zdůvodnění jsou buď uvedeny v pozvánce na valnou hromadu, nebo pozvánka obsahuje jejich stručný a výstižný popis a odůvodnění. Úplný návrh změny stanov je uveřejněn spolu s pozvánkou na internetových stránkách Banky. Návrh změn stanov je také akcionářům zdarma k nahlédnutí v sídle Banky ve lhůtě stanovené pro svolání valné hromady. Na toto právo Banka akcionáře upozorní v pozvánce na valnou hromadu.

Pokud akcionář hodlá uplatnit na valné hromadě protinávrhy k návrhu na změnu stanov, je povinen doručit písemné znění svého návrhu nebo protinávrhu Bance nejpozději 5 pracovních dnů před dnem konání valné hromady. Představenstvo oznámí znění akcionářova protinávrhu se svým stanoviskem způsobem určeným pro svolání valné hromady.

O změně stanov rozhoduje valná hromada dvoutřetinovou většinou hlasů přítomných akcionářů na návrh představenstva, dozorčí rady, akcionáře či akcionářů učiněný v souladu se zákonem o obchodních korporacích a stanovami. O rozhodnutí o změně stanov musí být pořízen notářský zápis, jehož obsahem je schválený text změny stanov. Komerční banka je povinna informovat Českou národní banku o zamýšlené změně stanov týkající se skutečností, které musí být ve stanovách uvedeny na základě požadavku zákona.

1 ) Data k 31. prosinci 2023 jsou dostupná na https://investors.societegenerale.com/en/financial-and-extra-financial-information/share/shareholder-structure .

Představenstvo

Představenstvo je statutárním orgánem, který řídí činnost Banky. Představenstvu přísluší obchodní vedení, včetně zajištění řádného vedení účetnictví Banky, integrity systémů účetnictví a finančního výkaznictví, spolehlivosti finanční a provozní kontroly, plynulého výkonu činnosti a trvalého fungování Banky na finančním trhu v souladu s předmětem a plánem její činnosti. Představenstvo zajišťuje soustavný a účinný výkon funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce interního auditu. Představenstvo dále zajišťuje vytvoření uceleného a přiměřeného řídicího a kontrolního systému, jeho soulad s právními předpisy a odpovídá za trvalé udržování jeho funkčnosti a efektivnosti. Představenstvo v průběhu roku absolvuje různé vzdělávací programy a školení, ve sledovaném období například v oblasti řízení rizik, udržitelnosti, opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu, mezinárodních sankcí nebo oblasti etiky a vytváření inkluzivního pracovního prostředí, včetně naplňování Etického kodexu, právních aspektů výkonu funkce člena voleného orgánu a nových globálních standardů interního auditu. I pomocí těchto prostředků představenstvo soustavně rozšiřuje svou odbornost.

Představenstvo zajišťuje nastavení a udržování řídicího a kontrolního systému tak, aby zajistil adekvátnost informací a komunikace při výkonu činností Banky.

Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech Banky, pokud nejsou zákonem nebo stanovami vyhrazeny do působnosti valné hromady, dozorčí rady nebo Výboru pro audit. Představenstvo se skládá ze šesti členů (fyzických osob), kteří splňují podmínky stanovené právními předpisy pro výkon funkce člena představenstva Banky a které volí dozorčí rada na návrh svého Výboru pro jmenování nadpoloviční většinou všech členů dozorčí rady na čtyřleté funkční období. Výbor pro jmenování zajišťuje, aby člen představenstva byl osobou důvěryhodnou, dostatečně odborně způsobilou a zkušenou a aby odborné znalosti členů představenstva pokrývaly požadavky kladené na představenstvo jako celek při řízení činnosti Banky. Odbornou způsobilost, důvěryhodnost a zkušenosti členů představenstva Banky posuzuje Česká národní banka. Šestičlenné představenstvo aktuálně sestává z odborníků s mnohaletými zkušenostmi z různých sfér finančního sektoru jak v České republice, tak v zahraničí. Představenstvo je genderově různorodé a jsou v něm zastoupeni občané třech států.

Podle požadavku České národní banky Komerční banka prohlašuje, že níže uvedení členové představenstva KB nebyli v posledních pěti letech odsouzeni za trestné činy, nebylo jim sděleno obvinění ani uložena sankce ze strany regulatorních orgánů. Na uvedené osoby nebyl v uplynulých pěti letech prohlášen konkurz, nucená správa ani likvidace.

Žádná osoba s řídicí pravomocí nemá v souvislosti se svým působením v Bance střet zájmů mezi povinnostmi osob s řídicí pravomocí k Bance a jejich soukromými zájmy nebo jinými povinnostmi. Didier Colin má uzavřenou se Société Générale S.A. pracovní smlouvu a byl vyslán k výkonu funkce ředitele Banky.

Způsob jednání za Banku

Členové představenstva zastupují Banku ve všech věcech, a to buď společně všichni členové představenstva, nebo společně libovolní dva jeho členové.

Složení představenstva v roce 2024

Jan Juchelka

předseda představenstva

(od 3. srpna 2017, v minulosti již byl členem představenstva od 1. července 2006, znovu zvolen od 2. července 2010, členství ukončeno k 31. červenci 2012, znovu zvolen od 4. srpna 2021 a dále znovu zvolen s účinností od 5. srpna 2025)

Didier Colin

člen představenstva

(od 1. října 2017, v minulosti již byl členem představenstva od 9. října 2004, znovu zvolen od 10. října 2008, členství ukončeno k 31. prosinci 2010, znovu zvolen od 2. října 2021)

David Formánek

člen představenstva

(od 1. srpna 2018, znovu zvolen od 2. srpna 2022)

Jitka Haubová členka představenstva

(od 4. června 2020, znovu zvolena od 5. června 2024)

Miroslav Hiršl

člen představenstva

(od 1. srpna 2018, znovu zvolen od 2. srpna 2022)

Margus Simson

člen představenstva

(od 14. ledna 2019, znovu zvolen od 15. ledna 2023)

Dozorčí rada na svém zasedání dne 6. března 2025 zvolila s účinností od 1. června 2025 členkou představenstva Katarínu Kurucovou, která nahradí člena představenstva Davida Formánka. Dále zvolila členkou představenstva Anne Laure Véronique de Kouchkovsky s účinností od 1. září 2025, která nahradí člena představenstva Didiera Colina.

Jan Juchelka

Absolvent Slezské univerzity v Opavě. Od roku 1995 působil ve Fondu národního majetku České republiky, v letech 2002–2005 byl předsedou výkonného výboru. V letech 1999–2006 byl členem dozorčí rady Komerční banky. Do Komerční banky nastoupil v roce 2006, nejprve na pozici ředitele pražské Obchodní divize korporátního bankovnictví a následně v tomtéž roce na pozici člena představenstva zodpovědného za řízení úseků Top Corporations a Investičního bankovnictví. Od roku 2012 pracoval v centrále Société Générale v oblasti Korporátního a Investičního bankovnictví, kde působil na pozici Managing Director, Head of Coverage se zodpovědností za korporátní klientelu v regionu střední a východní Evropy, Středního východu a Afriky. Současně působil jako Senior Banker pro oblast střední a východní Evropy. Představenstvo KB zvolilo s účinností od 3. srpna 2017 Jana Juchelku předsedou představenstva a generálním ředitelem Komerční banky. V roce 2020 byl členem Národní ekonomické rady vlády (NERV) a aktuálně je prezidentem České bankovní asociace, členem CCEF (Conseillers du Commerce Éxterieur de la France), předsedou dozorčí rady Modré pyramidy, předsedou správní rady Nadace KB a prezidentem Aliance pro bezemisní budoucnost. Jan Juchelka pravidelně přednáší na konferencích zaměřených na udržitelnost a vede přednášky a diskuse na tuzemských i zahraničních univerzitách.

Didier Colin

Absolvent oboru financí pařížské Dauphine University a dále City University of New York (MBA). Má mnohaleté zkušenosti v rámci skupiny Société Générale, v níž začal působit počátkem 90. let, a to jako pracovník útvaru Inspekce banky. V roce 2000 byl povýšen do funkce Deputy Country Manager a následně Country Manager pro Kanadu. Z této pozice přešel v roce 2004 do Komerční banky jako člen představenstva odpovědný za řízení rizik. V roce 2011 se stal ředitelem pro region Evropy; v rámci této funkce dohlížel na činnosti Société Générale v regionu střední a východní Evropy. Od roku 2013 působil jako náměstek generálního ředitele společnosti BRD Rumunsko odpovědný za řízení rizik banky. S účinností od 1. října 2017 byl dozorčí radou zvolen členem představenstva Komerční banky odpovědným za řízení rizika, dále vykonává funkci Chief Compliance Officer.

David Formánek

Absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze, oboru ekonomika zahraničního obchodu. V letech 1993–2001 působil v rámci pobočky Deutche Bank AG v Praze. V letech 2001–2014 pracoval v Komerční bance, a to nejprve jako zástupce ředitele a následně jako ředitel Obchodní divize Praha, dále pak jako zástupce ředitele pro lidské zdroje a výkonný ředitel pro lidské zdroje. V letech 2014–2018 působil jako generální ředitel a předseda představenstva společnosti Modrá pyramida stavební spořitelna. Od srpna 2018 je členem představenstva Komerční banky, a.s., odpovědným za korporátní a investiční bankovnictví.

Jitka Haubová

Absolventka Vysoké školy ekonomické v Praze, oboru finance, absolvovala studium Finančního řízení na Galilee College v Izraeli, získala Certifikát specialisty na strukturální fondy od Evropské komise a je certifikovaným mezinárodním auditorem na procesy jakosti a také certifikovaným programátorem v jazyce Python. Na začátku kariéry nastoupila do vládní agentury na podporu obchodu CzechTrade, kde také zastávala pozici generální ředitelky. Několik let byla spoluvlastníkem rodinné kavárny. Jitka Haubová nastoupila do KB v roce 2006 do odboru Trade Finance. Od roku 2012 zastávala různé manažerské role v Korporátním a municipálním bankovnictví, které čtyři roky řídila. Od roku 2020 je členkou představenstva zodpovědnou za provoz Banky a inovace, tedy za správu klientských účtů a oprávnění, za právní oddělení, zpracování transakcí, platební styk a podpůrné služby. Zároveň odpovídá za agendu udržitelnosti a její koordinaci v rámci KB. Je předsedkyní dozorčí rady Nadace KB a členkou dozorčí rady Modrá pyramida stavební spořitelna. Pravidelně se umisťuje mezi nejlepšími manažerkami Česka dle vydavatelství Economia a mezi nejvlivnějšími FinTech ženami dle magazínů Forbes a Vogue. Rovněž byla finalistkou soutěže Manažer roku za veřejnou službu vyhlašované Českou manažerskou asociací a byla zařazena mezi Tváře udržitelnosti dle agentury Cover Story. Od roku 2023 je předsedkyní Mezinárodní obchodní komory v ČR a od června 2024 je členkou výkonné rady Mezinárodní obchodní komory (ICC).

Miroslav Hiršl

Absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze se zaměřením na zahraniční obchod a bankovnictví a postgraduálního studia na Graduate School of Banking v Boulder, Colorado ve Spojených státech amerických. V letech 1996–2006 pracoval na různých pozicích v rámci Komerční banky, nejprve v pobočce a regionální pobočce Hradec Králové, posléze v regionální pobočce a v centrále KB v Praze. V letech 2006–2014 působil ve společnosti Modrá pyramida stavební spořitelna, a to nejprve jako ředitel pro obchodní synergie, dále pak jako člen představenstva, náměstek generálního ředitele, výkonný ředitel pro obchod a marketing a konečně jako místopředseda představenstva, první náměstek generálního ředitele, výkonný ředitel pro obchod a marketing. V letech 2014–2018 zastával pozici generálního ředitele a člena představenstva Société Générale Montenegro banka, a.d., v Černé Hoře. Od srpna 2018 je členem představenstva Komerční banky, a.s., odpovědným za retailové bankovnictví.

Margus Simson

Absolvent Tallinnské technologické univerzity v Estonsku, oboru ekonomie. V letech 2000–2006 působil jako ředitel útvaru webových prostředí v bance SEB. V letech 2006–2009 byl ředitelem pro oblast elektronických kanálů v rámci Swedbank. Od roku 2009 do roku 2013 zastával různé pozice v oblasti informačních technologií v rámci společnosti Eesti Energia, která je největším výrobcem a dodavatelem energie v Estonsku. V roce 2014 byl náměstkem ředitele estonského úřadu pro informační systémy Riigi Infosüsteem Amet. V letech 2009–2017 působil jako expert v oblasti digitální strategie a generální ředitel ve společnosti Ziraff, která má v Estonsku největší zkušenosti v oblasti digitálních služeb. V letech 2017–2019 zastával funkci CDO a ředitele pro digitalizaci v bance Luminor. S účinností od 14. ledna 2019 byl dozorčí radou zvolen členem představenstva Komerční banky odpovědným za informační technologie.

Souběžná členství členů představenstva v orgánech dalších právnických osob

Seznam členů	Funkce	Společnost
Jan JUCHELKA	Předseda dozorčí rady	Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s.
	Předseda správní rady	Nadace Komerční banky

Přehled vybraných ukazatelů za období 2020–2024

Další informace

Kontaktní údaje

Obsah

Profil Skupiny KB 9

Identifikační údaje a předmět podnikání

Finanční a ESG rating

Skupina Société Générale

Historie Komerční banky

Hlavní události roku 2024

Leden

Únor

Březen

Duben

Červen

Červenec

Srpen

Září

Říjen

Listopad

Prosinec

Události po rozvahovém dni

Vybraná ocenění obdržená v roce 2024

Skupina Komerční banky

Přehled výsledků společností Skupiny KB

Základní údaje o hlavních společnostech Skupiny KB

Komerční banka, a.s., pobočka zahraničnej banky

Hlavní finanční údaje 1

Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

KB Penzijní společnost, a.s.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

ESSOX s.r.o.

Hlavní finanční údaje

ESSOX Finance, s.r.o.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

Factoring KB, a.s.

Hlavní finanční údaje

Komerční pojišťovna, a.s.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

BASTION EUROPEAN INVESTMENTS S.A.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

KB Real Estate, s.r.o.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

STD2, s.r.o.

Hlavní finanční údaje

Protos, uzavřený investiční fond, a.s.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

KB SmartSolutions, s.r.o.

Hlavní finanční údaje

Kontakt:

upvest s.r.o.

Lemonero s.r.o.

Platební instituce Roger a.s.

ENVIROS, s.r.o.

KB Poradenství, s.r.o.

Bankovní identita, a.s.

Tržní prostředí

Ekonomické a monetární prostředí v roce 2024

Inflace a monetární politika

Reálná ekonomika

Vývoj kurzu české koruny

Fiskální a daňová politika

Vývoj bankovního trhu

Intro page

Market environment / Tržní prostředí

Vývoj na akciovém trhu

Světové akciové trhy

Vývoj na pražské burze

Výkonnost akcií KB

Hlavní finanční údaje ¹